某知名電器連鎖有限公司審計(jì)檔案管理規(guī)定-預(yù)覽頁
【正文】 計(jì)檔案。 。 。 生效日期： 20xx 年 4 月 1 日 頁次： 1/4 附件數(shù)： 0 鵬 潤(rùn) 投 資（國(guó)美電器）有 限 公 司 鵬潤(rùn)投資（國(guó)美電器）有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè) —— 監(jiān)察系統(tǒng)分冊(cè) —— 審計(jì)子冊(cè) 制度名稱： 審計(jì)檔案管理規(guī)定 文件編號(hào)： 鵬潤(rùn) 監(jiān) 審計(jì) 003 歸入 審計(jì)案卷的文件材料必須是審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施過程中形成的專門性業(yè)務(wù)文件材料。 件材料立卷的要求和方法 、有用、有效，在案卷內(nèi)容上，要做到“完整”與“精煉”。 要按審計(jì)項(xiàng)目組成內(nèi)審案卷。 第一單元 結(jié)論性文件材料 采用逆審計(jì)程序并結(jié)合文件材料重要程度的方法進(jìn)行排列： A、審計(jì)處理處罰決定。 第 二單元 證明性文件材料 按與審計(jì)報(bào)告所列問題和審計(jì)評(píng)價(jià)意見相對(duì)應(yīng)的順序進(jìn)行排列： A、匯總審計(jì)工作底稿。 E、審計(jì)所依據(jù)的法規(guī)依據(jù)。 D、其他。 項(xiàng)目審計(jì)終結(jié)以后，立卷責(zé)任人要對(duì)本審計(jì)項(xiàng)目的全部文件材料進(jìn)行系統(tǒng)整理，進(jìn)一步做好文件材料的鑒別和篩選工作，并按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行排列。 查合格 后，按以下規(guī)定做好審計(jì)案卷的編目工作： A、編寫頁號(hào)。 15天。 ：無 ：無 生效日期： 20xx 年 4 月 1 日 頁次： 4/4 附件數(shù)： 0
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1