研究院財務規(guī)劃管理制度(存儲版)
【正文】 責人參加考核會，匯報本公司業(yè)績，重大問題和應對措施；5. 集團領導參加考核會，了解預算執(zhí)行情況和業(yè)績差距，在實際業(yè)績和計劃差異過大時進行干預或啟動緊急調控程序；6. 集團領導宣布集團和各權屬公司半年度考核結果；7. 戰(zhàn)略發(fā)展部和財務部負責督辦落實會議重大調整決定。第十五條 匯總/質詢/談判/修正權屬公司財務規(guī)劃環(huán)節(jié)包括以下步驟：1. 權屬公司負責人批準本公司計劃，呈報集團總部；2. 戰(zhàn)略發(fā)展部匯總各權屬公司計劃，財務部和戰(zhàn)略發(fā)展部各自就財務規(guī)劃中的經(jīng)營計劃和財務預算進行初步分析，并進行充分溝通，發(fā)現(xiàn)潛在問題及缺口，提出初步調整建議，上報集團最高決策層；3. 集團最高決策層提出初步修改意見，并組織由戰(zhàn)略發(fā)展部，財務部， 人力資源部等財務規(guī)劃管理相關部門和人員、各權屬公司負責人、財務負責人及相關人員共同參加的質詢會，對各權屬公司/權屬公司財務規(guī)劃進行質詢；集團戰(zhàn)略發(fā)展部負責具體組織會務工作，并重點關注經(jīng)營計劃質詢，并向集團領導提供分析及技術支持；財務部參與組織工作，重點關注財務預算計劃質詢，并向集團領導提供分析及技術支持；權屬公司負責人陳述和解釋本權屬公司財務規(guī)劃，財務負責人按需要參與解釋；權屬公司業(yè)務部門負責人按需要參與質詢會，陳述本業(yè)務部門計劃。第三條 集團財務規(guī)劃實行目標管理，計劃目標的完成情況將作為各單位年度經(jīng)營業(yè)績考核的主要依據(jù)第四條 本制度中除特殊注明之外， “集團”是指某院集團，“權屬公司”是指某院集團擁有權屬權的二級公司（改制后，包括新設的股份公司、存續(xù)公司和分公司等）。第七條 某院集團最高決策層是集團財務規(guī)劃的最高決策和審核機構，其和財務規(guī)劃相關的主要人員構成包括集團最高領導和財務規(guī)劃管理工作主管和相關領導等，主要職責包括：1. 審批某院集團財務規(guī)劃；2. 審核某院集團財務規(guī)劃調整提案，形成意見；1. 審議某院集團權屬公司財務規(guī)劃，形成決議；2. 審議某院集團權屬公司財務規(guī)劃調整提案，形成決議；3. 對相關某院集團財務規(guī)劃的各項重大事項進行決定。第十八條 各權屬公司財務部門每月向集團財務部報送公司報表，并向戰(zhàn)略發(fā)展部和財務部提交財務規(guī)劃完成情況分析報告；財務規(guī)劃完成情況分析報告應包括以下內容：；；；等。集團財務規(guī)劃部門自前一年11月1日開始相關準備工作，在當年11月15日前將集團目標進行分解，提出并下達初步的期望業(yè)績指標。第四十五條 本制度自發(fā)布之日起施行。第四十一條 集團財務規(guī)劃文檔統(tǒng)一由集團公司財務部進行保管。第七章 經(jīng)營業(yè)績考核會第二十九條 經(jīng)營業(yè)績考核會的目的是對財
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