xx公司監(jiān)事及財務(wù)總監(jiān)委派與管理辦法-文庫吧
2024-12-31 17:53 本頁面
【正文】 通、協(xié)調(diào)等領(lǐng)導(dǎo)能力的條件。 第十一條 財務(wù)總監(jiān)的任職資格： （一）具有較全面的財務(wù)專業(yè)理論知識和較豐富的實踐經(jīng)驗，敢于堅持原則，嚴(yán)守財務(wù)規(guī)章制度，具有維護(hù)國有資產(chǎn)安全增值的事業(yè)心和責(zé)任感； （二）獨(dú)立工作能力強(qiáng)，有較好的溝通和協(xié)調(diào)能力，有良好的預(yù)測、決策和判斷能力； （三）具有財會專業(yè) 大學(xué)本科以上文化程度，并同時還必須具備以下條件之一： 有擔(dān)任企業(yè)集團(tuán)、總公司總會計師或財審部門負(fù)責(zé)人 3 年以上領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)驗，并有從事財務(wù)、審計工作 10 年以上的工作經(jīng)歷，有會計師（審計師）以上專業(yè)職務(wù)任職資格； 具有注冊會計師任職資格或會計專業(yè)中級職務(wù)，有 8 年以上在會計師事務(wù)所擔(dān)任主審的執(zhí)業(yè)工作經(jīng)驗； 在政府財政或稅務(wù)、審計部門連續(xù)從事財政或稅務(wù)、審計工作 8 年以上，并擔(dān)任部門負(fù)責(zé)人； （四）身體健康，年齡一般不超過 55 周歲，對德才兼?zhèn)?、工作業(yè)績優(yōu)秀者可適當(dāng)放寬年齡限制。 第十二條 監(jiān)事會主席、財務(wù)總監(jiān) 實行回避原則，不得在其曾經(jīng)工作過的公司或者其近親擔(dān)任高級管理職務(wù)的企業(yè)中任職。 第十三條 一級企業(yè)監(jiān)事會由 3 名成員組成，設(shè)監(jiān)事會主席 1名，由 xx 公司直接委派；其他 2 名為兼職監(jiān)事，兼職監(jiān)事人選由一級企業(yè)通過適當(dāng)方式選舉產(chǎn)生。 第十四條 監(jiān)事會主席、 財務(wù)總監(jiān) 實行任期輪換制度，每屆任期 3 年。經(jīng) xx 公司批準(zhǔn)，一人可以擔(dān)任多個企業(yè)的監(jiān)事會主席、財務(wù)總監(jiān) 。監(jiān)事會主席、 財務(wù)總監(jiān) 一般不得在同一企業(yè)連任。任期屆滿 ,經(jīng) xx 公司批準(zhǔn) ,可換任其他一級企業(yè)監(jiān)事會主席、 財務(wù)總監(jiān) 。 第十五條 監(jiān)事、 財務(wù)總監(jiān) 的委任程序： （一） xx 公司向一級企業(yè)委派的監(jiān)事會主席、 財務(wù)總監(jiān) 主要采取公開選拔或競爭上崗方式產(chǎn)生，同時輔以內(nèi)部直接委任方式。 （二）監(jiān)事會主席、 財務(wù)總監(jiān) 由 xx 公司人力資源部會同資金財務(wù)部、監(jiān)察審計部對公開選拔或競爭上崗確定的初步人選進(jìn)行考核，提出任用建議，提交 xx 公司領(lǐng)導(dǎo)班子研究并確定擬任人選，xx 公司黨委會、董事會討論決定，經(jīng)任前公示后辦理相關(guān)委任手續(xù)。 （三）兼職監(jiān)事從一級企業(yè)中產(chǎn)生，產(chǎn)生渠道可由企業(yè)黨委會、董事會提名，或由企業(yè)職工代表大會民主選舉產(chǎn)生，并報 xx 公司批準(zhǔn)、委任。 第四章 監(jiān)督檢查工作制度 第十六條 監(jiān)事會 、財務(wù)總監(jiān)的監(jiān)督檢查工作包括常規(guī)監(jiān)督檢查、年度監(jiān)督檢查和專項監(jiān)督檢查。 第十七條 監(jiān)事會、財務(wù)總監(jiān)每年應(yīng)對一級企業(yè)及所屬重點(diǎn)全資、控股公司進(jìn)行常規(guī)監(jiān)督檢查，根據(jù)監(jiān)督檢查的結(jié)果，對企業(yè)財務(wù)、經(jīng)營管理狀況及企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的經(jīng)營業(yè)績作出評價。 第十八條 監(jiān)事會、財務(wù)總監(jiān)對企業(yè)的常規(guī)監(jiān)督檢查工作可與xx 公司的內(nèi)審工作相銜接， xx 公司常規(guī)審計已安排了的企業(yè)，原則上監(jiān)事會、財務(wù)總監(jiān)當(dāng)年不再安排相同性質(zhì)的檢查。監(jiān)事會、財務(wù)總監(jiān)應(yīng)配合 xx 公司常規(guī)審計組工作，并利用其常規(guī)審計信息，提高監(jiān)管工作效果。 第十九條 監(jiān)事會、 財務(wù)總監(jiān)每年應(yīng)根據(jù) xx 公司的統(tǒng)一部署，對一級企業(yè)上年度的經(jīng)營管理情況、內(nèi)部控制情況進(jìn)行年度監(jiān)督檢查，并向一級企業(yè)董事會及 xx 公司提交《年度綜合監(jiān)督檢查報告》。 第二十條 監(jiān)事會、財務(wù)總監(jiān)在對一級企業(yè)及所屬子公司的監(jiān)督過程中，發(fā)現(xiàn)可能或已經(jīng)導(dǎo)致國有資產(chǎn)嚴(yán)重?fù)p失的行為，有必要深入檢查的，可開展專項監(jiān)督檢查；發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營情況異常，可以進(jìn)行調(diào)查。專項監(jiān)督檢查完成后應(yīng)及時向 xx 公司及一級企業(yè)董事會提交專項檢查報告。 在專項監(jiān)督檢查中，企業(yè)經(jīng)營行為可以依法、依規(guī)認(rèn)定是違紀(jì)問題或違法案件時，專項監(jiān)督檢查工作的結(jié)果要及時 向 xx 公司報告并及時向?qū)徲?、紀(jì)檢監(jiān)察室進(jìn)行工作移交。 第二十一條 監(jiān)事會、財務(wù)總監(jiān)在開展監(jiān)督檢查工作時，可以根據(jù)需要采取下列工作方式： （一）聽取一級企業(yè)及所屬子公司董事、經(jīng)營班子成員有關(guān)財務(wù)、資產(chǎn)狀況和經(jīng)營管理情況的匯報，在公司召開與監(jiān)督檢查事項有關(guān)的會議； （二）查閱一級企業(yè)及所屬子公司的財務(wù)會計報告、會計憑證、會計賬簿等財務(wù)會計資料以及與經(jīng)營管理活動有關(guān)的其他資料； （三）核查一級企業(yè)及所屬子公司的財務(wù)、資產(chǎn)狀況，向職工了解情況、聽取意見，必要時要求一級企業(yè)及所屬子公司董事、經(jīng)營班子成員作出書面說明 ； （四）向財政、工商、稅務(wù)、審計、海關(guān)等有關(guān)部門和銀行調(diào)查了解公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營管理、資本變動等情況； （五）召集一級企業(yè)所屬子公司有關(guān)人員聯(lián)系會議，溝通有關(guān)監(jiān)督方面的情況。 （六）對調(diào)查重大專項問題時，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可提請 xx 公司資金財務(wù)部、審計室等有關(guān)職能部室派員協(xié)助工作，必要時可以聘請會計師事務(wù)所等協(xié)助其工作。 第二十二條 監(jiān)事會、財務(wù)總監(jiān)行使職權(quán)所必需的費(fèi)用，由所在企業(yè)承擔(dān)。 第五章 專用函制度 第二十三
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