武漢東湖高新集團(tuán)股份有限公司審計(jì)工作條例(已修改)
2025-06-16 20:03 本頁(yè)面
【正文】 東湖高新集團(tuán)部門(mén)月度工作例會(huì) 資料一 1 武漢東湖高新集團(tuán)股份有限公司 審計(jì)工作條例 (討論稿 ) 第一章 總 則 為規(guī)范武漢東湖高新集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)集團(tuán)公司）內(nèi)部審計(jì)行為 ,發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督 、 評(píng)價(jià) 和 防范功能，根據(jù) 《 中華人民共和國(guó)審計(jì)法》、國(guó)家審計(jì)署《關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》 及其它有關(guān)法規(guī)的規(guī)定 ,結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際情況 ,制定本條例。 審計(jì)機(jī)構(gòu)在集團(tuán)公司 CEO 辦公會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展工作，對(duì) CEO辦公會(huì)負(fù)責(zé)。 審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員辦理審計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)客觀公正，依法審計(jì)，以事實(shí)為根據(jù)。 審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)違法違紀(jì)行為審計(jì)，堅(jiān)持“從快查證”、“審查與改進(jìn)相結(jié)合”的原則。 審計(jì)機(jī)構(gòu)建立舉報(bào)和申訴制度。 本條例所指審計(jì)對(duì)象為集團(tuán)公司總部及所屬控股公司。 第二章 審計(jì)機(jī)構(gòu)及人員 集團(tuán)公司行使內(nèi)部審計(jì)職能的機(jī)構(gòu)為審計(jì)委員會(huì)辦公室，審計(jì)委員會(huì)辦公室受審計(jì)委員會(huì)和 CEO 的領(lǐng)導(dǎo)。 根據(jù)工作需要和 CEO 辦公會(huì)的安排可向所屬分公司和控股公司派駐審計(jì)人員。 審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)外積極加強(qiáng)與政府審計(jì)部門(mén)、中介機(jī)構(gòu)、內(nèi)部 審計(jì)協(xié)會(huì)等的聯(lián)系。 審計(jì)人員的資格要求 : （ 1）具有財(cái)務(wù)或?qū)徲?jì)專(zhuān)業(yè)大專(zhuān)以上學(xué)歷 ,取得國(guó)家認(rèn)可的會(huì)計(jì)東湖高新集團(tuán)部門(mén)月度工作例會(huì) 資料一 2 師或?qū)徲?jì)師或注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格證書(shū)，從事專(zhuān)業(yè)工作五年以上。 （ 2）經(jīng)驗(yàn)豐富，品質(zhì)良好，身體健康。 審計(jì)人員實(shí)行繼續(xù)教育制度 ,每年至少培訓(xùn)學(xué)習(xí)二周，由集團(tuán)公司審計(jì)機(jī)構(gòu)組織實(shí)施。 審計(jì)人
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