《內部票據(jù)管理制度》-文庫吧
2025-08-04 18:02 本頁面
【正文】 不超過 xmlnamespace prefix=st1ns=urn： schemasmicrosoft： office： smarttags/ 厘米，寬不超過 厘米。 ▲財務票據(jù)是財務系統(tǒng)人 員專用的票據(jù)，而管理票據(jù)與財務息息相關，如果沒有由財務部設計，容易產生設計不合理或走樣。所以內部使用的各種票據(jù)一般要由財務部設計，財務部設計后可由采購部負責聯(lián)系印刷，也可以自己聯(lián)系印刷，一定要重視印刷的規(guī)范和質量。 ▲為什么要規(guī)定內部票據(jù)的長寬尺寸 ? 規(guī)定內部票據(jù)的長寬尺寸，有利于憑證的裝訂和憑證美觀，也有利于憑證檔案的保管。 第四條財務票據(jù)發(fā)放：必須先審閱已用票據(jù)并將已使用票據(jù)的存根聯(lián)上交財務部門存檔；經(jīng)審閱無誤后，給予發(fā)放新的票據(jù)并做好登記管理。 ▲已用財務票據(jù)如何審閱 ? 審核關至關重要，通過日常審核可 以及時發(fā)現(xiàn)問題和解決問題。如果審核沒有把關好，票據(jù)管理效果將大打折扣。財務票據(jù)審核應當把握以下流程：一是每本票據(jù)設計封面，可在印刷時就設計好；二是在封面上統(tǒng)計當月實際使用的票據(jù)金額或數(shù)量；三是于月終將票據(jù)封面的金額或數(shù)量與會計賬對應的金額和數(shù)量進行核對。 第五條除 墊付款單 外，其他財務票據(jù)每本當月沒有使用完畢的，應當不再使用，以便于財務票據(jù)的審閱、統(tǒng)計和管理。 第六條財務票據(jù)必須按照以下規(guī)定的要求由專崗專人專用，嚴禁其他人員使用財務票據(jù)。 ▲什么叫專崗專人專用 ? 比如，發(fā)貨單和車輛放行單只能由臺賬會計使用 ，其他崗位的人員不能使用發(fā)貨單和車輛放行單；而臺賬會計不能使用入庫單和出庫單。如果相關崗位人員請假的，
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