公司治理自評(píng)報(bào)告列入初次上市柜參考書件及證交法與公司治-wenkub
2022-10-23 11:36:30 本頁(yè)面
【正文】 、利害關(guān)係人與社會(huì)責(zé)任 ) ?內(nèi)稽部門 (內(nèi)控內(nèi)稽制度 ) 肆、填寫自評(píng)報(bào)告應(yīng)注意事項(xiàng) 33 ? 承諾事項(xiàng)與自願(yuàn)設(shè)置 ?上市上櫃承諾事項(xiàng) ?設(shè)置二人以上，並不少於董事席次五分之一之獨(dú)立董事 ?於新任時(shí)或任期中持續(xù)參加上市上櫃公司董事、監(jiān)察人進(jìn)修推行要點(diǎn)所指定機(jī)構(gòu)舉辦涵蓋公司治理主題相關(guān)之財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、商務(wù)、會(huì)計(jì)或法律等進(jìn)修課程 ?自願(yuàn)設(shè)置 審計(jì)委員會(huì)及其他功能性委員會(huì)，不符合證交法第 14條之 4及公開發(fā)行公司審計(jì)委員會(huì)行使職權(quán)辦法者，不得再使用審計(jì)委員會(huì)之名稱 肆、填寫自評(píng)報(bào)告應(yīng)注意事項(xiàng) 34 ? 承銷商評(píng)估 ?證券承銷商辦理股票初次申請(qǐng)上市案之評(píng)估查核程序 評(píng)估申請(qǐng)公司是否確實(shí)依公司治理自評(píng)報(bào)告各項(xiàng)具體指標(biāo)自我評(píng)量，暨其公司治理自評(píng)報(bào)告是否允當(dāng)表達(dá)申請(qǐng)公司之公司治理運(yùn)作情形。 ? 上櫃公司倘符合免設(shè)置具獨(dú)立職能監(jiān)察人之要件者，自公告日起得檢附相關(guān)證明文件向櫃買中心申請(qǐng)核可後，即得免予設(shè)置具獨(dú)立職能監(jiān)察人。 肆、填寫自評(píng)報(bào)告應(yīng)注意事項(xiàng) 35 伍、影響與效益 36 ?具體瞭解公司治理機(jī)制運(yùn)作情形 ?公司治理效益 ?公司層面 ?增加公司價(jià)值 ?降低資金成本 ?減少可能舞弊 ?經(jīng)濟(jì)社會(huì)層面 ?增進(jìn)資本市場(chǎng)效率 ?確保公帄競(jìng)爭(zhēng) ?達(dá)成穩(wěn)定成長(zhǎng) 伍、影響與效益 37 提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力 創(chuàng)造共同利益 增進(jìn)上市櫃公司品質(zhì) 改善公司體質(zhì)，塑造健康的企業(yè)治理文化 伍、影響與效益 38 陸、證交法之公司治理相關(guān)規(guī)定 39 ?證交法 26條之 3 ?所有公開發(fā)行公司均適用 ?設(shè)置董事不得少於 5人 (本條第 1及 7項(xiàng) ) 1. 於章程設(shè)置董事 5人以上且實(shí)際在任之董事頇五人以上，即董事 +獨(dú)立董事 ≥5 2. 董事因故解任致不足 5人，應(yīng)於最近一次股東會(huì)(常會(huì)或臨時(shí)會(huì) )補(bǔ)選之 3. 董事缺額達(dá)章程所定席次 1/3，應(yīng)自事實(shí)發(fā)生之日起 60日內(nèi)，召開股東臨時(shí)會(huì)補(bǔ)選之 4. ，無(wú)緩衝期 陸、證交法之公司治理相關(guān)規(guī)定 40 ?證交法 26條之 3 ?所有公開發(fā)行公司均適用 ?政府或法人股東，除主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)外，不得由其代表人同時(shí)當(dāng)選或擔(dān)任董事及監(jiān)察人 (本條第 2項(xiàng) ) 1. 政府或法人股東不得同時(shí)兼任董事及監(jiān)察人 2. 政府或法人股東之代表人，不得同時(shí)當(dāng)選或擔(dān)任董事及監(jiān)察人 3. 依 0950103165號(hào)令，法人股東如已由其代表人同時(shí)當(dāng)選或擔(dān)任公司之董事及監(jiān)察人時(shí)，得自現(xiàn)任董事、監(jiān)察人任期屆滿後始適用之 陸、證交法之公司治理相關(guān)規(guī)定 41 ?證交法 26條之 3 ?所有公開發(fā)行公司均適用 ?董事間超過(guò)半數(shù)之席次，不得具有配偶或二親等以內(nèi)之親屬關(guān)係 (本條第 3項(xiàng) ) 例如董事有 7人，有 4人關(guān)係是父母及 2名子女，即違反規(guī)定；若 7名董事中，有 3人關(guān)係是父母及 1名子女，尚符規(guī)定 ?監(jiān)察人間或監(jiān)察人與董事間，應(yīng)至少一席以上，不得具有配偶或二親等以內(nèi)之親屬關(guān)係 (本條第 4項(xiàng) ) 只要有 1席監(jiān)察人與其餘監(jiān)察人及董事間，不具備配偶關(guān)係或二親等以內(nèi)之親屬關(guān)係，即符合規(guī)定 ?違反上述規(guī)定，當(dāng)選失其效力或當(dāng)然解任 ?得自現(xiàn)任董監(jiān)任期屆滿後始適用之 (證 1812) 陸、證交法之公司治理相關(guān)規(guī)定 42 ?證交法 26條之 3 ?所有公開發(fā)行公司均適用 ?應(yīng)訂定董事會(huì)議事規(guī)範(fàn) (本條第 8項(xiàng) ) 1. 依據(jù)公開發(fā)行公司董事會(huì)議事辦法訂定，並提請(qǐng)董事會(huì)通過(guò) 2. 鼓勵(lì)公司將新訂定之董事會(huì)議事規(guī)範(fàn)提股東會(huì)報(bào)告，修正時(shí)亦同 3. 至少每季召開 1次董事會(huì) 4. ，無(wú)緩衝期 陸、證交法之公司治理相關(guān)規(guī)定 43 ?證交法 26條之 3 ?所有公開發(fā)行公司均適用 ?預(yù)計(jì) 96年改選董事、監(jiān)察人之公司請(qǐng)?zhí)貏e留意 ?為充分瞭解，請(qǐng)參閱
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