公司治理自評(píng)報(bào)告列入初次上市柜參考書(shū)件及證交法與公司治-文庫(kù)吧
2025-09-08 11:36 本頁(yè)面
【正文】 中鋼、臺(tái)灣大哥大、臺(tái)積電、旺宏、國(guó)巨等 6家公司通過(guò)評(píng)量 貳、公司治理運(yùn)作情形評(píng)量 11 貳、公司治理運(yùn)作情形評(píng)量 資訊揭露評(píng)鑑系統(tǒng) 證基會(huì)資訊揭露評(píng)鑑得分以 30％ 加權(quán)計(jì)算 公司治理實(shí)地評(píng)量系統(tǒng) 公司治理實(shí)地評(píng)量結(jié)果以 70％ 加權(quán)計(jì)算 1中介機(jī)構(gòu)面談 2聯(lián)徵中心信用資料 3經(jīng)濟(jì)新報(bào)社統(tǒng)計(jì)資料 4臺(tái)灣公司治理評(píng)等系統(tǒng) ?10分 ?公司治理評(píng)鑑 ?公司治理評(píng)鑑認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn) 13 ?公司治理自評(píng)報(bào)告 ?實(shí)施時(shí)間 自證交所及櫃買中心公告日起半年後實(shí)施 ?具體實(shí)施方式 ?自評(píng)報(bào)告列為初次上市櫃申請(qǐng)參考書(shū)件 ?評(píng)估項(xiàng)目共 6大構(gòu)面， 49項(xiàng)指標(biāo) ?自評(píng)報(bào)告僅需評(píng)估是否符合，並無(wú)權(quán)重分?jǐn)?shù) ?自評(píng)結(jié)果於公開(kāi)說(shuō)明書(shū)揭露 申請(qǐng)公司應(yīng)敘明其自評(píng)結(jié)果、主要缺失事項(xiàng)及改善情形 ?主辦證券商應(yīng)於評(píng)估報(bào)告中評(píng)估申請(qǐng)公司自評(píng)報(bào)告之允當(dāng)性 貳、公司治理運(yùn)作情形評(píng)量 14 參、公司治理自評(píng)報(bào)告指標(biāo) 15 參、公司治理自評(píng)報(bào)告指標(biāo) 公司治理 自評(píng)報(bào)告 股東權(quán)益 經(jīng)營(yíng)策略 資訊透明度 董事會(huì)職能 利害關(guān)係人 與社會(huì)責(zé)任 內(nèi)控內(nèi)稽 制度 16 參、公司治理自評(píng)報(bào)告指標(biāo) 股東權(quán)益 ? 公司治理機(jī)制應(yīng)達(dá)到保障股東權(quán)益 ? 指標(biāo) ? 公司是否已建立能確保股東對(duì)公司重大事項(xiàng)享有充分知悉、參與及決定等權(quán)利之公司治理制度？ ? 公司是否依照公司法及相關(guān)法令之規(guī)定召集股東會(huì)，並制定完備之議事規(guī)則？ ? 董事會(huì)所召集之股東會(huì)，是否有有董事會(huì)過(guò)半數(shù)董事親自出席 ? ? 公司是否依照公司法及相關(guān)法令規(guī)定記載股東會(huì)議事錄？ ? 股東會(huì)議事錄是否妥善保存至少 5年，並於網(wǎng)站上充分揭露最近 1年度資料？ ? 為確保股東權(quán)益，公司 (含網(wǎng)站 )是否有專責(zé)人員妥善處理股東建議、疑義及糾紛事項(xiàng)？ 17 參、公司治理自評(píng)報(bào)告指標(biāo) 董事會(huì)職能 ? 董事會(huì)主要職責(zé)為監(jiān)督經(jīng)營(yíng)績(jī)效、防制利益衝突、在公司不同需求間取得帄衡及確保公司能夠遵循各種法令。 ? 指標(biāo) ?董事會(huì)結(jié)構(gòu) ? 公司是否設(shè)置至少 5人以上之適當(dāng)董事會(huì)席次 ? ? 公司董事間超過(guò)半數(shù)之席次，是否不具有配偶或二親等以內(nèi)之親屬關(guān)係 ? ? 公司董事長(zhǎng)及總經(jīng)理是否非由同一人擔(dān)任？如董事長(zhǎng)及總經(jīng)理由同一人或互為配偶或一等親屬擔(dān)任，是否增加獨(dú)立董事席次 ? ? 董事會(huì)成員是否於新任時(shí)或任期中持續(xù)參加上市上櫃公司董事、監(jiān)察人進(jìn)修推行要點(diǎn)所指定機(jī)構(gòu)舉辦涵蓋公司治理主題相關(guān)之財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、商務(wù)、會(huì)計(jì)或法律等進(jìn)修課程？ 18 參、公司治理自評(píng)報(bào)告指標(biāo) 董事會(huì)職能 ?指標(biāo) ?獨(dú)立董事制度 ? 公司是否設(shè)置二人以上，並不少於董事席次五分之一之獨(dú)立董事？ ? 公司如有設(shè)置常務(wù)董事者，常務(wù)董事是否包括一人以上且不少於常務(wù)董事席次五分之一獨(dú)立董事？ ? 公司獨(dú)立董事選舉是否依公司法第一百九十二條之一規(guī)定採(cǎi)候選人提名制？ ? 公司是否明定獨(dú)立董事之職責(zé)範(fàn)疇及賦予行使職權(quán)之有關(guān)人力物力 ? 19 參、公司治理自評(píng)報(bào)告指標(biāo) 董事會(huì)職能 ?指標(biāo) ?審計(jì)委員會(huì)及其他功能性委員會(huì) ? 公司是否有設(shè)置審計(jì)委員會(huì) ? 審計(jì)委員會(huì)是否由全體獨(dú)立董事組成，其中一人為召集人，且至少一人應(yīng)具備會(huì)計(jì)或財(cái)務(wù)專長(zhǎng) ? ? 公司是否已依相關(guān)法令訂定審計(jì)委員會(huì)組織規(guī)程？ ? 就證券交易法第 14條之 5第 1項(xiàng)各款所列事項(xiàng)，是否經(jīng)審計(jì)委員會(huì)全體成員二分之一以上同意，並提董事會(huì)決議？ ? 公司是否負(fù)擔(dān)審計(jì)委員會(huì)或其獨(dú)立董事成員代表公司委任律師、會(huì)計(jì)師或其他專業(yè)人員就行使職權(quán)有關(guān)之事項(xiàng)為必要之查核或提供諮詢之費(fèi)用？ 20 參、公司治理自評(píng)報(bào)告指標(biāo) 董事會(huì)職能 ?指標(biāo) ?董事會(huì)議事規(guī)則及決策程序
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