個(gè)人理財(cái)案例一最終分析報(bào)告-文庫吧
2025-04-01 12:53 本頁面
【正文】 000 養(yǎng)老金78000負(fù)債總額0投資性資產(chǎn)合計(jì)292000負(fù)債權(quán)益合計(jì)0資產(chǎn)總額484792家庭凈資產(chǎn)484792一、家庭財(cái)務(wù)報(bào)表 附:存款一項(xiàng)包括活存40000元,定存150000元,兩者合計(jì)為190000元.家庭收支儲(chǔ)蓄表 單位：元2012年 張哲先生張?zhí)ば绞杖?600048000獎(jiǎng)金收入160008000所得稅扣繳2988家庭生活支出48000文化教育支出6000房租支出24000工作儲(chǔ)蓄理財(cái)支出：1440保障性保費(fèi)1440總儲(chǔ)蓄固定用途儲(chǔ)蓄47040住房公積金繳存(不包括企業(yè))8640醫(yī)療保險(xiǎn) 2880個(gè)人養(yǎng)老金繳存11520基金定投24000自由儲(chǔ)蓄附：所得稅的扣除方法：三險(xiǎn)一金的繳存率為：6%+8%+2%+11%=17%，則張哲先生每個(gè)月應(yīng)納的稅額為：（8000*83%3500）*10%105=209（元），獎(jiǎng)金應(yīng)納稅額為：16000*3%=480（元），張哲先生全年應(yīng)納稅額為：290*12+480=2988（元），張?zhí)墓べY部分無需納稅，張?zhí)莫?jiǎng)金應(yīng)納稅額為：（8000+4000*83%3500）*3%=。指標(biāo)名稱定義比率計(jì)算過程合理范圍償付比率凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)148792/48792=1資產(chǎn)負(fù)債率負(fù)債/總資產(chǎn)00/48792=0負(fù)債收入比率當(dāng)期償還債務(wù)/當(dāng)期收入0 流動(dòng)比率貨幣流動(dòng)性資產(chǎn)/每月支出42792/[(48000+6000+24000)/12]=36之間投資與凈資產(chǎn)比率投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)292000/484792=財(cái)務(wù)自由度（當(dāng)前凈值投資收益率）/當(dāng)前的年支出484792*8%/(48000+6000+24000+1440)=工作儲(chǔ)蓄率工作儲(chǔ)蓄 / 稅后工作收入(96000+48000+16000+)= 分析診斷:綜上所述：1. 財(cái)務(wù)壓力指標(biāo)： 該家庭償付比率為1，資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債收入比率均為0，反映該家庭還債能力高且無負(fù)債，毫無財(cái)務(wù)壓力。2. 流動(dòng)性指標(biāo)： ，反映出該家庭有充足的現(xiàn)金存款，能保證日后可以支付突遇變故時(shí)的開支。3. 投資能力指標(biāo)： ,反映其整個(gè)投資比率較高，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力大。50%，反映該家庭完全可以應(yīng)付流動(dòng)性、成長性與保值性要求.： 工作儲(chǔ)蓄率40%,反映其工資絕對(duì)值處于較高水平?？們?chǔ)蓄率接近于1，證明其大多數(shù)收入均用于儲(chǔ)蓄，5. 財(cái)務(wù)自由度 ，意味著該家庭理財(cái)收入并不高，還需要?jiǎng)佑霉べY收入能滿足基本生活。6. 家庭收入結(jié)構(gòu)——中等家庭收入分配4321原則：合理的消費(fèi)支出應(yīng)占到可支配收入的40%，%。合理的房貸支出應(yīng)占到可支配收入的30%，%。合理的投資支出應(yīng)占到可支配收入的20%，該家庭為21%。合理的保費(fèi)支出應(yīng)占到
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