研究院財務規(guī)劃管理制度-文庫吧
2025-07-20 04:54 本頁面
【正文】 4. 由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，共同組織進行集團財務規(guī)劃相關(guān)重要問題的研究；5. 由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，共同監(jiān)督集團財務規(guī)劃的實施。第三章 財務規(guī)劃內(nèi)容要求第十條 集團財務規(guī)劃主要包括以下內(nèi)容：1. 集團戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標概述 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標 經(jīng)營計劃及預算計劃前提和假設2. 主要經(jīng)營業(yè)績指標及完成計劃3. 為達到戰(zhàn)略目標以及主要經(jīng)營業(yè)績指標的主要經(jīng)營舉措、時間表、責任人及資源需求 新業(yè)務的建立 老公司新市場的開拓4. 影響經(jīng)營計劃完成的主要風險，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措5. 詳細的財務預算計劃 損益表 現(xiàn)金流量表 資產(chǎn)負債表 費用預算 投資預算 融資需求預算第十一條 權(quán)屬公司財務規(guī)劃主要包括以下內(nèi)容1. 本公司戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標概述 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標 經(jīng)營計劃及預算計劃前提和假設2. 主要經(jīng)營業(yè)績指標及計劃3. 為達到戰(zhàn)略目標以及主要經(jīng)營業(yè)績指標的主要經(jīng)營舉措、時間表、責任人及資源需求 新業(yè)務的建立 老公司新市場的開拓 新戰(zhàn)略聯(lián)盟的建立4. 現(xiàn)計劃和集團目標要求之間的差異及填補缺口之具體舉措5. 影響經(jīng)營計劃完成的主要風險，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措6. 詳細的財務預算計劃 損益表 合同管理報告 現(xiàn)金流量表 資產(chǎn)負債表 費用預算 投資預算 融資需求預算第四章 某院集團財務規(guī)劃制定流程第十二條 某院集團財務規(guī)劃流程主要包括集團下達初步的期望業(yè)績指標、權(quán)屬公司制定公司和部門的規(guī)劃及財務目標、匯總/質(zhì)詢/談判/修正權(quán)屬公司規(guī)劃、批準各權(quán)屬公司規(guī)劃四個主要步驟第十三條 集團下達初步的期望業(yè)績指標環(huán)節(jié)包括以下步驟：1. 集團最高決策層根據(jù)國資委考核要求和集團戰(zhàn)略規(guī)劃設定初步財務業(yè)績期望；2. 根據(jù)業(yè)績期望制定業(yè)績期望目標；3. 戰(zhàn)略發(fā)展部結(jié)合財務部意見分解、初定各公司的期望財務業(yè)績指標，財務部下達年度預算編制指導思想和要求；4. 戰(zhàn)略發(fā)展部和財務部提供各公司必要的技術(shù)協(xié)助及指導。第十四條 權(quán)屬公司制定公司和部門的財務規(guī)劃包括以下步驟：1. 各權(quán)屬公司負責人直接領(lǐng)導公司的財務規(guī)劃，設立本公司財務規(guī)劃目標； 2. 業(yè)務部門負責人在公司負責人的領(lǐng)導下，制訂本業(yè)務部門財務規(guī)劃，匯總下屬經(jīng)營部門計劃；3. 公司財務部門在公司負責人的領(lǐng)導下按本公司戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標和總部期望目標，匯總下屬業(yè)務部門計劃，起草公司財務規(guī)劃。第十五條 匯總/質(zhì)詢/談判/修正權(quán)屬公司財務規(guī)劃環(huán)節(jié)包括以下步驟：
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