會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)模板功能-在線瀏覽
2025-02-23 11:01本頁面
【正文】 ，需要對動(dòng)態(tài)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)中 ?初始庫存數(shù)據(jù)錄入 初始化階段，需要對啟用期間的物料庫存數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)，作為系統(tǒng)的初始基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。 ?倉庫的發(fā)料業(yè)務(wù)處理 ?倉庫的盤點(diǎn)業(yè)務(wù)處理 ?待檢、代管、贈(zèng)品物資的管理 ?報(bào)表輸出 銷售系統(tǒng) 流程 銷售系統(tǒng) 初始設(shè)置 ?靜態(tài)基礎(chǔ)資料設(shè)置 客戶設(shè)置、部門設(shè)置、銷售類型設(shè)置、價(jià)格管理、銷售計(jì)劃管理 … … ?初始數(shù)據(jù)處理 期初發(fā)貨單、期初委托代銷、期初分期收款發(fā)出商品 … … ?動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)錄入 銷售系統(tǒng) 輸入輸出 ?銷售預(yù)測管理 ?銷售業(yè)務(wù)管理 ?客戶檔案資料維護(hù) ?日常業(yè)務(wù)處理 銷售報(bào)價(jià)、銷售訂單、發(fā)貨通知單、銷售出庫單、銷售退回單、委托代銷出庫單、委托代銷退回單、分期收款出庫單、分期收款退回單等。 內(nèi)部監(jiān)控的功能。 提高企業(yè)抗體信貸信用等級，擴(kuò)大信用的功能。 ?分子公司外部結(jié)算統(tǒng)一通過集團(tuán)外部賬戶進(jìn)行，業(yè)務(wù)發(fā)生在結(jié)算中心內(nèi)部賬戶同步增減處理； ?分子公司間內(nèi)部結(jié)算通過結(jié)算中心的內(nèi)部賬戶進(jìn)行劃轉(zhuǎn)； ?由集團(tuán)統(tǒng)一制定現(xiàn)金管理的規(guī)定，包括收入和支出的規(guī)定，結(jié)算中心根據(jù)這些規(guī)定監(jiān)控各分子公司的現(xiàn)金繳納與支用。分子公司的資金收付由結(jié)算中心下達(dá)指令執(zhí)行； ?各分子公司在結(jié)算中心開設(shè)內(nèi)部賬戶，初始余額與外部賬戶余額對應(yīng)。外部結(jié)算按業(yè)務(wù)規(guī)則正常進(jìn)行； ?結(jié)算中心通過資金調(diào)撥令調(diào)撥下屬分子公司外部賬戶余額，調(diào)劑各分子公司資金余缺；定期進(jìn)行核算，進(jìn)行內(nèi)部利益調(diào)整。實(shí)現(xiàn)手段通過銀行提供的“網(wǎng)上銀行”服務(wù)完成下屬機(jī)構(gòu)子賬號資金的匯集； ?其它同應(yīng)用模式 資金集中管理 模式 4 專 線企業(yè)同 城 銀 行結(jié) 算中 心異 地 銀 行I n t e r n e tI n t e r n e tI n t e r n e t?特點(diǎn)： ?借助 INTERNET，實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)上銀行電子辦公；異地下屬機(jī)構(gòu)可實(shí)現(xiàn)在線資金收支業(yè)務(wù)處理； ?企業(yè)結(jié)算中心系統(tǒng)同銀行交易系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)動(dòng)態(tài)時(shí)時(shí)交換； ?結(jié)合應(yīng)用模式 1和應(yīng)用模式 3的優(yōu)點(diǎn)； 資金集中管理 初始設(shè)置 1 ?普通科目：一般的帳務(wù)核算科目，可下設(shè)明細(xì)科目。明細(xì)科目和銀行賬號相同，形成無縫連接。 ?結(jié)算科目：即活期賬號。 ?利息科目：即計(jì)息科目。 ?罰息科目：對貸款逾期的利息核算科目，系統(tǒng)設(shè)置了兩種方法（加點(diǎn) /加息），加點(diǎn)指罰息率為原利率的百分點(diǎn)，輸入點(diǎn)數(shù)，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算日罰息率；加息是指直接輸入日罰息率，系統(tǒng)自動(dòng)將此利率和原利率加總后計(jì)算 。 資金集中管理 初始設(shè)置 2 ?活期存款賬號：活期存款賬號是中心或銀行用于活期存款的賬號，活期存款賬號可以隨意存取、支用。 ?定期存款賬號：定期存款賬號是指中心或銀行用于定期存款的賬號，無論中心或者銀行，定期存款賬號平時(shí)都不能隨意發(fā)生存取業(yè)務(wù)，定期存款可以部分解活，解活部分按照活期計(jì)算利息，定期存款到期可以繼存。一般貸款可以轉(zhuǎn)逾期貸款，轉(zhuǎn)逾期后的貸款按逾期利率計(jì)算。其賬號的設(shè)置請參照活期存款賬號的設(shè)置。 資金集中管理 角色分工 資金集中管理 初始數(shù)據(jù)錄入 期初數(shù)據(jù)錄入 ?期初余額：是指在進(jìn)行初始化當(dāng)期的期初科目余額。 ? 累計(jì)貸方：指某一科目自年初至初始設(shè)置時(shí)止貸方累計(jì)發(fā)生額。關(guān)于這些資料的賬務(wù)數(shù)據(jù)要在賬務(wù)初始數(shù)據(jù)中錄入。 資金集中管理 輸入輸出 1 ?異地業(yè)務(wù)處理 對于集團(tuán)公司及下屬公司與其他企業(yè)的款項(xiàng)交易或集團(tuán)內(nèi)部單位之間的資金劃撥業(yè)務(wù)，會(huì)計(jì)人員借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和網(wǎng)上結(jié)算系統(tǒng)平臺(tái)制作付款單、內(nèi)部結(jié)算單等，單據(jù)可以直接傳遞到公司結(jié)算中心系統(tǒng)經(jīng)確認(rèn)后傳遞到銀行系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)銀行網(wǎng)上支付 ?銀企聯(lián)網(wǎng) 企業(yè)可以從結(jié)算中心系統(tǒng)直接讀取銀行關(guān)于自己單位經(jīng)銀行已確認(rèn)的收款信息，通過企業(yè)的再確認(rèn)，集團(tuán)下屬公司可借助 Inter心平臺(tái)查詢到自己的收款單，據(jù)此做帳 ?日常交易查詢 企業(yè)查詢?nèi)粘５氖湛?、付款、特種轉(zhuǎn)賬交易明細(xì)與銀行對帳、與其他單位對帳； 資金集中管理 輸入輸出 2 ?資金結(jié)算 （ 1）內(nèi)部單位與外部單位的收款 （ 2）內(nèi)部單位與外部單位的付款 （ 3）內(nèi)部單位之間的資金往來 （ 4）財(cái)務(wù)處理 ?融資 （ 1）貸款處理 （ 2）貼現(xiàn)代款 （ 3）還款處理 （ 4）貸款擔(dān)保 （ 5）定期存款 資金集中管理 控制 根據(jù)審批權(quán)限級次，分別設(shè)置審批的級次、金額嚴(yán)格監(jiān)控資金：不同審批級次對應(yīng)不同的審批金額 資金集中管理 計(jì)算方法 活期利息計(jì)算 根據(jù)歷次發(fā)生的活期業(yè)務(wù)情況，通過積數(shù)計(jì)算活期利息，將每日余額相加得出活期存款積數(shù)，再乘以日利率得到。 透支利息計(jì)算 對內(nèi)部單位對資金管理，在開設(shè)賬號時(shí)，如果設(shè)置了可以透支，則可以允許指定客戶一定范圍透支； 所謂透支，是指活期賬號的資金出現(xiàn)了負(fù)數(shù)，即結(jié)算賬戶的余額為負(fù)數(shù)。具體操作基于同活期存款利息計(jì)算。 貸款利息計(jì)算 根據(jù)貸款編號確定原貸款業(yè)務(wù)，根據(jù)原貸款條件進(jìn)行利息計(jì)算，利息計(jì)算的原則是算頭不算尾。 利率調(diào)整管理 課程安排 成本管理 核算方法 ?品種法 ?分步法 ?分批法 ?分類法 成本管理 核算特點(diǎn) A 產(chǎn)品 B產(chǎn)品 D產(chǎn)品 C產(chǎn)品 B 、 D 產(chǎn)品成本 本工序所耗直接人工 本工序所耗間接費(fèi) 產(chǎn)品領(lǐng)用的原材料 生產(chǎn)本產(chǎn)品的直接人工 生產(chǎn)本產(chǎn)品所耗間接費(fèi) C 產(chǎn)品成本 生產(chǎn)本產(chǎn)品的直接人工 產(chǎn)品領(lǐng)用的原材料 生產(chǎn)本產(chǎn)品的直接人工 生產(chǎn)本產(chǎn)品所耗間接費(fèi)用 本工序所耗直接人工 成本管理 功能特點(diǎn) ?成本核算：系統(tǒng)根據(jù)對定義的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，選擇的成本核算方法和各種費(fèi)用的分配方法，自動(dòng)對從其他系統(tǒng)讀取的數(shù)據(jù)或用戶手工錄入的數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總計(jì)算，輸出用戶需要的成本核算結(jié)果及其他統(tǒng)計(jì)資料。 ?成本預(yù)測：運(yùn)用一次移動(dòng)平均和年度平均增長率法以及計(jì)劃（歷史）成本數(shù)據(jù)對部門總成本和任意產(chǎn)量的產(chǎn)品成本進(jìn)行預(yù)測，滿足企業(yè)經(jīng)營決策需要。 ?如果采用分批法核算，要錄入某批次產(chǎn)品的期初數(shù)據(jù)。 ?期初數(shù)據(jù)核對無誤后，要記賬確認(rèn)，一經(jīng)確認(rèn)將
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