【正文】 、社會(huì)文化、風(fēng)俗習(xí)慣等有關(guān)，因此，不同的政治制度、社會(huì)文 化和風(fēng)俗習(xí)慣構(gòu)成不同的社會(huì)保險(xiǎn)體系。在我國，社會(huì)保險(xiǎn)主要包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)及生育保險(xiǎn)。 上世 紀(jì)五十年代，在維也納召開國際社會(huì)保險(xiǎn)會(huì)議，其出版的文獻(xiàn)對(duì)社會(huì)保險(xiǎn) 的定義如下：“社會(huì)保 險(xiǎn) 是以法律保證的一種基本社會(huì)權(quán)利，其職能主要是以勞動(dòng)為生的人，在暫時(shí)或永久喪失勞動(dòng)能力時(shí)，能夠利用這種權(quán)利 2 來維護(hù)勞動(dòng)者及其家屬的生活?！睆亩x中可以看出 社會(huì)保險(xiǎn)是 以解決社會(huì)問題，確保社會(huì)安定為目的，是政府所采取的一種社會(huì)政策和勞動(dòng)政策； 它是通過國家立法 形式強(qiáng)制實(shí)施的保險(xiǎn)制度，凡在法律規(guī)定范圍的勞動(dòng)者，都有權(quán)利享 受；它 的 對(duì)象是勞動(dòng)者，享受的前提條件是繳納了保險(xiǎn)費(fèi)。 它使 喪失勞動(dòng)能力 的勞動(dòng)者 及其家屬的基本生活需要 得到了維持 ，使其恢復(fù)體力或彌補(bǔ)生活收入。社會(huì)保險(xiǎn)的內(nèi)涵決定了它具有強(qiáng)制性、保障性、互濟(jì)性、福利性和社會(huì)性 的特性 。 ② 社會(huì)保障 社會(huì)保障 是指國家和社會(huì)在通過立法對(duì)國民收入進(jìn)行分配和再分配，對(duì)社會(huì)成員特別是生活有特殊困難的人們的基本生活權(quán)利給予保障的社會(huì)安全制度。社會(huì)保障的本質(zhì)是維護(hù)社會(huì)公平進(jìn)而促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展?！?中華人民共和國憲法 》規(guī)定： “ 中華人民共和國公民在年老、疾病、或者喪失勞動(dòng)能力的情況下，有從國家和社會(huì)獲得物質(zhì)幫助的權(quán)利。 ” 一般來說，社會(huì)保障由 社會(huì)保險(xiǎn) 、 社會(huì)救濟(jì) 、 社會(huì)福利 、 社會(huì)優(yōu)撫等 組成。其中，社會(huì)保險(xiǎn)是社會(huì)保障的核心內(nèi)容。 我國的社會(huì)保障制度主要包括 社會(huì)保險(xiǎn) 、 社會(huì)救濟(jì) 、 社會(huì)福利 、 社會(huì)優(yōu)撫 等 內(nèi)容。隨著國家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的進(jìn)步，社會(huì)保障的內(nèi)容也將隨之發(fā)生變化。社會(huì)保障與社會(huì)保險(xiǎn)既有聯(lián)系，又有區(qū)別。社會(huì)保障包括社會(huì)保險(xiǎn)，社會(huì)保障的對(duì)象是全體社會(huì)成員，費(fèi)用由社會(huì)保障基金支付，是屬于國家和社會(huì)資助的待遇保障。社會(huì)保險(xiǎn)的對(duì)象是勞動(dòng) 者 ，其費(fèi)用由個(gè)人、單位和政府三方分擔(dān)。由于參加社會(huì)保險(xiǎn)的勞動(dòng)者需繳納一定的保費(fèi)，因而是帶有自助性和互濟(jì)性的待遇保障。 ③ 醫(yī)療保險(xiǎn) 醫(yī)療保險(xiǎn)是為補(bǔ)償疾病所帶來的醫(yī)療費(fèi)用的一種保險(xiǎn)。 由于疾病及 醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)的特殊性，醫(yī)療保險(xiǎn)一般納入社會(huì)保險(xiǎn)范疇，是社會(huì)保險(xiǎn)的一個(gè)分支。一般而言的醫(yī)療保險(xiǎn)多指社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)，本文的醫(yī)療保險(xiǎn)也指社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)。醫(yī)療保險(xiǎn)的宗旨是保障廣大勞動(dòng)者的基本醫(yī)療需求，同時(shí)減少不合理的醫(yī)療費(fèi)用支出，使醫(yī)療保險(xiǎn)基金真正用于參保人員的疾病治療和康復(fù)。 ④ 醫(yī)療保障 從醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)和社會(huì)保障的角度來看，保證公民獲得必要的醫(yī)療服務(wù)費(fèi)用保障制度，稱作醫(yī)療保障制度。醫(yī)療保障制度有多種形式，醫(yī)療保險(xiǎn)是其中的一種。 醫(yī)療保障體系是由基本醫(yī)療保險(xiǎn)（個(gè)人賬戶、統(tǒng)籌基金）、大 3 額醫(yī)療費(fèi)用互助制度、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助、補(bǔ) 充醫(yī)療保險(xiǎn) 、社會(huì)醫(yī)療救助基金和商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn) 組成。 醫(yī)療保險(xiǎn)是醫(yī)療保障體系的基礎(chǔ)，實(shí)行個(gè)人賬戶與統(tǒng)籌基金相結(jié)合，能夠保障廣大參保人的基本醫(yī)療需求屬于基本醫(yī)療保險(xiǎn)的補(bǔ)充形式。 大額醫(yī)療費(fèi)用互助資金，主要用于支付門診、急診大額醫(yī)療費(fèi)用和統(tǒng)籌基金最高支付限額以上部分的醫(yī)療費(fèi)用。大額醫(yī)療費(fèi)用互助資金由用人單位與其職工及退休人員共同繳納。資金支付不足時(shí)，財(cái)政 給 予一定的補(bǔ)貼，實(shí)行全市統(tǒng)籌，集中管理。 公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助是國家為保障公務(wù)員醫(yī)療待遇水平不降低而建立的醫(yī)療補(bǔ)助。是對(duì)封頂線以上部分的醫(yī)療費(fèi)，門診醫(yī)療費(fèi)個(gè)人賬戶支付不足 的部分，統(tǒng)籌基金支付個(gè)人負(fù)擔(dān)過重的部分給予的補(bǔ)助。 補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是基本醫(yī)療保險(xiǎn)的補(bǔ)充形式。有條件的企業(yè)和事業(yè)單位在參加本市基本醫(yī)療保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，可以為職工和退休人員建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，用于支付基本醫(yī)療保險(xiǎn)及大額醫(yī)療費(fèi)用互助不能解決的費(fèi)用。 （ 2） 醫(yī)療保險(xiǎn)的特點(diǎn) 醫(yī)療保險(xiǎn)由于疾病和醫(yī)療保健服務(wù)需求與供給的特殊性，與其他社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目有著明顯的區(qū)別，具有自己的特點(diǎn)。 ① 醫(yī)療保險(xiǎn)具有涉及面廣及復(fù)雜性的特點(diǎn) 醫(yī)療保險(xiǎn)不僅與國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段及生產(chǎn)力發(fā)展水平有關(guān)，還涉及到醫(yī)療保健服務(wù)的需求和供給。為了確保醫(yī)療保險(xiǎn)基金的合 理使用和正常運(yùn)轉(zhuǎn)，醫(yī)療保險(xiǎn)還存在著設(shè)計(jì)必要的制度機(jī)制，以便對(duì)醫(yī)療服務(wù)的享受者和提供者的行為進(jìn)行合理引導(dǎo)和控制的問題。這些都是其他社會(huì)保險(xiǎn)所沒有的。 ② 醫(yī)療保險(xiǎn)具有普遍性的特點(diǎn) 醫(yī)療保險(xiǎn)是社會(huì)保險(xiǎn)中保障對(duì)象最廣泛的一個(gè)項(xiàng)目。原則上，它應(yīng)該覆蓋到全體社會(huì)成員，因?yàn)榧膊★L(fēng)險(xiǎn)是每個(gè)人都會(huì)遇到且難以回避的，不像生育、失業(yè)、工傷、殘疾等風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)對(duì)象主要是勞動(dòng)者，而且有些人甚至可以避開這些風(fēng)險(xiǎn)。 ③ 醫(yī)療保險(xiǎn)具有短期性、隨機(jī)性、不確定性的特點(diǎn)。 由于疾病的發(fā)生是隨機(jī)的、突發(fā)性的。因此醫(yī)療保險(xiǎn)所提供的補(bǔ)償也只能是短期的、不 確定性的，不像其他社會(huì)保險(xiǎn)，如養(yǎng)老保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)等， 4 是長期的、可預(yù)測(cè)的或一次性的。 ④ 醫(yī)療保險(xiǎn)采用醫(yī)療給付的補(bǔ)償形式。 為了確保醫(yī)療保險(xiǎn)資金專款專用，對(duì)享受者主要采取醫(yī)療給付的補(bǔ)償形式，而且補(bǔ)償多少，往往與享受者繳納的保險(xiǎn)費(fèi)無緊密關(guān)系，而與實(shí)際治病需要關(guān)系更大。 （ 3） 國外醫(yī)療保險(xiǎn)制度的概述 醫(yī)療保險(xiǎn)制度是目前世界上應(yīng)用得相當(dāng)普遍的一種衛(wèi)生費(fèi)用管理模式。國外醫(yī)療保險(xiǎn)制度歷經(jīng)百余年的發(fā)展與演變，已經(jīng)形成了與各自經(jīng)濟(jì)發(fā)展和衛(wèi)生事業(yè)相適應(yīng)的特有模式。根據(jù)各國醫(yī)療服務(wù)提供方式和醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用的渠道等因素， 大體可分為四 大類型 (或模式 )：即國家 (政府 )保障型、社會(huì)健康保障型、商業(yè)健康保險(xiǎn)型、儲(chǔ)蓄健康保障型等，就一個(gè)國家或地區(qū)而言，可能同時(shí)存在幾種醫(yī)療保障制度，但一般都有一種主導(dǎo)模式作為該國 (地區(qū) )的代表。 ① 德國的醫(yī)療保險(xiǎn)制度 德國是世界上最早建立社會(huì)保障制度的國家，它一直堅(jiān)持推行強(qiáng)制性的社會(huì)保險(xiǎn)制度，表現(xiàn)在醫(yī)療保險(xiǎn)上亦是如此，德國實(shí)行的是一種