某知名電器連鎖有限公司審計(jì)檔案管理規(guī)定-文庫吧
2025-05-03 00:17 本頁面
【正文】 內(nèi)部審計(jì)工作必須嚴(yán)格執(zhí)行。 ：本辦法發(fā)布至公司總部各中心、各部門、各分部、各級(jí)子公司。 ： ：是指審計(jì)人員在履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)和執(zhí)行審計(jì)調(diào)查任務(wù)過程中直接形成的、具有保存 價(jià)值的、各種形式的歷史記錄。審計(jì)檔案分為業(yè)務(wù)檔案和文書檔案。 ： 。業(yè)務(wù)檔案的收集、整理、立卷由審計(jì)組負(fù)責(zé)，文書檔案由內(nèi)勤組負(fù)責(zé)。 中心審計(jì)部、各級(jí)子公司、分部審計(jì)人員須根據(jù)本辦法建立并保管審計(jì)檔案。 審計(jì)人員建立并保管的審計(jì)檔案，中心審計(jì)部將定期或不定期進(jìn)行抽查，并在進(jìn)行綜合審計(jì)時(shí)將檔案管理作為一項(xiàng)檢查內(nèi)容納入對(duì)基層審計(jì)人員的考核。 ： 、財(cái)務(wù)系統(tǒng)相關(guān)文件夾 、其他系統(tǒng)相關(guān)文件夾。 （裝訂成冊(cè)、電子歸檔）。 。 材料 、分部監(jiān)察部月度、季度年度工作計(jì)劃、總結(jié)。 、任務(wù)書。 、審計(jì)方案。 。 。 、資料。 。 生效日期： 20xx 年 4 月 1 日 頁次： 1/4 附件數(shù)： 0 鵬 潤(rùn) 投 資（國(guó)美電器）有 限 公 司 鵬潤(rùn)投資（國(guó)美電器）有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè) —— 監(jiān)察系統(tǒng)分冊(cè) —— 審計(jì)子冊(cè) 制度名稱： 審計(jì)檔案管理規(guī)定 文件編號(hào)： 鵬潤(rùn) 監(jiān) 審計(jì) 003 歸入 審計(jì)案卷的文件材料必須是審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施過程中形成的專門性業(yè)務(wù)文件材料。 審計(jì)文件材料
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