【正文】 和業(yè)績密切掛鉤，實行多勞多得，有功重獎。（二）工程管理項目建設的土建工程實行公開招標，必須有相應資質的建筑隊伍施工。在施工過程中，開發(fā)辦與企業(yè)共同派員進行質量監(jiān)督，由縣建委進行竣工驗收。設備的采購與安裝要嚴格把好設備選型、采購、安裝、調試等環(huán)節(jié)，確保一次試車成功。（三）生產管理根據市場需求安排生產計劃，協(xié)調好基地、農民經濟合作組織與企業(yè)的關系。同時嚴格廠內生產管理，降低成本，提高質量。（四）財務管理項目建設資金設立專賬、專人管理，做到?？顚Ｓ茫瑔挝蛔曰I資金提前籌足，并提前到位。公司經營財務管理要建立健全財務管理制度，做好節(jié)支增收文章，堵塞漏洞，開辟財源。（五）機構管理機構設置專業(yè)社設立董事會，實行總經理負責制，下設生產部、采購部、銷售部、財務部、技術部、辦公室等六個職能科室。組織管理關系如下圖： 組織管理機構示意圖董事會總經理加工配送公司經理副經理副經理生產部采購部銷售部辦公室財務部技術部機構職責（1）辦公室：主要負責職工政治思想教育、職工人事檔案管理、文體娛樂活動、黨團組織活動、職工生活等項事務。（2）財務部：負責公司的財務管理，編制財務預算，定期進行財務結算，為經理安排生產經營提供財務信息。（3）技術部：負責蔬菜加工、儲存及基地生產中各個環(huán)節(jié)的技術問題，不斷引進新技術，進行技術更新，提高蔬菜加工產品的檔次。（4）生產部：下設兩個辦公室，一是基地生產辦公室，負責蔬菜生產基地建設和生產計劃安排。二是蔬菜出口加工辦公室，負責儲存、加工車間生產計劃的制訂和實施，根據董事會確定的產品生產方向、結構、數量，組織工人生產，確保按預定計劃完成生產任務，并通過應用先進技術，降低生產成本，提高產品質量。（5）采購部：負責生產原料的采購工作。（6）銷售部：一是管理銷售隊伍，推銷公司產品；二是進行市場調查，及時反饋信息，根據市場需求建議董事會調整生產計劃。運行模式董事會決定專業(yè)社在一定時期內的經營策略和大政方針，確定基本生產方案和工作目標。實行總經理負責制，副經理在總經理領導下負責各自分管的職能部門的工作，車間主任、生產組長等明確分工，層層落實責任。勞動定員該項目新增人員200人，其中管理人員22人，技術員14人，工人164人（見下表）。企業(yè)定員及人員構成表序號部門管理人員技術人員工人合計備注1行政管理332生產部5101471623技術部2464財務部225采購部2576銷售部512177辦公室33合計2214164200二、項目實施進度安排（一）項目現(xiàn)有條件及目前實施情況項目現(xiàn)有條件蕭縣豐順康蔬菜種植農民專業(yè)合作社，現(xiàn)有合作社成員256戶，種植蔬菜面積2000多畝，已建立450畝的現(xiàn)代化日光溫室大棚90座，1500畝露天常規(guī)蔬菜，種植綠色有機無公害蔬菜，年產蔬菜萬余噸。2010年產值1650萬元，社員戶均增收1000余元，專業(yè)社盈利40余萬元。合作社成立種植部、技術部、市場預測銷售部、財務部、原料供應部和辦公室等部門。目前合作社擁有社員員160多名，其中大中專以上學歷12人，高級管理人員5名，高級專業(yè)技術人員2名，專業(yè)技術人員12名，會計3名。項目已具備蔬菜初加工和超市配送的基礎和經驗。項目目前實施情況項目已完成審批立項、土地劃撥、工程勘探、設計、氺電路鋪設等前期工作，已投入資金70余萬元。（二）項目實施方案該項目計劃在2012年1—2月繼續(xù)進行項目建設的前期準備工作，組織專家赴廠家進行蔬菜加工設備考察和評估論證。3月份對土建工程施工進行招標，4—8月份進行土建工程施工；同時在4—6月進行設備的購置，7—9月份進行設備安裝，10月份進入試運行，11月31日前正式投產使用。具體建設進度如下圖。項 目 實 施 進 度 圖日期建設內容 一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月前期準備設備考察土建工程施工設備購置設備安裝試運行正式運行第六章 投資估算與資金籌措一、投資估算依據（一）土建工程投資參考《宿州市房屋建設投資概（估）算標準》；（二）設備價格均按市場現(xiàn)行價預算，安裝費按主材費的11%計算；（三）不可預見費按固定資產總投資的4%計取。二、項目建設投資估算（一）項目建設投資估算項目建設總投資985萬元。土建工程：建設蔬菜加工車間、冷藏庫、保鮮庫等4600平方米，投資337萬元。設備及安裝投資： 467萬元.。購置蔬菜漂湯設備1臺，投資15萬元；購置FD（凍干）蔬菜流水線1條，投資255萬元；購單凍機1臺，投資48萬元；購置不銹鋼加工平臺100件，投資10萬元；購置蔬菜清洗機1臺，投資10萬元；購置切丁切片機2臺，投資30萬元；購金屬探測儀1臺，投資15萬元；配套加工電力設施18件，投資10萬元；購置安裝DZL—2噸蒸汽鍋爐1臺，投資12萬元；安裝費62萬元。（3）流動資金： 130萬元。（4）項目前期工作費：9萬元。（5）項目不可預見費：42萬元。三、資金來源與籌措項目總投資985萬元，包括中央財政投資，地方財政配套和企業(yè)自籌資金。（一）申請專項資金資金120萬元。（二）銀行貸款400萬元。（三）企業(yè)和農民自籌450萬元。第七章 財務及社會效益評價一、財務效益評價（一）財務評價依據按照農業(yè)綜合開發(fā)多種經營項目和國家對農業(yè)加工項目的有關財務制度和政策及規(guī)定。%計算，項目基準收益率按10%計算，該項目為農副產品初加工、銷售免稅項目，項目計算期為10年。（二）銷售收入經營成本估算年加工、配送各類蔬菜15000噸，銷售收入6829萬元總經營成本6614萬元。（三）財務效益分析盈利能力分析項目建設固定資產總投資985 萬元，項目進入正常年后,可年銷售收入6829萬元，利潤215萬元，拿出利潤20%（43萬元）作為社員二次返利后，企業(yè)可實現(xiàn)利潤172萬元。投資利潤率＝稅后利潤／總投資100%＝%本項目銷售利潤＝銷售收入－(營業(yè)稅、城建維護費、教育附加)－總成本(總投資＋銷售費用)＝6829萬元－6614萬元＝215萬元投資回收期:。財務內部收益率:% 財務凈現(xiàn)值: 。清償能力分析該項目建設共需貸款400萬元，而項目年新增利潤為170萬元，項目發(fā)揮效益后兩年多還清財政有償資金有充分保證。（四）不確定性分析盈虧平衡點分析項目年固定成本為316萬元，，盈虧平衡點(保本點)為4580噸，%。盈虧平衡點=4580（噸）敏感性分析當原材料價格上漲5%時，%,%，財務凈現(xiàn)值為538萬元,下降5097萬元；當銷售價格下降5%時，%，%，財務凈現(xiàn)值為93萬元,下降5728萬元。因此可以看出，該項目產品銷售價格的變動對效益的影響非常敏感，其次是原材料價格。所以，在實際運行中，可根據銷售市場價格變動情況，及時調整生產加工計劃和原料的收購價格，并進一步加強內部管理，降低生產成本，實現(xiàn)企業(yè)和基地效益雙贏。（五）財務評價結論該項目因為是農產品加工項目，目的是通過企業(yè)加工出口帶動基地發(fā)展，%，%，項目的年加工能力15000噸，而保本點為4580噸，只要加強經營管理，不斷開拓銷售市場，經濟效益還是十分顯著的。二、社會效益評價（一）壯大主導產業(yè)和促進結構調整情況項目實施后，可年增綠色蔬菜加工能力15000噸，輻射帶動綠色蔬菜生產基地5萬畝，進一步壯大蔬菜這一主導產業(yè)的生產能力，優(yōu)化調整農作物種植結構。（二）產、加、銷、服各環(huán)節(jié)利益連接情況實行龍頭帶基地，基地連農戶的經營模式，搞好產前、產中、產后配套服務，加強市場信息反饋，與農戶形成風險共擔，利益均沾的共同體。引導農民參加市場競爭。（三）輻射帶動作用項目可輻射全縣及周邊地區(qū)的蔬菜生產，有效地帶動這一地區(qū)綠色蔬菜產業(yè)的發(fā)展。綠色蔬菜生產基地達到5萬畝的規(guī)模，帶動農戶2萬戶，農民人均純收入可增長2000元，蔬菜加工、配送可增加就業(yè)人員100多名。（四）農業(yè)生產市場化，組織化提高程度該項目加工生產、配送的蔬菜產品，主要面向超市市場，農業(yè)初級產品經加工后直接進入超市銷售，大大提高了農產品的市場化和商品化程度。同時，建立了一套完整、嚴格的產、加、銷運作機制和先進的企業(yè)經營管理手段，使項目農業(yè)產業(yè)化的組織化程度進一步完善和提高。（五）農民增收項目實施前，項目區(qū)農民收入增長來源主要是第一產業(yè)，受自然條件、市場環(huán)境等的制約，農民收入增長渠道單一，增長緩慢。項目的實施，擴大了經濟作物的種植面積，提高了單位土地面積的效益，企業(yè)對蔬菜生產實行定單制度和保護價收購，保護了項目區(qū)農民的利益，降低了風險；蔬菜經深加工后，大大提高了初級農產品的附加值，解決了部分農村剩余勞力就業(yè)問題。農民收入增長渠道擴大，農民收入增長輻度比非項目區(qū)可高出18個百分點。三、其它社會影響通過項目實施，可調動項目區(qū)農民對農業(yè)增加投入的積極性，加強基礎設施建設條件。改變農民傳統(tǒng)的生產觀念，增加農民參加市場競爭的信心，提高項目區(qū)農民的生活水平。第八章 項目招投標一、工程招標發(fā)包方式招標的工作范圍即指招標文件中約定承包完成的工作內容，工作內容可以由一個承包方完成包括可行性研究、勘察設計、施工、試運行等全部工程內容，也可以由不同的承包方完成其中的一項或幾項工程內容。前者稱為工程項目的建設全過程總承包或“交鑰匙工程承包”，簡稱總承包；后者稱為單項工作內容承包?？偝邪话阃ㄟ^招標選擇總承包方，再由他去組織各階段的實施工作。一般來說，經常由于總承包方限于專業(yè)特點、實施能力等條件限制，合同履行過程中不可避免地要采用分包方式實施。因此承包價格要比單項工作內容招標所花費的投資要高。這種發(fā)包方式通常適用于業(yè)主對項目建設過程中的管理能力較差的中小型工程項目，業(yè)主基本不參與建設過程中的管理，只是對項目的建設過程進行宏觀監(jiān)督和控制。單項工作內容承包一般適用于工程規(guī)模大或工作內容復雜的建設項目，業(yè)主將需要實施的全部工作