某知名電器連鎖有限公司審計檔案管理規(guī)定-預覽頁
【正文】 計檔案。 。 。 生效日期： 20xx 年 4 月 1 日 頁次： 1/4 附件數(shù)： 0 鵬 潤 投 資（國美電器）有 限 公 司 鵬潤投資（國美電器）有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 監(jiān)察系統(tǒng)分冊 —— 審計子冊 制度名稱： 審計檔案管理規(guī)定 文件編號： 鵬潤 監(jiān) 審計 003 歸入 審計案卷的文件材料必須是審計項目實施過程中形成的專門性業(yè)務文件材料。 件材料立卷的要求和方法 、有用、有效，在案卷內(nèi)容上，要做到“完整”與“精煉”。 要按審計項目組成內(nèi)審案卷。 第一單元 結(jié)論性文件材料 采用逆審計程序并結(jié)合文件材料重要程度的方法進行排列： A、審計處理處罰決定。 第 二單元 證明性文件材料 按與審計報告所列問題和審計評價意見相對應的順序進行排列： A、匯總審計工作底稿。 E、審計所依據(jù)的法規(guī)依據(jù)。 D、其他。 項目審計終結(jié)以后，立卷責任人要對本審計項目的全部文件材料進行系統(tǒng)整理，進一步做好文件材料的鑒別和篩選工作，并按照有關規(guī)定進行排列。 查合格 后，按以下規(guī)定做好審計案卷的編目工作： A、編寫頁號。 15天。 ：無 ：無 生效日期： 20xx 年 4 月 1 日 頁次： 4/4 附件數(shù)： 0
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