【正文】 ][ 有收入 ][ 無收入 ][ 是 ][ 否 ][ 公開處置 ][ 自行處理 ]財政部門主管部門行政事業(yè)單位 圖表 35 資產(chǎn)處置業(yè)務(wù)流程 數(shù)據(jù)流程 行政事業(yè)單位主管部門財政部門1 : 處置申請2 : 評估判斷4 : 評估資產(chǎn)審核5 : 專項 / 超限額判斷7 : 評估資產(chǎn)審批1 1 : 資產(chǎn)評估1 3 : 處置方式判斷1 5 : 自行處置1 6 : 公開處置1 7 : 收益管理1 9 : 收益收繳2 1 : 卡片處理2 2 : 記賬憑證處理3 : 資產(chǎn)評估單9 : 批復(fù)意見1 0 : 資產(chǎn)評估1 4 : 公開處置1 8 : 非稅管理1 2 : 評估結(jié)果2 0 : 收繳回復(fù)6 : 專向、超限額資產(chǎn)8 : 審批意見 行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理 系統(tǒng) 15 業(yè)務(wù)規(guī)則 產(chǎn)生單據(jù) ： 處置 申請 單； 使用部門制單，資產(chǎn)管理部門、技術(shù)部門、財務(wù)部門及單位領(lǐng)導(dǎo)審核鑒定，按審批權(quán)限報送審批； 事業(yè) 單位占有、使用的房屋建筑物、土地和車輛的處置，貨幣性資產(chǎn)損失的核銷，以及單位價值或者批量價值在規(guī)定限額以上的資產(chǎn)的處置 要在主管部門審核后再提請同級財政部門審批。 資產(chǎn)處置后如果有收入，則要進行處置收入環(huán)節(jié)的處理。 沒有審核 的原始資產(chǎn)數(shù)據(jù)、處置申請單，無法進行處置； 界面提供修改、刪除、定位、上下翻頁等功能，但是所能夠操作的記錄，必須是未經(jīng)審核的處置單； . 資產(chǎn)處置業(yè)務(wù)單據(jù) 所有業(yè)務(wù)單據(jù)表樣參見附件二：《 財政業(yè)務(wù)單據(jù)表樣》 行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理 系統(tǒng) 16 . 處置 申請 單 出售 請示報告 資產(chǎn)價值憑證 評估報告 其他應(yīng)提交材料 無償調(diào)撥 請示報告 資產(chǎn)價值憑證 調(diào)撥單 其他應(yīng)提交材料 報廢 請示報告 資產(chǎn)價值憑證 資產(chǎn)報廢的技術(shù)鑒定證書 對正常損失者的處理文件 其他應(yīng)提交材料 其他處置 單據(jù) . 處置管理業(yè)務(wù)優(yōu)化和變更 行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理 系統(tǒng) 17 . 資產(chǎn)變動管理 . 資產(chǎn) 變動 業(yè)務(wù)流程 . 變動 申請管理 業(yè)務(wù) 流程 業(yè)務(wù)描述 業(yè)務(wù)編號： ZCBD02 變動主要包括 原值變動 、使用情況變動、折舊方法變動、分類方式變動、使用人 變動 、存放地點變動 、單價 變動 等； 根據(jù)資產(chǎn)變動類型，結(jié)合變動標準，提交變動申請； 根據(jù)單位性質(zhì)，結(jié)合 變動 標準，確定哪些部門進行審核； [需要確認資產(chǎn)變動審批范圍和標準，資產(chǎn)變動如何與資產(chǎn)變動審批結(jié)果銜接 ?] 業(yè)務(wù)流程 結(jié)束列變動資產(chǎn)事業(yè)單位？資料上報開始接收審核信息資料準備帳務(wù)確認分類整理按標準需報財政部門？審核申請審核匯總審核申請否下發(fā)審核結(jié)果事業(yè)單位？下發(fā)下發(fā)上報資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)部門 : 財政部門主管部門 : 上級主管部門預(yù)算部門 : 財政部門資產(chǎn)管理部門 : 預(yù)算單位 行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理 系統(tǒng) 18 數(shù)據(jù)流程 : 預(yù)算單位資產(chǎn)管理部門 : 預(yù)算單位財務(wù)部門 : 上級主管部門 : 同級財政部門資產(chǎn)管理處室1 : 列變動資產(chǎn)清單3 : 帳務(wù)確認5 : 變動資料準備7 : 分類匯總9 : 審核處理1 1 : 審核匯總2 : 帳務(wù)確認請求4 : 確認響應(yīng)6 : 上報變動申請資料 ( 事業(yè) )1 2 : 審核響應(yīng) ( 事業(yè) )1 4 : 審核響應(yīng) ( 行政 )1 3 : 上報變動申請資料 ( 行政 )8 : 符合上報標準部分1 0 : 審核相應(yīng) 業(yè)務(wù)規(guī)則 產(chǎn)生單據(jù)： 變動 申請 單； 使用部門制單，資產(chǎn)管理部門、財務(wù)部門及單位領(lǐng)導(dǎo)審核，或主管部門審核、或財政部門審核； 有時變動 不需要進行申請； 沒有審核的原 始資產(chǎn)數(shù)據(jù)、資產(chǎn)變動 單，無法進行 變動 ； 界面提供修改、刪除、 定位、上下翻頁等功能，但是所能夠操作的記錄，必須是未經(jīng)審核的變動 單； . 資產(chǎn) 變動 業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)描述 業(yè)務(wù)編號： ZCPZ03 變動主要包括原值變動、使用部門變動、使用情況變動、折舊方法變動、分類方式變動、使用人變動、存放地點變動、單價變動等； 主要記錄資產(chǎn)在使用過程中一些主要使用屬性的變化， 準確、靈活的提供詳細的全程追蹤管理，隨時掌握資產(chǎn)使用的變動軌跡，變動記錄在資產(chǎn)檔案中都可以進行查詢。 變動申請批復(fù)單及其他相關(guān)變動手續(xù) ； 錄入資產(chǎn)變動單，并進行 審核 ； 財務(wù)部門報賬。 行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理 系統(tǒng) 19 業(yè)務(wù)流程 結(jié)束變動處理上報財務(wù)處理申請接受財務(wù)帳單處理信息上報備案確認事業(yè)單位？接收備案信息開始帳務(wù)處理接受財務(wù)帳單下發(fā)財務(wù)帳單處理信息備案處理備案信息接受備案信息是符合上報標準接受備案信息是備案處理備案信息事業(yè)單位？資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)部門 : 財政部門主管部門 : 上級主管部門預(yù)算部門 : 財政部門資產(chǎn)管理部門 : 預(yù)算單位 數(shù)據(jù)流程 行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理 系統(tǒng) 20 : 預(yù)算單位資產(chǎn)管理部門 : 預(yù)算單位財務(wù)部門 : 上級主管部門 : 同級財政部門預(yù)算管理處室1 : 列資產(chǎn)處置清單3 : 帳務(wù)處理5 : 資產(chǎn)處置7 : 分類處理9 : 備案處理1 1 : 備案處理1 2 : 備案匯總2 : 發(fā)送帳務(wù)處理請求4 : 下發(fā)處理確認消息6 : 備案請求1 3 : 下發(fā)備案確認消息8 : 上報符合上報標準的1 0 : 下發(fā)備案確認 業(yè)務(wù)規(guī)則 產(chǎn)生單據(jù)：資產(chǎn) 變動 單； 兩種單據(jù)的關(guān)系： 變動 申請 單：資產(chǎn)減少 (處置 )單 =1： n 或者 0： 1； 使用部門制單，資產(chǎn)管理部門、財務(wù)部門或單位領(lǐng)導(dǎo)審核； 沒有審核的原始資產(chǎn)數(shù)據(jù)、變動申請 單，無法進行 變動 ； 界面提供修改、刪除、定位、上下翻頁等功能，但是所能夠操作的記錄，必須是未經(jīng)審核的處置單； 界面提供批量變動 單 的復(fù)制功能。 “購置日期”、“出廠日期”等數(shù)據(jù)項不可以變動； . 資產(chǎn) 變動 業(yè)務(wù)單據(jù) 所有業(yè)務(wù)單據(jù)表樣參見附件二：《 財政業(yè)務(wù)單據(jù)表樣》 行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理 系統(tǒng) 21 . 變動 標準申 請 單 . 變動 申請 單 . 變動 管理業(yè)務(wù)優(yōu)化和變更 . 資產(chǎn)有償使用管理 . 資產(chǎn) 有償使用 業(yè)務(wù)流程 . 資產(chǎn)有償使用 申請 流程 業(yè)務(wù)描述 業(yè)務(wù)編號： ZCSY02 資產(chǎn)有償使用申請及 審批程序 一是單位申報。填報申報審批表，并提交相關(guān)材料。 二是主管部門審核。主管部門應(yīng)認真審查項目，核實資產(chǎn)并出具有關(guān)文件材料。主要包括：對申請報告的批復(fù)，法人代表任命書，對申報單位提供文件、材料的審查意見及其他需要出具的文件材料等。 三是財政部門批準。同級財政部門根據(jù)申報單位和主管部門提供的文件、證件及材料，按規(guī)定審批行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)“非轉(zhuǎn) 經(jīng)”行為，同時，辦理資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)和產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)。 行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理 系統(tǒng) 22 業(yè)務(wù)流程 開始列資產(chǎn)清單財務(wù)確認請求接收財務(wù)確認資料準備資料上報接收申請批復(fù)結(jié)束接收財務(wù)確認財務(wù)確認下發(fā)財務(wù)確認接收審核信息審核分類處理生成符合上報標準資產(chǎn)信息資料上報申請匯總審核下發(fā)批復(fù)的申請接收審核信息審核申請資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)部門 : 財政部門主管部門 : 上級主管部門財務(wù)部門 : 預(yù)算單位資產(chǎn)管理部門 : 預(yù)算單位 行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理 系統(tǒng) 23 數(shù)據(jù)流程 : 預(yù)算單位資產(chǎn)管理部門 : 預(yù)算單位財務(wù)部門 : 上級主管部門 : 同級財政部門資產(chǎn)管理處室1 : 列待處理資產(chǎn)清單3 : 帳務(wù)確認5 : 資料準備7 : 審批分類9 : 審批確認1 1 : 審批及匯總2 : 帳務(wù)確認請求4 : 返回帳務(wù)確認6 : 資料上報1 2 : 下發(fā)最終審批結(jié)果8 : 上報符合上報標準1 0 : 下發(fā)審批結(jié)果 業(yè)務(wù)規(guī)則 產(chǎn)生單據(jù)： 資產(chǎn)有償使用 申請單； 使用部門制單，資產(chǎn)管理部門、財務(wù)部門及單位領(lǐng)導(dǎo)審核，或主管部門審核、或財政部門審核； 沒有審核的原始資產(chǎn)數(shù)據(jù)、 資產(chǎn)有償使用 申請單，無法進行 資產(chǎn)有償使用 ； 界面提供修改、刪除、 定位、上下翻頁等功能，但是所能夠操作的記錄，必須是未經(jīng)審核的 ； . 資產(chǎn)有償使用業(yè)務(wù) 流程 業(yè)務(wù)描述 業(yè)務(wù)編號： ZCSY03 資產(chǎn)使用方向變更 ； 向 非稅系統(tǒng)遞交收益收繳信息 。 財務(wù)確認收益收繳 行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理 系統(tǒng) 24 業(yè)務(wù)流程 開始列有償使用資產(chǎn)清單使用方向變更生成定期收益單發(fā)送定期收益單接收并審核確認發(fā)送定期收益單接收定期收益收繳情況匯總定期收益收繳上報備案接收備案信息結(jié)束接收并分類處理需要報財政？匯總備案信息返回備案信息接收并備案接收并處理下發(fā)定期收益收繳情況非稅系統(tǒng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)部門 : 財政部門主管部門 : 上級主管部門財務(wù)部門 : 預(yù)算單位資產(chǎn)管理部門 : 預(yù)算單位 數(shù)據(jù)流程 : 預(yù)算單位資產(chǎn)管理部門 : 預(yù)算單位財務(wù)部門 : 上級主管部門 : 同級財政部門資產(chǎn)管理處室 : 非稅管理系統(tǒng)1 : 資產(chǎn)使用方向變更2 : 生成定期收益單4 : 確認匯總6 : 費用收繳8 : 收繳確認匯總1 0 : 分類匯總1 2 : 備案1 4 : 備案并匯總3 : 發(fā)送定期收益單9 : 備案請求1 5 : 返回備案確認5 : 發(fā)送定期收益單7 : 下發(fā)收繳確認1 1 : 上報符合上報標準1 3 : 返回備案確認 行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理 系統(tǒng) 25 業(yè) 務(wù)規(guī)則 產(chǎn)生單據(jù)： 資產(chǎn)有償使用收益單 ； 兩種單據(jù)的關(guān)系： 資產(chǎn)有償使用 申請 單： 資產(chǎn)有償使用收益 單 =1： n 或者 0： 1； 使用部門制單，資產(chǎn)管理部門、財務(wù)部門或單位領(lǐng)導(dǎo)審核； 沒有審核的原始資產(chǎn)數(shù)據(jù)、 有償使用 申請單 ，無法進行 有償使用 處理 ； 界面提供修改、刪除、定位、上下翻頁等功能，但是所能夠操作的記錄，必須是未經(jīng)審核的 非轉(zhuǎn)經(jīng)處理 單； . 資產(chǎn) 有償使用 業(yè)務(wù)單據(jù) 所有業(yè)務(wù)單據(jù)表樣參見附件二：《 財政業(yè)務(wù)單據(jù)表樣》 . 資產(chǎn)有償使用 申請單 . 資產(chǎn)有償使用 業(yè)務(wù)優(yōu)化和變更 . 資產(chǎn)使用管理 資產(chǎn)使用管理是預(yù)算單位對現(xiàn)存的資產(chǎn)進行日常 使用維護的功能，主要包括領(lǐng)用、 內(nèi) 調(diào)、借用、維修 等管理過程的記錄 ，為 資產(chǎn)狀態(tài)、歷史的 查詢、分析等 提供資 信 息 。 . 資產(chǎn)使用業(yè)務(wù)流程 . 資產(chǎn)維修業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)描述 業(yè)務(wù)編號： BS_ZCSY01 資產(chǎn)定期的養(yǎng)護，故障、損壞等需要修理的處理。 主要記錄資產(chǎn)維護的相關(guān)信息，包括 故障報告、故障影響、 維護人、維護時間、維護費用、維護事項、資產(chǎn)使用狀況、維護摘要等信息記錄 。 行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理 系統(tǒng) 26 業(yè)務(wù)流程 故障報告故障確認制定維修計劃費用預(yù)算上報下發(fā)派工單維修執(zhí)行維修驗收記錄維修記錄卡片變動審核上報審批[ 是 ]