財務(wù)管理信息系統(tǒng)管理制度-文庫吧
2025-03-28 04:26 本頁面
【正文】 報上一級財務(wù)部門批準(zhǔn)。 （三）審核記帳：負(fù)責(zé)對輸入計算機的會計數(shù)據(jù)（記帳憑證和原始憑證等）進行審核。登記機內(nèi)帳簿，對打印輸出的憑證、帳簿、報表進行確認(rèn)。 （四）核算、管理等會計各崗：負(fù)責(zé)輸入記帳憑證和原始憑證等會計數(shù)據(jù)，輸出記帳憑證、會計帳簿、報表及其他輔助資料。利用基礎(chǔ)數(shù)據(jù)輔助進行財務(wù)分析、管理工作。（五）電算審查：負(fù)責(zé)監(jiān)督計算機及會計軟件系統(tǒng)的運行，防止利用計算機進行舞弊具體包括： 定期審查機內(nèi)數(shù)據(jù)與書面資料（憑證、帳簿、報表等）的一致性； 監(jiān)督歷史數(shù)據(jù)調(diào)整等功能的使用，確保修改結(jié)果在當(dāng)期書面資料中反映出來。 3．監(jiān)督歷史數(shù)據(jù)保存方式的安全性、合法性，防止對已存檔數(shù)據(jù)的非法修改； 4．防止其它影響會計數(shù)據(jù)其實性的問題發(fā)生。 此崗要求具備會計和計算機知識，達(dá)到會計電算化中級知識培訓(xùn)水平。 第十一條系統(tǒng)管理員在變動前必須辦理交接手續(xù)，接替人員應(yīng)認(rèn)真接管移交工作。 具體要求如下：（一）由會計主管（電算主管）負(fù)責(zé)監(jiān)交；（二）交接完畢以前的系統(tǒng)管理維護工作由現(xiàn)任系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)；（三）交接完成后由監(jiān)交人員及交接的雙方簽字，并作為會計檔案存檔；（四）移交清單包括的內(nèi)容：1．網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器口令；2．?dāng)?shù)據(jù)庫超級口令；3．**財務(wù)管理信息系統(tǒng)管理員口令；4．每年的歷史數(shù)據(jù)備份；5．本年的所有的數(shù)據(jù)備份；6．系統(tǒng)維護記錄本；7．所有版本的**財務(wù)管理信息系統(tǒng)軟件；8．所有版本的數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)軟件及版本授權(quán)證書和序列號；9．基層單位系統(tǒng)管理員名單；。（五）對交接內(nèi)容應(yīng)進行上機測試，確保交接質(zhì)量。上述幾項口令應(yīng)最后交接。一旦交接，接替人員應(yīng)立即更換所有口令，并開始承擔(dān)系統(tǒng)管理員的所有工作。 第十二條一般操作人員的崗位交接，應(yīng)在移交清冊中列明操作員口令及密碼，會計數(shù)據(jù)媒體及有關(guān)資料、實物等。 第三章 軟硬件管理制度 第十三條**財務(wù)管理信息系統(tǒng)的硬件、軟件的選用由主管該項工作的領(lǐng)導(dǎo)和系統(tǒng)管理員共同負(fù)責(zé)。 第十四條各一級單位要對**財務(wù)管理信息系統(tǒng)所用硬件設(shè)備進行統(tǒng)一管理，并建立設(shè)備卡片，對硬件設(shè)備的配置狀況、使用單位、使用狀況、起用時間、廠家品牌等信息進行記錄。 第十五條**財務(wù)管理信息系統(tǒng)所用設(shè)備、軟件的購置應(yīng)堅持技術(shù)先進和經(jīng)濟合理原則，注意處理好采用新技術(shù)與節(jié)約的辨證關(guān)系。既不能使引進的設(shè)備很快被淘汰，又不能一味追求最新技術(shù)而投入過高。對于已有設(shè)備應(yīng)進行合理的調(diào)配，最大限度的發(fā)揮設(shè)備的效益。應(yīng)盡量選用統(tǒng)一型號的設(shè)備、軟件，設(shè)備及軟件引進時必須獲得良好的質(zhì)量保證及售后服務(wù)。 第十六條硬件設(shè)備比較多的單位可以設(shè)立計算機室。硬件設(shè)備的操作使用要嚴(yán)格執(zhí)行各單位的設(shè)備操作管理規(guī)定，要經(jīng)常對有關(guān)設(shè)備進行保養(yǎng)，保持機房和設(shè)備的整潔，嚴(yán)禁違規(guī)違章操作，確保機房硬件設(shè)備的安全。 第十七條在獲得正版軟件后，應(yīng)對其功能改動部分進行認(rèn)真測試研究，確定新增功能在本單位的用法，防止工作的盲目性。 第十八條正版軟件應(yīng)注明其功能后備份存檔。要維護不同版本的完整性、獨立性．確切掌握各基層單位、各用戶的版本使用情況，防止出現(xiàn)版本的混淆。 第十九條要認(rèn)真組織軟件的升級工作。一般應(yīng)在同一個會計期間內(nèi)一次性更換所有在用軟件，升級前應(yīng)書面通知各基層單位、各用戶，對功能改動部分加以說明。 第二十條要嚴(yán)格保護所有在用正版軟件的版權(quán)，包括網(wǎng)絡(luò)、數(shù)據(jù)庫、操作系統(tǒng)、財務(wù)軟件、資產(chǎn)軟件等?？偣就茝V**財務(wù)管理信息系統(tǒng)的范圍限于總公司范圍內(nèi)的各級財務(wù)、資產(chǎn)部門，嚴(yán)禁將軟件以任何形式出售、轉(zhuǎn)讓或贈送給該范圍以外的任何單位或個人。 第二十一條各單位要制定具體的防病毒措施。所有來歷不明的媒體介質(zhì)在使用前必須經(jīng)過病毒檢測，對所有在用計算機必須定期進行清病毒檢測。使用網(wǎng)絡(luò)的單位要嚴(yán)防病毒通過網(wǎng)絡(luò)傳播。辦公用計算機不能裝入各種游戲軟件。 第四章 操作管理制度 第二十二條會計崗位權(quán)限包括軟件功能權(quán)限、科目使用權(quán)限、報表使用權(quán)限及其他權(quán)限。各單位應(yīng)根據(jù)各會計崗位工作內(nèi)容制定會計崗位權(quán)限標(biāo)準(zhǔn)，臨時性的賦予榮崗位其權(quán)限以外的權(quán)限應(yīng)由會計主管簽字；歷史數(shù)據(jù)調(diào)整、數(shù)據(jù)恢復(fù)等對會計信息正確性商決定性意義的功能權(quán)限不能作為任何崗位的永久性權(quán)限；上級單位有穿透查詢要求的．將其視同一種崗位，進行崗位權(quán)限的設(shè)定。 第
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