某航空股份有限公司部門績效考核管理辦法-文庫吧
2025-05-02 21:16 本頁面
【正文】 6 財務目標是公司經營的最終目標，公司的財務目標實現(xiàn)有賴于個業(yè)務部門、職能部門共同協(xié)作。分析各部門內能夠創(chuàng)造收入或節(jié)約支出的活動，分析這些活動對公司整體績效的支持作用，通過對這些活動的管理和控制，最終實現(xiàn)公司的財務目標。 （二） 客戶維度 公司要贏得長遠的發(fā)展，必須關注客戶的需求，能夠適應客戶需求的變化。公司要審視為客戶提供產品的每一個環(huán)節(jié)，和客戶密切接觸 的部門尤其要注意，鼓勵公司內部以客戶為中心，多做客戶滿意度提高的工作，在滿足成本效益的條件下，獲得更大的客戶滿意度和忠誠度，從而提高公司的財務目標。 （三） 內部運營維度 在內部業(yè)務流程層面，管理者要確定對實現(xiàn)客戶和股東目標來說都至關重要的環(huán)節(jié)，主要考慮如何使組織更加有效率為客戶提供服務。通過改善部門內部工作、部門之間的協(xié)作使整個公司的運營更加有效率、能以更低的成本為客戶提供滿意的產品和服務。 （四） 員工學習與成長維度 公司效益提升、客戶滿意度提高、內部運營更加有效率的根本在于提高員工的勞動生產率。員工勞動生產率提高才 能從根本改變公司的競爭效率，提高公司的核心競爭力。因此必須提高員工能力和滿意度從而獲得員工勞動生產率的提高。 第八條 平衡計分卡的應用 平衡計分卡是一個績效分析系統(tǒng)，遵循著結果 — 產生結果的原因 — 結果這樣的一個循環(huán)，逐層分解直到找出問題的根源，平衡計分卡選擇的每個指標，都應該是這一因果關系鏈中的一環(huán)。所有因果關系都以財務目標為終點，而財務目標代表了公司的戰(zhàn)略主題。 第九條 考核指標設置的原則 （一） 可控性：指標能夠測量或具有明確的評價標準，必須為被考核部門所能影響； （二） 當期可測量性：指標能夠測量的最短周期應與考核期一致； （三） 重要性 ：指標項不宜過多，注重于對公司績效有直接影響的關鍵指標，一般為 6— 8 個； 7 （四） 業(yè)績的直接體現(xiàn)：指標能直接反映被考核部門的工作業(yè)績，部門很清楚該怎樣努力完成該項指標； （五） 一致性：各層次目標應保持一致，各部門的目標要以分解、完成上級領導目標為基準； （六） 挑戰(zhàn)性：指標值應綜合考慮歷史績效、未來發(fā)展預測、同行業(yè)競爭對手的績效確定，不宜過高或過低，應使被考核部門經過努力可以達到； 第十條 績效考核指標體系建立 部門考核指標制定要以公司年度經營計劃為基礎，要體現(xiàn)出部門工作對公司經營計劃支持和本部門年度工作計劃的重要內容。具體程序如下： （一） 企管證券部根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略制定公司的經營計劃，從財務、客戶、內部運營和員工學習與成長的四個維度出發(fā)設定公司年度經營目標，并經過討論分解為高管層、部門的工作計劃。 （二） 各分管領導根據(jù)各自的工作計劃和總經理給分管領導設定的考核指標，和部門經理討論，將工作計劃和目標轉化為考核指標；同時在目標值的設定中參照上階段指標完成情況、公司歷史最好情況及同行業(yè)實際完成情況來確認，但公司目標值是最底線；并且規(guī)定出計分方法、分數(shù)上限和下限、數(shù)據(jù)來源、指標權重等指標的屬性，報績效考核領導小組審批后實施。 （三） 企管證券部負責對各部門的績效 考核指標進行平衡性檢驗，避免指標體系中存在相互矛盾的指標。企管證券部檢驗通過后的指標方案報公司績效考核小組審批。 （四） 審批通過的績效指標方案分管領導和部門負責人各執(zhí)一份，并且在企管證券部備案一份。 （五） 考核指標方案一般不得隨意修改，考核指標的更改需經被考核部門負責人及其直接上級商定，重大修改需報 公司績效考核小組 批準后，更改方可生效。 重大修改是指以下情況： 權重大于 20%的工作任務取消或新增； 現(xiàn)有任務權重變化（增減）超過 20%。 （六） 考核指標目標值的確定要和公司經營計劃保持一致，經營計劃有規(guī)定的項目，一般不得低于經營 計劃規(guī)定的經營目標值，但是考核指標目標值一般也不能 8 超過經營計劃目標值過多。經營計劃沒有規(guī)定的項目，目標值的設定要參考行業(yè)先進水平并由分管領導和部門負責人協(xié)商確定。 （七） 各主管領導要針對各自要考核的指標提出數(shù)據(jù)來源、數(shù)據(jù)統(tǒng)計口徑、數(shù)據(jù)處理方式等要求，書面提交企管證券部。企管證券部和相關部門協(xié)商確定數(shù)據(jù)提供的時間和方式，在下達考核指標時一起下達，要求各責任部門按時提供數(shù)據(jù)。 第十一條 考核程序 （一） 季度結束后，下季度首月 4 日內，考核數(shù)據(jù)提供部門負責向考核人提供考核所需數(shù)據(jù)。
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