會計信息系統(tǒng)模板功能-文庫吧
2024-12-22 11:01 本頁面
【正文】 情況表、數(shù)量統(tǒng)計表、到期提示表、處理情況表、附屬設備明細表、固定資產增減表、折舊費用分配表、固定資產明細賬、折舊明細表、折舊匯總表、資產構成表 … … 報表 數(shù)據(jù)處理流程 報表 結構 課程安排 購銷存系統(tǒng) 概述 ?系統(tǒng)功能 業(yè)務單據(jù)的處理、供應商管理、客戶管理、價格及供貨信息管理、訂單管理、物料對應管理、質量檢驗管理、發(fā)票管理、合同管理、庫存管理、虛倉管理、批次管理、保質期管理、購貨成本核算、進貨贈品管理 … … ?管理信息 ?流程設計 ?高度的集成性 （ 1）購銷存與財務核算的集成 （ 2）購銷存與往來系統(tǒng)的集成 （ 3）購銷存與其他系統(tǒng)的集成 購銷存系統(tǒng) 結構 采購系統(tǒng) 流程 采購系統(tǒng) 初始設置 靜態(tài)基礎資料設置 最基本包括：供應商設置、部門設置、職員設置。 動態(tài)業(yè)務資料錄入 購銷存系統(tǒng)啟用前，需要對動態(tài)業(yè)務數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)中。 啟用期前的單據(jù)處理 購銷存系統(tǒng)在啟用前，不僅涉及初始余額處理，還涉及啟用前的業(yè)務單據(jù)處理，包括：未沖銷采購暫估單據(jù)待沖銷，未核銷銷售出庫單、未核銷委外加工出庫單 … … 啟用業(yè)務系統(tǒng) 采購系統(tǒng) 輸入輸出 ?采購申請單 ?采購訂單 ?采購到貨 ?采購退貨 ?暫估入庫 ?采購訂單跟蹤 ?報表輸出 采購明細表 采購統(tǒng)計表 采購分析表 在途貨物統(tǒng)計表 暫估統(tǒng)計表 供應商評價 … … 庫存系統(tǒng) 流程 庫存系統(tǒng) 初始設置 ?靜態(tài)基礎資料設置 包括：倉位設置、計量單位設置和物料設置等。 ? 動態(tài)業(yè)務資料錄入 購銷存系統(tǒng)啟用前，需要對動態(tài)業(yè)務數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)中 ?初始庫存數(shù)據(jù)錄入 初始化階段，需要對啟用期間的物料庫存數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)，作為系統(tǒng)的初始基礎數(shù)據(jù)。同時錄入的初始業(yè)務數(shù)據(jù)系統(tǒng)會自動轉為初始財務數(shù)據(jù)，作為財務數(shù)據(jù)和業(yè)務數(shù)據(jù)對賬依據(jù) 庫存系統(tǒng) 輸入輸出 ? 倉庫的收料業(yè)務處理 可處理外購入庫、產成品入庫、委托加工產品入庫、其他入庫的庫存事務。 ?倉庫的發(fā)料業(yè)務處理 ?倉庫的盤點業(yè)務處理 ?待檢、代管、贈品物資的管理 ?報表輸出 銷售系統(tǒng) 流程 銷售系統(tǒng) 初始設置 ?靜態(tài)基礎資料設置 客戶設置、部門設置、銷售類型設置、價格管理、銷售計劃管理 … … ?初始數(shù)據(jù)處理 期初發(fā)貨單、期初委托代銷、期初分期收款發(fā)出商品 … … ?動態(tài)數(shù)據(jù)錄入 銷售系統(tǒng) 輸入輸出 ?銷售預測管理 ?銷售業(yè)務管理 ?客戶檔案資料維護 ?日常業(yè)務處理 銷售報價、銷售訂單、發(fā)貨通知單、銷售出庫單、銷售退回單、委托代銷出庫單、委托代銷退回單、分期收款出庫單、分期收款退回單等。 ?銷售業(yè)務單據(jù)核銷、結算 ?信用管理 ?輸出報表 業(yè)務報表：銷售訂單統(tǒng)計表、銷售訂單執(zhí)行情況匯總 /明細表、訂單批次跟蹤表、銷售出庫匯總 /明細表、銷售收入統(tǒng)計表、客戶單位銷售情況明細表、銷售退貨統(tǒng)計表 課程安排 資金集中管理 主要作用 強化集團資本經營市識，調劑資金的功能。 內部監(jiān)控的功能。 減少貸款規(guī)模，降低財務費用的功能。 提高企業(yè)抗體信貸信用等級，擴大信用的功能。 資金集中管理 組織形式 結算中心 內部銀行 財務公司 資金集中管理 模式 1 下 屬 企 業(yè) 1下 屬 企 業(yè) n下 屬 企 業(yè) 2 商 業(yè) 銀 行結 算中 心?特點： ?集中開戶，全集團只有統(tǒng)一對外開設銀行賬號，各分子公司在結算中心開設內部賬戶； ?實行收支兩條線，收入戶與支出戶分開。 ?分子公司外部結算統(tǒng)一通過集團外部賬戶進行，業(yè)務發(fā)生在結算中心內部賬戶同步增減處理； ?分子公司間內部結算通過結算中心的內部賬戶進行劃轉； ?由集團統(tǒng)一制定現(xiàn)金管理的規(guī)定，包括收入和支出的規(guī)定，結算中心根據(jù)這些規(guī)定監(jiān)控各分子公司的現(xiàn)金繳納與支用。 資金集中管理 模式 2 下 屬 企 業(yè) 1下 屬 企 業(yè) n下 屬 企 業(yè) 2商 業(yè) 銀 行結 算中 心?特點： ? 集團公司與各分子公司按現(xiàn)狀開戶規(guī)則在外部銀行分別開戶，集團不作限制和約定。分子公司的資金收付由結算中心下達指令執(zhí)行； ?各分子公司在結算中心開設內部賬戶，初始余額與外部賬戶余額對應。資金結算中心集中嚴格掌控集團公司下屬各分子公司的賬戶，通過建立賬戶檔案集中管理； ?分子公司所有交易均需實時反映到內部賬戶，內部賬戶余額為企業(yè)實際支配的貨幣資金； ?分子公司間交易一律通過結算中心內部賬戶結轉，反映為各自對應的內部賬戶作增減變化，但外部賬戶貨幣資金不作流通。外部結算按業(yè)務規(guī)則正常進行； ?結算中心通過資金調撥令調撥下屬分子公司外部賬戶余額，調劑各分子公司資金余缺；定期進行核算，進行內部利益調整。 ?集團公司結算中心對分子公司有強大的資金管理控制權，各分子公司管理水平較高，令行禁止； 資金集中管理 模式 3 下 屬 企 業(yè) 1下 屬 企 業(yè) n下 屬 企 業(yè) 2商 業(yè) 銀 行結 算中 心?特點： ?為了減少因分散管理而導致的現(xiàn)金沉淀增加，提高現(xiàn)金的周轉效率，節(jié)約資金成本，集團公司對各分子公司的資金集中控制。實現(xiàn)手段通過銀行提供的“網上銀行”服務完成下屬機構子賬號資金的匯集； ?其它同應用模式 資金集中管理 模式 4 專 線企業(yè)同 城 銀 行結 算中 心異 地 銀 行I n t e r n e tI n t e r n e tI n t e r n e t?特點： ?借助 INTERNET，實現(xiàn)了網上銀行電子辦公；異地下屬機構可實現(xiàn)在線資金收支業(yè)務處理； ?企業(yè)結算中心系統(tǒng)同銀行交易系統(tǒng)實現(xiàn)聯(lián)網，業(yè)務數(shù)據(jù)動態(tài)時時交換； ?結合應用模式 1和應用模式 3的優(yōu)點； 資金集中管理 初始設置 1 ?普通科目：一般的帳務核算科目，可下設明細科目。 ?賬號科目：下設明細的科目。明細科目和銀行賬號相同，形成無縫連接。即此類科目是能夠下設賬號的科目。 ?結算科目：即
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