【正文】 按先急事、后一般事；先滿足工作任務、接待任務，后其他事的原則安排。除公司領(lǐng)導或各部門到有關(guān)部門、工地辦事外，單獨一人在城區(qū)辦事，原則上不安排車輛。 三、外單位借車及本單位職工在8小時外借車，需經(jīng)總經(jīng)理批準后方可安排。使用者須保障油箱不缺油及車輛的清潔。 四、車輛駕駛實行專人專車，專車專管。五、車輛在下班后或節(jié)假日必須停放公司院內(nèi)，并采取必要的防盜措施。 六、車輛實行定點維修，需維修的項目由駕駛員列出清單后，由辦公室報總經(jīng)理批準。 七、辦公室建立車輛的用油臺帳，每月核算一次，嚴格按行車里程與百公里耗油標準核發(fā)油料，并做到每月核對無誤。 八、駕駛員不得私自出賣油料和將油料贈送他人，如有發(fā)現(xiàn)，按貪污論處。 九、辦公室應按時辦好車輛保險、養(yǎng)路費繳納等各項手續(xù)，車輛有關(guān)證件及資料由駕駛員妥善保管。 十、違規(guī)與事故處理 下列情況，違反交通規(guī)則或事故的經(jīng)濟損失及責任由駕駛員負擔： （1）無照駕駛； （2）未經(jīng)許可將車借予他人使用； （3）違反交通規(guī)則引起的交通肇事； （4）違反交通規(guī)則，其罰款由駕駛?cè)藛T負擔。 意外事故、不可抗拒原因造成的車輛事故由公司酌情研究處理。七、衛(wèi)生管理規(guī)定 為創(chuàng)造一個舒適、優(yōu)美、整潔的工作環(huán)境，樹立公司的良好形象，制定本制度。 一、衛(wèi)生管理的范圍為公司各部門、工地辦公室的辦公室、會議室、廁所、花壇、綠地及走廊、門窗等辦公場所及其設(shè)施的衛(wèi)生。 二、衛(wèi)生清理的標準是：門窗（玻璃、窗臺、窗欞）上無浮塵；地面無污物、污水、浮土；四周墻壁及其附屬物、裝飾品無蜘蛛網(wǎng)、浮塵；照明燈、電風扇、空調(diào)上無浮塵；書櫥、鏡子上無浮塵、污跡，書櫥、檔案櫥內(nèi)各類書籍資料排列整齊，無灰塵，櫥頂無亂堆亂放現(xiàn)象；辦公桌上無浮塵，物品擺放整齊，水具無茶銹、水垢；桌椅擺放端正，各類座套干凈整潔；微機、打印機等設(shè)備保養(yǎng)良好，無灰塵、浮土；廁所墻面、地面、便池清潔干凈，無雜物、無異味；花壇、綠地內(nèi)無雜草、雜物。 三、衛(wèi)生清理實行部門責任制，部門負責人為責任人。各部門辦公室的衛(wèi)生，由各部門負責日常保潔。 四、責任區(qū)衛(wèi)生清理每周集中進行一次，日常保潔每月由辦公室牽頭進行 衛(wèi)生檢查評比。 五、各部門要認真對待衛(wèi)生清理和衛(wèi)生檢查評比工作，積極主動地搞好衛(wèi)生清理，不得因衛(wèi)生清理不達標而影響公司的整體評分。 六、衛(wèi)生檢查評比結(jié)果累計存檔匯總，列入年終評先樹優(yōu)工作的內(nèi)容。 八、公章使用管理規(guī)定一、公司印章指公司行政章、合同章及財務章，根據(jù)本公司情況，公司印章由公司財務室負責管理，未經(jīng)總經(jīng)理批準不得隨意交由他人管理和使用。因故需臨時交接，須經(jīng)總經(jīng)理批準并嚴格辦理交接手續(xù)；二、一般性介紹信及身份證明，須經(jīng)綜合管理辦公室負責人或公章主管人員審核后，方可蓋章，以備查；三、對加蓋公章的材料，應注意落款單位必須與印章一致，用印位置恰當，圖形清晰；四、公章禁止帶出公司外使用，如因特殊需要，必須經(jīng)總經(jīng)理批準，由綜合管理辦公室人員攜帶前往，用后立即帶回；五、公章一律不得用于空白介紹信、空白紙張、空白單據(jù)等。如遇特殊情況時，必須經(jīng)總經(jīng)理同意。公章一般應在上班時間內(nèi)使用，如無特殊情況，下班后停止使用公章；六、公章管理人員必須認真負責，嚴格遵章守紀，秉公辦事。沒有總經(jīng)理及相關(guān)負責人的簽字，不得隨意蓋章；七、公章管理人員應妥善保管公章，不得隨意亂放。下班時間和節(jié)假日期間應采取防盜措施；八、蓋章后出現(xiàn)的意外情況由批準人負責，如公章管理人員違規(guī)蓋章造成的后果由直接責任人負責； 九、公章使用流程： 1. 使用流程： 1) 合同章使用流程：辦公室登記編號后，由部門相關(guān)人員自行保管，并對合同章的使用負責。使用時部門經(jīng)理批準，并在使用登記臺帳上作好使用記錄。 2) 公司公章使用流程： A 申請人所在部門經(jīng)理或主管上級向辦公室提出申請。 B 印章保管人員審閱、了解用印內(nèi)容。 C 印章保管人員對申請人資格進行核準并在《公章使用登記表》上登記，由印章保管人蓋戳。 3) 財務章使用流程：同公章使用流程。公章使用登記表序號時間使用部門事由數(shù)量經(jīng)辦人審批領(lǐng)導是否外帶歸還時間備注財務管理制度公司財務準則全體財務人員應認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)及會計制度。敬業(yè)愛崗，不做有損于公司利益的事。嚴格按照公司財務制度做好自己的本職工作，嚴格按照財務準則辦事，保守財務機密，不要與其他部門人員討論解決自己的工作事情。做到守口如瓶，不該說的話千萬不要亂講。對待工作認真踏實，樹立自己公司的財務形象，對客戶或外單位一視同仁，不簡化，不苛刻，嚴格做到制度化，規(guī)范化。一、財務部職責范圍認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務管理的法律法規(guī)，確保財務工作的合法性。不斷完善各項財務管理制度，嚴格按照財務工作程序執(zhí)行。做到不簡化，不后補，不徇私。違反者調(diào)離工作崗位。采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，做到及時為公司管理者提醒并做好充分的資金保障。維護公司的合法權(quán)益。編制和執(zhí)行財務預算、財務收支計劃，督促有關(guān)部門加強資金回流，確保資金的有效供應。進行成本、費用預測、核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。超出預算，及時通報總經(jīng)理。每月出費用報表，每個項目獨立核算。建立健全各種財務帳目，編制財務報表，并利用財務資料進行各種經(jīng)濟活動分析，為公司領(lǐng)導決策提供有效依據(jù)。負責公司材料庫、辦公用品庫的管理。參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。及時核算和上繳各種稅金。參與項目部與施工隊結(jié)算，參與采供部與材料供應商結(jié)算。1會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。1加強本部門管理，進行內(nèi)部培訓，提高本部門工作人員素質(zhì)。1完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導布置的其他任務。二、借款和各種費用開支標準及審批制度出差借款： 出差人員應先到財務部領(lǐng)取“借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批。借款單交會計留存。待借款人報銷清款后作為清帳依據(jù)。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不得再借款。日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務需要借款，到財務部領(lǐng)取借款單，填寫好資金性質(zhì)、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。購置固定資產(chǎn)借款：辦公設(shè)施、施工用具、加工設(shè)備單價在2000元以上，使用年限在兩年以上者，屬固定資產(chǎn)。需填寫固定資產(chǎn)申購單、固定資產(chǎn)請款單報總經(jīng)理審批后，方可由相應部門辦理。購置固定資產(chǎn)必須開具正式發(fā)票 。備用金借款：對于特定部門或崗位實行備用金借款，具體由各部門根據(jù)實際情況核定，金額不超過貳仟元，項目部門借備用金不超過肆萬元。報總經(jīng)理批準后執(zhí)行。辦公室人員備用金借款于每月月終報帳時歸還結(jié)清。項目部在項目施工結(jié)束時歸還結(jié)清其他臨時借款：如業(yè)務費、招待費、周轉(zhuǎn)金等，審批同第1條，月底28號清帳。借款出差人員回公司后五天內(nèi)應按規(guī)定到財務部報帳，報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的，財務部有權(quán)從當月工資中扣回。所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員做擔保并由總經(jīng)理批準后方可借支。費用報銷：日常辦公費用單筆超出貳萬元或總費用超過壹拾萬元的需告知董事長批準方可報銷。三、日常費用報銷每月25號交報銷單，28號報賬，節(jié)假日依次順延。公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。辦公室坐班人員，包括內(nèi)勤、會計、出納等每月報銷日常費用的標準為公共交通車費50元、通訊100元；業(yè)務人員每月報銷公共交通車費50元、通訊費200元；，如有特殊情況需要打出租車，要向主管領(lǐng)導申請同意后方能報銷，并在發(fā)票后面注明起始地點及時間、金額。憑正規(guī)發(fā)票金額報銷，超出部分自理，不足按照實際發(fā)生額報銷。其它特殊情況需總經(jīng)理批準方可報銷。公司員工自行帶汽車上班的，且其汽車在為公司服務的，酌情報銷汽油費，停車費及定期車輛保養(yǎng)費。同時其公共交通費取消。日常支出時應盡量爭取開具原始發(fā)票，對于不能開具原始發(fā)票的情況，需由當事者說明情況，用其它正規(guī)發(fā)票代替。依項目所發(fā)生的費用分別統(tǒng)計報銷，并需注明項目名稱。報銷時須由經(jīng)手人將發(fā)票按規(guī)定整齊的粘貼在原始單據(jù)上，各類費用需分門別類的分開統(tǒng)計，一張原始單據(jù)粘貼單上貼一種費用發(fā)票清單，并把金額及粘貼張數(shù)統(tǒng)計后寫在右上角。所有的報銷種類匯總后要填寫一篇費用報銷明細單附在封面，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導審批簽字同意后到財務部報銷。市內(nèi)發(fā)生的費用和出差費用要分別統(tǒng)計報銷。所有固定資產(chǎn)或日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后面附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單，并經(jīng)各相應領(lǐng)導簽字后到財務部報銷。補充說明：如報銷審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在此期間行使相應的審批權(quán)力，或者由財務人員與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。每月28日為發(fā)薪時間，如遇節(jié)假日順延四、崗位職責財務部總監(jiān)崗位職責編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃。協(xié)助總經(jīng)理擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效使用資金。進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析。對會計、出納工作進行不定期檢查、抽查和考評。負責審核批準支付往來款項。月底對當月現(xiàn)金流水及銀行存款進行核對清算。承辦公司領(lǐng)導交辦的其他工作。財務部會計崗位職責執(zhí)行國家和企業(yè)財經(jīng)制度、財經(jīng)紀律和會計制度，加強內(nèi)部會計控制，維護公司合法權(quán)益。編制公司財務計劃、資金計劃，并加強管理，促進各項經(jīng)濟指標和經(jīng)濟效益目標的實現(xiàn)。編制財務報表，擬定財務狀況分析報告，提供會計信息資料，真實反映公司財務狀況和生產(chǎn)經(jīng)營成果，為公司提供經(jīng)營決策依據(jù)。負責成本核算，編制成本計劃，進行成本費用預測、控制、監(jiān)督和分析，做好成本費用管理的各項基本工作。參與重要經(jīng)濟合同、協(xié)議的研究、審查，負責對購銷合同的收付款方式、期限、資金總額進行審核并備案。負責財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。負責公司各種稅金的申報及解交。負責員工工資的核算、編制和發(fā)放，負責員工五金的扣繳工作。負責督促安排配合相關(guān)部門對公司資金的催收。承辦領(lǐng)導交辦的其它工作。財務部出納員崗位職責辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務，嚴格按照我國有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫。順序及時地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清楚、內(nèi)容準確，做到日清月結(jié)，要及時核對庫存現(xiàn)金，每月底填寫貨幣資金月報表。保管好有價證券、庫存現(xiàn)金，庫存現(xiàn)金不超過壹萬元，超過的資金要及時存入銀行，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失。保管好公司印章，嚴格按規(guī)定用途使用登記印章使用情況，簽發(fā)支票要登記票號及用途。嚴格管理空白收據(jù)和空白支票，認真辦理領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票，對簽發(fā)空頭支票負責。負責公司往來合同的保管，清晰了解合同執(zhí)行情況及款項支付情況。完成財務總監(jiān)或財務經(jīng)理交付的其它工作，承辦公司領(lǐng)導交辦的其他工作。財務基礎(chǔ)工作規(guī)范財務基礎(chǔ)工作規(guī)范是財務工作最基礎(chǔ)的部分，它對財務部門日常具體工作進行指導和解釋。一、 票據(jù) 票據(jù)的種類：(1) 外部取得的原始發(fā)票。(2) 公司自制的差旅費報銷單。(3) 公司自制的支出證明單。 票據(jù)的報銷要求：(1) 外部取得的原始發(fā)票：要求填寫齊全、字跡清晰，包括客戶名稱、服務項目、金額(大小寫應一致)、收款單位蓋章、日期。(2) 公司自制的差旅費報銷單：此報銷單專為出差報銷使用，后附出差火車、船、飛機等票據(jù)、住宿發(fā)票、寫明出差天數(shù)、出差補貼、核出總報銷金額。票面不允許有任何涂改。(3) 公司自制的支出證明單：此支出證明單有兩種用途，一種為對于確實無法取得原始票據(jù)的情況，填寫此單據(jù)，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導簽字后，可以報銷。另一種為對于一次報銷，票據(jù)非常多的情況，使用支出證明單進行票據(jù)匯總。此票面不允許有任何涂改。二、 憑證憑證的編號：憑證統(tǒng)一使用記帳憑證，按時間發(fā)生先后順序統(tǒng)一編號，編號要求使用號碼打印機。憑證的編制人員：憑證執(zhí)行誰負責誰編制，編制后應及時簽章，各項目工地由專職會計進行具體分工。憑證的填寫要求：要求用楷書書寫，字跡要清晰，摘要欄要求詳細、逐行填寫，不得省略，各級科目統(tǒng)一使用，整個票面不允許有任何涂改。憑證的審核：對于會計人員編制的憑證，實行交叉審核。最終由財務負責人進行最后審核。憑證的審核必須及時，以防因記帳不及時造成核算控制的滯后，原則上所有憑證必須在編制后的第二天審核完畢，第三天登帳完畢。憑證的保管：憑證統(tǒng)一由一名財務人員進行裝訂、保管，此人對憑證的總體情況負責。三、帳簿由于會計核算均使用電算化，大部分帳簿由電腦自動生成，定期打印，仍保留如下手工帳簿：總帳、現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳、應付帳款明細帳、工程施工明細帳、工程材料明細帳。以上各帳簿由相應負責人進行記錄。以上各帳簿的記錄應使用楷書，書寫清楚，按月合計，按季度進行累計。如果有填寫錯誤應使用劃線更