貨幣資金控制制度-其它制度表格-文庫(kù)吧
2025-05-02 11:30 本頁(yè)面
【正文】 任大小進(jìn)行授權(quán)。公司各職能部門負(fù)責(zé)人有權(quán)批準(zhǔn)支付與本部門職責(zé)有關(guān)的 1 萬(wàn)元及以下的貨幣資金，超過(guò) 1 萬(wàn)元必須由主管的副總 經(jīng)理 （副書(shū)記）批準(zhǔn)（或授權(quán)財(cái)務(wù)部經(jīng)理、副經(jīng)理批準(zhǔn)）， 50 萬(wàn)元以上由公司總 經(jīng)理 批準(zhǔn)（或授權(quán)財(cái)務(wù)部經(jīng)理、副經(jīng)理批準(zhǔn)）， 200 萬(wàn)元以上由 管理層 領(lǐng)導(dǎo)班子成員集體 討論后 批準(zhǔn)， 1000 萬(wàn)元以上必須由公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)。 審批人應(yīng)當(dāng)根據(jù)上 述貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)權(quán)限的規(guī)定，嚴(yán)格在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越審批范圍。對(duì)已支付的貨幣資金建立以 “誰(shuí)批準(zhǔn)，誰(shuí)負(fù)責(zé)”為原則的責(zé)任追究制度，批準(zhǔn)人要對(duì)由本人批準(zhǔn)支付的貨幣資金負(fù)責(zé)任，以防范貨幣資金風(fēng)險(xiǎn)，保證貨幣資金的安全。 各分公司、事業(yè)部可以參 照上述授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本單位各級(jí)負(fù)責(zé)人的責(zé)任大小和其他具體情況，自行擬定本單位的批準(zhǔn)權(quán)限并報(bào)公司總部備案。 第八條 貨幣資金支付業(yè)務(wù)的批準(zhǔn)方式為書(shū)面方式，批準(zhǔn)人必須在付款通知書(shū)上簽字批準(zhǔn)方能生效，批準(zhǔn)人在外地急需用款的可在本人的批準(zhǔn)限額之內(nèi)委托本單位的貨幣資金主管人員 代理批準(zhǔn)手續(xù)，但批準(zhǔn)人回來(lái)后要立即補(bǔ)辦批準(zhǔn)手續(xù)。 第九條 簽字批準(zhǔn)后的貨幣資金支付通知書(shū)首先由本單位財(cái)務(wù)部門的貨幣資金核算人員或貨幣資金主管人員（財(cái)務(wù)部經(jīng)理）對(duì)貨幣資金的用途和批準(zhǔn)權(quán)限進(jìn)行審核，對(duì)超越支付范圍和批準(zhǔn)權(quán)限的，審核人員有權(quán)拒絕受理或要求補(bǔ)辦手續(xù)，批準(zhǔn)人拒不配合的，審核人員有權(quán)向批準(zhǔn)人的上級(jí)授權(quán)部門報(bào)告，貨幣資金支付通知書(shū)經(jīng)審核正確無(wú)誤后，由審核人員在通知書(shū)上簽字，然后交出納員填寫(xiě)有關(guān)支付憑證，辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)。審核人明知付款通書(shū)超出支付范圍或有越權(quán)批準(zhǔn)行為而簽字同意支付，或出納員按沒(méi)有審核人 簽字的付款通知書(shū)辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)的，以失職論處，并對(duì)由引起的不良后果負(fù)連帶責(zé)任。 第十條 公司總部和下屬各單位應(yīng)當(dāng)按照以下程序辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)。 （一） 支付申請(qǐng)。有關(guān)部門或個(gè)人用款時(shí)，應(yīng)當(dāng)提前向?qū)徟颂峤回泿刨Y金支付申請(qǐng)，注明款項(xiàng)的用途、金額、預(yù)算、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同或相關(guān)證明資料。 （二） 支付批準(zhǔn)。批準(zhǔn)人根
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