哈藥集團－經(jīng)營計劃和預算管理制度final(已改無錯字)
2022-08-19 03:36:57 本頁面
【正文】 團公司總裁辦公會每月召開一次各二級責任中心負責人參加的計劃和預算分析例會，討論計劃和預算執(zhí)行情況分析報告，分析產(chǎn)生偏差的原因，并商議糾正偏差的措施。第三十一條 各責任中心要加強對其下屬責任實體執(zhí)行過程的監(jiān)督和指導力度，以保證公司總體經(jīng)營計劃和預算能得到有效控制。對違反本制度的各責任中心，集團公司人力資源部根據(jù)總裁辦公會的要求追究該責任中心“主要負責人員”的責任。第八章 年度經(jīng)營決算第三十二條 集團公司總裁辦公會是年度經(jīng)營決算編制的領(lǐng)導機構(gòu)，集團公司資產(chǎn)管理部是年度經(jīng)營決算的執(zhí)行機構(gòu)。第三十三條 集團年度經(jīng)營決算的編制要求如下：（1） 年度經(jīng)營決算要嚴格按照哈藥集團相關(guān)會計管理政策和制度的要求執(zhí)行。（2） 年度經(jīng)營決算要對單位損益有重大影響的事項應逐項審查，提出審核性和指導性建議。（3） 年度經(jīng)營決算要對照預算認真分析經(jīng)營結(jié)果與預算的差距，并為來年的工作提出改進措施。第九章 附 則第三十四條 各責任中心應參照本管理制度的基本原則和內(nèi)容，結(jié)合自身情況制訂本中心的經(jīng)營計劃和預算管理實施細則，報集團公司資產(chǎn)管理部備案。第三十五條 本制度由哈藥集團資產(chǎn)管理部起草和修訂，經(jīng)由哈藥集團總裁辦公會審批后發(fā)布。第三十六條 本辦法自發(fā)布之日起施行。第三十七條 本辦法由集團公司資產(chǎn)管理部負責解釋。 附件一：集團公司年度經(jīng)營計劃和預算編制參考格式第一部分 上一年度經(jīng)營計劃和預算執(zhí)行情況總結(jié)一、上年度經(jīng)營計劃和預算完成情況二、上年度重大差異事項及說明以及需要特別說明的事項三、上年度主要經(jīng)營管理舉措四、存在的主要問題及解決思路第二部分 集團公司戰(zhàn)略發(fā)展目標綜述第三部分 本年度經(jīng)營環(huán)境分析一、宏觀經(jīng)濟及其對公司經(jīng)營活動的影響分析二、行業(yè)政策及其對公司經(jīng)營活動的影響分析三、資本市場環(huán)境分析四、公司自身資源狀況分析第四部分 本年度經(jīng)營管理方針和經(jīng)營管理目標一、經(jīng)營管理方針二、經(jīng)營管理目標1. 財務目標2. 內(nèi)部管理目標3. 客戶目標4. 學習成長目標三、主要經(jīng)營管理目標選擇和目標確定的依據(jù)和過程說明第五部分 本年度經(jīng)營計劃及舉措一、資本運營經(jīng)營計劃及舉措二、人力資源計劃及舉措三、管理提升和制度建設(shè)計劃及舉四、其它計劃及舉措第六部分 本年度財務預算一、成本費用預算二、現(xiàn)金預算三、資本支出預算四、預計資產(chǎn)負債表五、預計利潤表六、預計現(xiàn)金流量表第七部分 本年度公司風險分析及相應對策準備一、戰(zhàn)略風險及對策二、經(jīng)營風險及對策四、財務風險及對策五、人才與組織結(jié)構(gòu)風險及對策六、信用風險及對策第八部分 其它說明附件二：權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃和預算編制參考格式第一部分 上一年度經(jīng)營計劃和預算執(zhí)行情況總結(jié)一、上年度經(jīng)營計劃和預算完成情況二、上年度重大差異事項及說明以及需要特別說明的事項三、上年度主要經(jīng)營管理舉措1. 生產(chǎn)經(jīng)營舉措2. 市場開發(fā)和收入實現(xiàn)舉措3. 成本和費用控制舉措4. 投資、融資舉措5. 人才開發(fā)和引進舉措6. 管理制度建設(shè)舉措四、存在的主要問題及解決思路第二部分 權(quán)屬公司戰(zhàn)略發(fā)展目標綜述第三部分 本年度經(jīng)營環(huán)境分析一、宏觀經(jīng)濟及其對公司
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