天漢控股集團(tuán)公司資金管理管控制度與操作流程(已改無錯字)
2022-08-22 16:25:47 本頁面
【正文】 批準(zhǔn)后下達(dá)各 二級子公司 執(zhí)行。 5 其它 本辦法經(jīng) 集團(tuán) 董事局 批準(zhǔn)后發(fā)布執(zhí)行， 集團(tuán) 資金管理部 負(fù)責(zé)制訂、修改并解釋。此前有關(guān) 集團(tuán) 對 二級子公司 管理的規(guī)定 ，凡與本辦法有抵觸的，均依照本辦 法執(zhí)行。 本辦法未盡事宜，執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和 集團(tuán) 的有關(guān)規(guī)定。 本辦法從下發(fā)之日起執(zhí)行。 第 二 部分 操作流程 1. 資金計劃管理流程 資金到位后帳務(wù)處理、按計劃使用資金修正或撤銷審核并平衡公司整體資金收支情況資金到位后作帳務(wù)處理資金使用單位 資金管理部 總裁 籌資部門核算會計提出資金需求及資金收支計劃12確定籌資主體確定擔(dān)保主體實施籌資工作811監(jiān)督資金使用情況審核批準(zhǔn)34是否10受權(quán)部門或人員批準(zhǔn)資金調(diào)撥5697如果不需要對外融資則無須經(jīng)過以下步驟 流程說明： 流程名稱 資金計劃管理流程 管理部門 資金管理部 版本版次 流程編號 流程編制 生效日期 適用范圍 公司總部和下屬各子公司的資金使用的管理。 控制目的 加強(qiáng)資金業(yè)務(wù)規(guī)范化管理。 步驟 工 作 內(nèi) 容 責(zé)任部門 責(zé)任崗位 1 提出資金需 求及資金收支計劃 資金使用 單位 2 審核并平衡公司整體資金收支情況，提出意見并報總裁審核 資金管理部 資金管理部總經(jīng)理 3 審核是否批準(zhǔn) 總裁 4 如果總裁否決上述資金申請，重新修改申請文件或撤銷申請 資金使用 單位 5 如果批準(zhǔn)上述資金申請，而且需要對外融資時，與相關(guān)人員研究確定籌資主體 總裁 6 籌資主體確定后，與相關(guān)人員研究確定擔(dān)保主體 總裁 7 負(fù)責(zé)籌資工作實施 受權(quán)部門或個人 8 資金到位后進(jìn)行帳務(wù)處理 籌資主體 單位 核算會計 9 批準(zhǔn)資金調(diào)撥到資金需求單位 總裁 10 資金到賬后作帳務(wù)處理，按計劃使用資金 資金使用 單位 11 監(jiān)督資金使用情況，以及還款計劃的執(zhí)行 資金管理部 2. 預(yù)算內(nèi)資金審批流程 總部用款部門填寫用款申請部門經(jīng)理簽字審核簽字是否審核？萬以下？( 含？萬）是否是否按付款計劃撥付款項審批公司季度預(yù)算12343各用款部門 子公司 總經(jīng)理集團(tuán)財務(wù)管理部總經(jīng)理 /子公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)人集團(tuán)副總 / 總裁集團(tuán)資金管理部 /子公司財務(wù)部門編排付款計劃5 根據(jù)付款計劃編制記帳憑證67各子公司用款部門填寫用款申請1總經(jīng)理以下主管上級簽
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