武漢東湖高新集團(tuán)股份有限公司審計(jì)工作條例-文庫(kù)吧
2025-05-02 20:03 本頁(yè)面
【正文】 員在審計(jì)工作中必須嚴(yán)肅審計(jì)紀(jì)律 ,不得接受被審計(jì)單位的任何財(cái)物和宴請(qǐng) ,不得隱瞞審計(jì)查出的違法違紀(jì)問(wèn)題。 審計(jì)人員辦理審計(jì)事項(xiàng)與被審計(jì)單位有利害關(guān)系的應(yīng)當(dāng)回避。 審 計(jì)人員對(duì)其在執(zhí)行職權(quán)中知悉的被審計(jì)單位商業(yè)秘密具有保密責(zé)任。 審計(jì)人員依本條例行使職權(quán) ,任何單位或個(gè)人不得打擊報(bào)復(fù)。 審計(jì)人員的任免 ,依照集團(tuán)公司人力資源部人事任免程序進(jìn)行 ,審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任免須報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn) 。審計(jì)人員無(wú)違法失職或者其它不符合任職條件的 ,任何部門或個(gè)人不得隨意撤換或停止其工作。 第三章 審計(jì)機(jī)構(gòu)職能 制定內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度及工作規(guī)則 ,推動(dòng)審計(jì)工作向法制化、制度化、規(guī)范化方向發(fā)展。 健全和完善審計(jì)機(jī)構(gòu)，配備審計(jì)人員， 指導(dǎo)審計(jì)人員按照本條例有關(guān)規(guī)定開(kāi)展工作。 根據(jù) CEO 辦公會(huì)的要求，擬定年度、月度審計(jì)工作計(jì)劃和具體審計(jì)方案。 對(duì)集團(tuán)公司所屬控股公司實(shí)施各類審計(jì) 。同時(shí)監(jiān)督、指導(dǎo)已設(shè)立內(nèi)審機(jī)構(gòu)的所屬控股公司的審計(jì)工作。 協(xié)助會(huì)計(jì)師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)對(duì)集團(tuán)公司進(jìn)行審計(jì)、評(píng)估工作。 東湖高新集團(tuán)部門月度工作例會(huì) 資料一 3 管理審計(jì)工作檔案。 指導(dǎo)控股公司內(nèi)審機(jī)構(gòu)的工作、負(fù)責(zé)集團(tuán)公司審計(jì)體系的建立健全。 建立集團(tuán)公司及所屬公司月度審計(jì)例會(huì)制度 , 由集團(tuán)公司審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)召集。 因工作需要 , 負(fù)責(zé)抽調(diào)集團(tuán)公司及所屬公司內(nèi)部審計(jì)人員進(jìn)行相關(guān)審計(jì)工作 ,必要時(shí)可聘請(qǐng)技術(shù)專家指導(dǎo)。 建立和完善外部審計(jì)網(wǎng)絡(luò)。 負(fù)責(zé)開(kāi)展下述審計(jì)工作。 （ 1）開(kāi)展財(cái)務(wù)審計(jì)，對(duì)集團(tuán)公司及所
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