【正文】 ．5 領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)該按照縣政府的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真落實各項政策，建設(shè)好本單位的服務(wù)窗口。財務(wù)管理制度1 范圍本制度規(guī)定了中心的財務(wù)工作。本制度適用于中心全體工作人員，除遵照國家有關(guān)法律規(guī)定外，中心的財務(wù)管理，均依本制度規(guī)定辦理。2 規(guī)范性引用文件下列文件中的條款通過本標(biāo)準(zhǔn)的引用而成為本標(biāo)準(zhǔn)的條款。凡是注日期的引用文件，其隨后所有的修改單(不包括勘誤的內(nèi)容)或修訂版均不適用于本標(biāo)準(zhǔn)，然而，鼓勵根據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成協(xié)議的各方研究是否可使用這些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本適用于本標(biāo)準(zhǔn)?！吨腥A人民共和國會計法》《財政國庫管理制度改革試點會計核算暫行辦法》《事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》3 帳務(wù)管理3．1 財務(wù)人員應(yīng)根據(jù)中心年度財政預(yù)算情況，科學(xué)合理的做好資金使用計劃，報主任辦公會同意后實施。3．2 財務(wù)人員與出納人員應(yīng)每月核對帳目，保證帳帳相符、帳證相符、帳實相符。3．3 財務(wù)人員應(yīng)按照本辦法的規(guī)定，嚴(yán)格復(fù)核原始憑證的合法性、合理性和真實性。4 現(xiàn)金管理4．1 出納人員應(yīng)經(jīng)常檢查庫存現(xiàn)金是否帳實相符，發(fā)現(xiàn)資金長余短缺時，應(yīng)及時查明原因，短款自負(fù)。4．2 庫存現(xiàn)金限額為5000元，不得白條頂庫。4．3 1萬元以上的大額支出，經(jīng)辦人員應(yīng)提前告知財務(wù)人員，以便編報用款計劃，準(zhǔn)備現(xiàn)金。5 借款管理5．1 工作人員因公借款，必須由借款人填寫“借款憑條”，經(jīng)中心主要負(fù)責(zé)人簽字同意后，方可借支。5．2 原則上不予因私借款。5．3 借款人員出差或辦理公事完畢，10個工作日內(nèi)應(yīng)與出納人員結(jié)清借款。逾期不結(jié)的，按私人借款處理，并從下月工資中扣回。在未結(jié)清上次借款前，不再予以借款。6 報銷管理6．1 所有支出一律經(jīng)中心主要負(fù)責(zé)人簽字后，方可予以報銷。6．2 縣城內(nèi)的公共汽車票、出租車票不予報銷。特殊情況需報銷者，要說明理由，由主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可報銷，每張車票只報6元。6．3 凡經(jīng)主要負(fù)責(zé)人簽批的支出款項，必須在3個工作日內(nèi)予以支付。確因資金等問題不能及時支付的，出納人員應(yīng)向主要負(fù)責(zé)人報告并向報銷人說明情況。6．4 出納人員應(yīng)嚴(yán)格審核原始報銷憑證，保證憑證的合法、合理、真實。6．5 違規(guī)罰款和因私用車出現(xiàn)事故賠償?shù)牟挥鑸箐N。6．6 外出考察等活動所需禮品由綜合科統(tǒng)一購置。7 工作餐管理各科室確因工作需要加班的，把加班原因及用餐人數(shù)報綜合科，由綜合科報主任批準(zhǔn)后，統(tǒng)一安排。加班工作餐標(biāo)準(zhǔn)為每人每餐20元以內(nèi)。8 出差管理8．1 工作人員因公出差，必須經(jīng)中心主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方可辦理借款及其他手續(xù)。8．2 出差人員回中心后，整理好報銷單據(jù)，由出納人員審核后，經(jīng)中心主要負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后報銷。8．3 工作人員到縣外出差，科級領(lǐng)導(dǎo)干部可乘火車軟席以下，輪船二等艙位以下，飛機(jī)普通艙位；其他工作人員可乘火車硬席以下，輪船三等艙位以下，飛機(jī)普通艙位。交通費(fèi)據(jù)實報銷。8．4 科級領(lǐng)導(dǎo)干部可住標(biāo)準(zhǔn)間或單人間，每人每天中等以上城市不得超過360元，中等以下城市不得超過220元。工作人員可住標(biāo)準(zhǔn)間或多人間，每人每天中等以上城市不得超過260元，中等以下城市不得超過200元。8．5 出差補(bǔ)助實行包干管理，科級領(lǐng)導(dǎo)干部補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為每月300元，工作人員補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為每月200元，除此以外的各種出差補(bǔ)助、補(bǔ)貼一律不予報銷。9 工作人員下派補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)9．1 被省、市、縣委抽調(diào)到基層單位掛職、包村和幫助工作的人員，有規(guī)定的按規(guī)定執(zhí)行，未有規(guī)定的凡在本縣轄區(qū)內(nèi)工作的，每人每天補(bǔ)助3元。9．2 每月按照22個工作日進(jìn)行結(jié)算。財政部門另有新規(guī)定時按新政策執(zhí)行。下派地點在城區(qū)外的，每月報銷1次往返公共汽車票。接待制度1 范圍本制度規(guī)定了行政服務(wù)中心接待管理工作的內(nèi)容與要求。本制度適用于行政服務(wù)中心接待管理工作。2 內(nèi)容及要求2．1 凡由中心召開的各種會議，首先由分管副主任提出意見(包括會議時間、規(guī)模、開支標(biāo)準(zhǔn))，經(jīng)主任辦公會集體研究決定，分管副主任組織實施。2．2 上級機(jī)關(guān)和外地來客的接待。上級領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)工作人員和外地客人來我中心進(jìn)行公務(wù)活動，接待工作由綜合科統(tǒng)一安排。有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)可本著熱情、適度、節(jié)儉的原則禮節(jié)性陪餐一次。時間超過五天以上的，行前可酌情增加一次陪餐。就餐人數(shù)超過8人者，每桌原則上不超過260元(不含酒水費(fèi)，酒水費(fèi)用不超過就餐費(fèi)用的30％：副廳級以上領(lǐng)導(dǎo)干部，請示有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)決定)。少于8人者酌情遞減。除此之外一律安排工作餐，工作餐標(biāo)準(zhǔn)為：地廳級干部每人每天50元；處級干部每人每天40元；處級以下干部每人每天30元；同行者按其中職務(wù)最高的標(biāo)準(zhǔn)安排。2．3 住宿標(biāo)準(zhǔn)。在征得客人同意后，地廳級干部可安排單間，特殊情況或工作需要也可安排套間：處級以下干部可安排標(biāo)準(zhǔn)間，特殊情況或因工作需要也可安排單間，住宿費(fèi)原則上由客人自理。2．4 在接待客人過程中，原則上業(yè)務(wù)對口接待。陪餐要嚴(yán)格控制人數(shù)，工作用餐陪客人數(shù)最多不超過2人，宴請陪客人數(shù)一般按來客人數(shù)的1／2安排，最多不超過來客人數(shù)。要限制陪餐次數(shù)(特殊情況下，請示領(lǐng)導(dǎo)決定)，用餐和陪餐，不準(zhǔn)上名貴菜肴和酒水。2．5 外地人員來中心進(jìn)行公務(wù)活動，中午就餐者，可按一天工作餐標(biāo)準(zhǔn)安排。，2．6 接待上級或外地客人，一律不準(zhǔn)用公款到營業(yè)性歌廳、舞廳、夜總會、桑拿浴池、魚塘、游樂場等場所安排娛樂活動。2．7 嚴(yán)格財務(wù)制度，接待客人的費(fèi)用，報銷單據(jù)必須注明被接待單位的名稱、人數(shù)、用餐標(biāo)準(zhǔn)、經(jīng)辦人，由來客業(yè)務(wù)對口的領(lǐng)導(dǎo)簽字后，報請主管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審批。2．8 綜合科要建立來客接待登記簿，將來客單位、最高職務(wù)、姓名、人數(shù)、時間及時進(jìn)行登記，保存?zhèn)洳?。車輛管理制度1 范圍本制度規(guī)定了行政服務(wù)中心車輛管理、司機(jī)管理和肇事賠償內(nèi)容。本制度適用于行政服務(wù)中心車輛管理工作。2 內(nèi)容與要求2．1 車輛管理2．1．1 辦公用車由綜合科專人管理。2．1．2 車輛由專職司機(jī)駕駛，專職司機(jī)每周定期對車輛檢查及保養(yǎng)，以維持機(jī)件壽命，確保行車安全。2．1．3 車輛的有關(guān)證件及保險資料統(tǒng)由綜合科保管，按車建立資料、費(fèi)用檔案。2．1．4 使用車輛時，應(yīng)提前通知綜合科，填妥“派車單”，統(tǒng)一調(diào)派。2．1．5 車輛原則上不許在外過夜，晚10點之前盡量回“中心”并存放于指定位置。如有特殊情況，晚9：30分不能到“中心”者，必須及時通知綜合科。節(jié)假日無綜合科出具的“派車單”，不準(zhǔn)出車。2．1．6 無論是何種原因引起機(jī)動車輛任何部位損壞，司機(jī)須立即向綜合科講明原委，由綜合科分析責(zé)任、提出處理意見，報領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，由綜合科專人跟車維修。如司機(jī)不及時報告，按車輛損壞程度處罰當(dāng)事人。2．2 司機(jī)管理規(guī)定2．2．1 司機(jī)必須遵守《中華人民共和國道路交通管理條例》及有關(guān)交通安全管理的規(guī)章規(guī)則，安全駕車。并應(yīng)遵守中心其他相關(guān)的規(guī)章制度。由于司機(jī)個人的原因受到交通罰款由當(dāng)事人承擔(dān)，單位行為的情況除外。2．2．2 司機(jī)應(yīng)愛惜車輛，平時要注意車輛的保養(yǎng)，經(jīng)常檢查車輛的主要機(jī)件。每月至少用半天時間對自己所開車輛進(jìn)行檢修，確保車輛正常行駛。2．2．3 司機(jī)應(yīng)每天抽適當(dāng)時間擦洗自己所開車輛，經(jīng)常保持車輛的清潔(包括車內(nèi)、車外和引擎的清潔)。2．2．4 出車前，要例行檢查車輛的水、電、機(jī)油及其他機(jī)件性能是否正常，發(fā)現(xiàn)不正常時，要立即加補(bǔ)或調(diào)整。出車回來，要檢查存油量，發(fā)現(xiàn)存油不足一格時，應(yīng)立即加油，不得出車時才臨時去加油。2．2．5 司機(jī)發(fā)現(xiàn)所駕車輛有故障時要立即檢修。不會檢修的，應(yīng)立即報告綜合科，并提出具體的維修意見(包括維修方案和大致需要的經(jīng)費(fèi)等)經(jīng)批準(zhǔn)后，由綜合科專人跟車維修。車輛定期保養(yǎng)應(yīng)由綜合科專人跟車到定點保養(yǎng)。未經(jīng)批準(zhǔn)，不許私自將車輛送廠維修和保養(yǎng)。2．2．6 出車在外或出車歸來停放車輛，一定要注意選取停放地點和位置，不能在不準(zhǔn)停車的路段或危險地段停車。司機(jī)離開車輛時，要鎖好保險鎖，防止車輛被盜。2．2．7 司機(jī)對自己所開車輛的各種證件的有效性應(yīng)經(jīng)常檢查，出車時一定保證證件齊全。2．2．8 晚間司機(jī)要注意休息，不準(zhǔn)開疲勞車，不準(zhǔn)酒后駕車。2．2．9 司機(jī)駕車一定要遵守交通規(guī)則，文明開車，不準(zhǔn)危險駕車(包括高速、緊跟、爭道、賽車等)。2．2．10 司機(jī)因故意違章或證件不全被罰款的，費(fèi)用不予報銷。違章造成后果由司機(jī)自行負(fù)責(zé)。2．2．11 司機(jī)對乘車人要熱情、禮貌，說話應(yīng)文明。車內(nèi)客人談話時，除非客人主動搭話，不準(zhǔn)隨便插嘴。2．2．12 接送領(lǐng)導(dǎo)出發(fā)，要準(zhǔn)時出車，不得誤點。2．2．13 上班時間內(nèi)司機(jī)未被派出車的，應(yīng)隨時在司機(jī)室等候出車。不準(zhǔn)隨便亂竄其他辦公室。有要事確需離開司機(jī)室時，要告知綜合科去向和所需時間，經(jīng)批準(zhǔn)后方可離開；出車外出回來，應(yīng)立即到綜合科報到。2．2．14 司機(jī)對綜合科的工作安排，應(yīng)無條件服從，不準(zhǔn)借故拖延或拒不出車，應(yīng)隨叫隨到。2．2．15 司機(jī)出車執(zhí)行任務(wù)，遇特殊情況不能按時返回的，應(yīng)及時設(shè)法通知綜合科科長，并說明原因。2．2．16 不論什么時間，司機(jī)身上必須帶手機(jī)。對領(lǐng)導(dǎo)或綜合科的電話，應(yīng)盡快接聽。2．2．17 下班后，應(yīng)將車輛停放規(guī)定地點保管，不準(zhǔn)私自用車。2．2．18 司機(jī)未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得將自己保管的車輛隨便交給他人駕駛或練習(xí)駕駛；嚴(yán)禁將車輛交給無證人員駕駛；任何人不得利用單位車輛學(xué)開車。2．2．19 司機(jī)全年安全行車，未出交通事故的，給予一定獎勵。2．2．20 司機(jī)對各級領(lǐng)導(dǎo)在車內(nèi)的談話要嚴(yán)格保密，如出現(xiàn)重大泄密現(xiàn)象，將予以開除。2．2．21 綜合科每月負(fù)責(zé)對司機(jī)進(jìn)行考核，對工作怠慢、違反制度、發(fā)生事故者，視具體情節(jié)給予警告、記過直至除名處理。2．3 肇事賠償2．3．1 責(zé)任屬于對方車輛或行人的過失，保險公司概不負(fù)賠償之責(zé)。2．3．2 肇事責(zé)任屬于駕駛員的過失，其賠償款項由保險公司負(fù)擔(dān)，但若肇事賠償金額超過保險金額時，其超過金額須由該車駕駛員負(fù)擔(dān)。2．3．3 肇事責(zé)任屬于駕駛員與對方駕駛員或第三者共同過失的，按各方應(yīng)負(fù)責(zé)任之比率分擔(dān)。辦公用品采購管理制度1 范圍本制度規(guī)范了行政服務(wù)中心辦公用品采購內(nèi)容及要求本制度適用于行政服務(wù)中心的辦公用品采購工作。2 內(nèi)容及要求2．1 采購由中心綜合科具體負(fù)責(zé)。2．2 采購范圍包括基本建設(shè)工程支出，購置設(shè)備、車輛、辦公用文化用品等消耗性支出和會議支出，凡需列中心財務(wù)的所有辦公經(jīng)費(fèi)支出項目都屬于本制度規(guī)定的采購范圍(維修車輛、購買汽油按車輛管理制度實行，招待費(fèi)用按招待管理制度實行)。2．3 日常消耗性辦公用品采購的方法和程序2．3．1 中心領(lǐng)導(dǎo)和各科室根據(jù)業(yè)務(wù)工作需要，提出辦公用品需求計劃，報綜合科匯總。2．3．2 綜合科將中心辦公用品需求情況報中心領(lǐng)導(dǎo)研究，確定中心辦公用品采購計劃。2．3．3 由綜合科按需求進(jìn)度統(tǒng)一購買、保管。2．3．4 中心領(lǐng)導(dǎo)和各科室根據(jù)實際使用情況登記領(lǐng)取，領(lǐng)取數(shù)一般不得超過規(guī)定數(shù)額。2．3．5 費(fèi)用結(jié)算，憑正式發(fā)票