【正文】 ：睢寧縣樹人高級(jí)中學(xué)等 非法吸收公眾存款 案 ? (2021)睢刑初字第 5號(hào) ? 三 、 判決結(jié)果： 依據(jù) 《 中華人民共和國(guó)刑法 》 第一百七十六條、第七十二條、第七十三條第二款、第三款、第六十四條之規(guī)定，判決如下： 一、被告單位 睢寧縣樹人高級(jí)中學(xué) 犯非法吸收公眾存款罪， 判處罰金人民幣二十萬(wàn)元 （罰金于判決生效后三十日內(nèi)繳納）。 二、被告人陳桂芝犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑四年六個(gè)月，罰金人民幣二十萬(wàn)元（罰金于判決生效后三十日內(nèi)繳納）。 （刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算。判決執(zhí)行前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自 2021年 5月 27日起至 2021年 10月 31日止）。 三、被告人仝輝犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑三年，緩刑五年，罰金人民幣十五萬(wàn)元（罰金已繳）。 四、被告人朱愚犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑三年，緩刑四年，罰金人民幣十萬(wàn)元（罰金已繳）。 （二被告人的緩刑考驗(yàn)期限，均從判決確定之日起計(jì)算）。 五、責(zé)令被告單位睢寧縣樹人高級(jí)中學(xué)，被告人陳桂芝、仝輝、朱愚將非法吸收的存款予以退賠，返還存款人。 第四講 ：睢寧縣樹人高級(jí)中學(xué)等 非法吸收公眾存款 案 ? (2021)睢刑初字第 5號(hào) ? 四 、 罪名解讀與風(fēng)險(xiǎn)防范 ? 非法吸收公眾存款罪 、 集資詐騙罪與民間借貸糾紛 ? 第一百七十六條 【 非法吸收公眾存款罪 】 ? 非法吸收公眾 存款 或者 變相 吸收公眾 存款 ， 擾亂金融秩序的 ，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金。 ? 單位 犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。 第四講 ：睢寧縣樹人高級(jí)中學(xué)等 非法吸收公眾存款 案 ? (2021)睢刑初字第 5號(hào) ? 四 、 罪名解讀與風(fēng)險(xiǎn)防范 ? 第一百九十二條 【 集資詐騙罪 】 以非法占有為目的 ，使用詐騙方法非法集資 ， 數(shù)額較大的 ， 處五年以下有期徒刑或者拘役 ， 并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的 ， 處五年以上十年以下有期徒刑 ， 并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的 ， 處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑 ， 并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn) 。 第四講 ：睢寧縣樹人高級(jí)中學(xué)等 非法吸收公眾存款 案 ? (2021)睢刑初字第 5號(hào) ? 四 、 罪名解讀與風(fēng)險(xiǎn)防范 第四講 ：睢寧縣樹人高級(jí)中學(xué)等 非法吸收公眾存款 案 ? (2021)睢刑初字第 5號(hào) ? 四 、 罪名解讀與風(fēng)險(xiǎn)防范 ? 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)把握： ? 利息約定高低 —— 是否高于銀行借款利息四倍； ? 特定人還是公眾 ？ ? 是否有非法占有之目的 ？ —— 是否 實(shí)際 還本付息；是否有正當(dāng)用途 …… 第五講： 重慶市南岸區(qū)龍門浩小學(xué)被控 單位受賄 宣告無(wú)罪案 ? （ 2021） 渝一中刑終字第 229號(hào)刑事判決書 ? 一 、 法官推理： ? 龍門浩小學(xué)利用教學(xué)樓危改工程招標(biāo)之機(jī) ， 經(jīng) 學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)集體研究決定 ， 附加條件收取中標(biāo)單位贊助費(fèi) 20萬(wàn)元并 違規(guī)存入私人賬戶 ， 該行為違反了 《 中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法 》 、 《 中華人民共和國(guó)教育法 》 、 《 中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法 》 和我國(guó)的財(cái)經(jīng)管理制度 ， 屬單位受賄的違法所得 。 ? 鑒于上訴人龍門浩小學(xué)賬外收取贊助費(fèi) 20萬(wàn)元 ， 其 目的是解決國(guó)有學(xué)校工程資金的不足和改善教學(xué)設(shè)備 ， 且將其款主要已用于了學(xué)校的建設(shè)及添置教學(xué)設(shè)備 ， 故可視為其情節(jié)顯著輕微危害不大 ， 不認(rèn)為是犯罪 ， 對(duì)其單位的直接責(zé)任人員亦不追究刑事責(zé)任 。 第五講： 重慶市南岸區(qū)龍門浩小學(xué)被控 單位受賄 宣告無(wú)罪案 ? （ 2021） 渝一中刑終字第 229號(hào)刑事判決書 ? 一 、 法院推理： ? 對(duì)于上訴人及辯護(hù)人提出龍門浩小學(xué)收取的贊助費(fèi)是合法饋贈(zèng)的辯解 、 辯護(hù)意見(jiàn) ， 經(jīng)查 ， 《 中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法 》 規(guī)定 ， 招標(biāo)人不得附加條件暗中收受回扣等好處費(fèi) ， 且 《 中華人民共和國(guó)教育法 》 規(guī)定 ， 學(xué)校雖可接受社會(huì)自愿捐資助學(xué) ， 但不得采用違法的方式取得捐贈(zèng) ， 龍門浩小學(xué)在招標(biāo)過(guò)程中附加條件暗中收取中標(biāo)單位贊助費(fèi) ， 明顯違反法律規(guī)定 ， 該贊助費(fèi)不屬合法捐贈(zèng) ， 故其辯解 、 辯護(hù)意見(jiàn)不能成立 ， 不予采納 。 ? 對(duì)于上訴人毛長(zhǎng)生提出上訴人龍門浩小學(xué)沒(méi)有利用職務(wù)之便的辯解意見(jiàn) ， 經(jīng)查 ， 上訴人龍門浩小學(xué)作為工程招標(biāo)方和承建方 ， 經(jīng)管招標(biāo)工程事宜 ， 經(jīng)管就是一種職權(quán) ， 這種職權(quán)對(duì)投標(biāo)單位的中標(biāo)可能會(huì)產(chǎn)生一定的影響 ，龍門浩小學(xué)利用這種職權(quán)產(chǎn)生的影響 ， 收取中標(biāo)單位的贊助費(fèi) ， 就是利用職務(wù)之便 ， 故其辯解意見(jiàn)不能成立 。原審判決認(rèn)定的事實(shí)清楚 ， 證據(jù)充分 ， 審判程序合法 ，但適用法律錯(cuò)誤 。 上訴人及其辯護(hù)人提出 ， 龍門浩小學(xué)收取贊助費(fèi)的目的是為了學(xué)校的公共事業(yè) 、 不具備刑法第三百八十七條中 “ 情節(jié)嚴(yán)重 ” 以及應(yīng)宣告無(wú)罪的辯解 、辯護(hù)意見(jiàn)成立 ， 予以采納 。 第五講： 重慶市南岸區(qū)龍門浩小學(xué)被控 單位受賄 宣告無(wú)罪案 ? （ 2021） 渝一中刑終字第 229號(hào)刑事判決書 ? 一 、 法院推理： ? 原審判決認(rèn)定的事實(shí)清楚 ， 證據(jù)充分 ， 審判程序合法 ，但適用法律錯(cuò)誤 。 上訴人及其辯護(hù)人提出 ， 龍門浩小學(xué)收取贊助費(fèi)的 目的是為了學(xué)校的公共事業(yè) 、 不具備刑法第三百八十七條中 “ 情節(jié)嚴(yán)重 ” 以及應(yīng)宣告無(wú)罪的辯解 、辯護(hù)意見(jiàn)成立 ， 予以采納 。 第五講： 重慶市南岸區(qū)龍門浩小學(xué)被控 單位受賄 宣告無(wú)罪案 ? （ 2021） 渝一中刑終字第 229號(hào)刑事判決書 二、罪名解讀與風(fēng)險(xiǎn)防范 ? 第三百八十七條 【 單位受賄罪 】 ? 國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體，索取、非法收受他人財(cái)物， 為他人謀取利益， 情節(jié)嚴(yán)重的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。 ? 前款所列單位，在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中，在 帳外 暗中收受 各種名義 的回扣、手續(xù)費(fèi)的，以受賄論，依照前款的規(guī)定處罰。 ? 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)把握： ? 賬內(nèi)還是賬外，與是否為他人謀?。ㄕ?dāng)和不正當(dāng)）利益 ? 單位行為（主要領(lǐng)導(dǎo)決定或集體決定，或以單位名義） 第六講： 其他案例與法律風(fēng)險(xiǎn)防范 ? 其他案例報(bào)道：貪污 、 集資詐騙 、 玩忽職守 、 性侵 、猥褻 、 強(qiáng)奸 、 挪用公款 ? 完善財(cái)務(wù)制度； ? 完善崗位職責(zé)； ? 完善教師行為規(guī)范 ? …… 第七講：行政訴訟的程序與審查標(biāo)準(zhǔn) ? 董萍訴西安市教育局 、 西安市碑林區(qū)教育局 、 陜西西安體育藝術(shù)小學(xué)校頒發(fā)辦學(xué)許可證行政糾紛 抗訴 案 ? 一、案情簡(jiǎn)介： ? 1995年 6月 22日，西安市碑林區(qū)教育委員