【正文】 中國灤河國際投資控股發(fā)展有限公司績效考核管理辦法 13 第六章 附 則 k) 考核過程文件由人力資源部嚴(yán)格保密，考核結(jié)果只由直接上級反饋到被考核人，不對其他人公布。 l) 本辦法由灤河國際人力資源部提出制訂、修改建議，總裁審批。 m) 本辦法由灤河國際人力資源部負(fù)責(zé)解釋。 n) 本辦法自頒布之日起實(shí)施。 中國灤河國際投資控股發(fā)展有限公司績效考核管理辦法 14 附錄：業(yè)績合同管理辦法 一、 總 則 目的 為保證 灤河國際 戰(zhàn)略的順利實(shí)施，以合同的方式體現(xiàn)事業(yè)部的經(jīng)營績效，使高層管理者集中精力做好各自分管的工作，特制定本辦法。 業(yè)績合同適用范圍 業(yè)績合同簽訂對象（受約人）主要是事業(yè)部總經(jīng)理。 業(yè)績合同的期限 業(yè)績合同的 有效期為一年，具體簽訂日期根據(jù) 灤河國際 的經(jīng)營周期、會計(jì)核算等特點(diǎn)確定。在有效期結(jié)束前，通過新一輪業(yè)績目標(biāo)談判簽訂下一年的業(yè)績合同。 業(yè)績合同的效力 業(yè)績合同一旦被簽署就具有約束力，在有效期內(nèi)不得擅自更改。如遇到對 灤河國際 經(jīng)營影響重大、不可抗拒的情況時(shí)（如自然災(zāi)害或外部環(huán)境的巨大改變），經(jīng)合同雙方協(xié)商，總裁辦公會批準(zhǔn)，可以酌情予以調(diào)整。 二、業(yè)績合同的制定 業(yè)績合同的作用 業(yè)績合同作為績效管理的有效手段，有助于：提高管理透明度，有利于對業(yè)績進(jìn)行監(jiān)督和及時(shí)反饋； 將個(gè)人對業(yè)績負(fù)責(zé)的做法制度化。 業(yè)績 合同的設(shè)計(jì)原則 ? 以價(jià)值為驅(qū)動(dòng)：建立以價(jià)值創(chuàng)造為核心的企業(yè)文化； ? 與戰(zhàn)略密切結(jié)合：充分體現(xiàn)灤河國際發(fā)展戰(zhàn)略方向和目標(biāo)，業(yè)績指標(biāo)及其權(quán)重的設(shè)定以灤河國際戰(zhàn)略為依據(jù)。 ? 公平一致性：上下級進(jìn)行開放、充分的溝通，對業(yè)績合同產(chǎn)生認(rèn)同。 中國灤河國際投資控股發(fā)展有限公司績效考核管理辦法 15 業(yè)績合同核心內(nèi)容 業(yè)績合同主要包括四個(gè)部分：關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)類別； 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)；指標(biāo)權(quán)重和指標(biāo)量化目標(biāo)。 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)類別 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)分為三類： 效益類：體現(xiàn)各事業(yè)部價(jià)值創(chuàng)造的直接財(cái)務(wù)指標(biāo)，全面衡量創(chuàng)造價(jià)值的能力，典型的效益類指標(biāo)包括三類： ? 資產(chǎn)盈利效率指標(biāo)，如投資資本回報(bào)率 ? 現(xiàn)金獲利能力指標(biāo)，如自由現(xiàn)金流 ? 盈利水平指標(biāo)，如凈利潤、息稅前利潤 營運(yùn)類：是實(shí)現(xiàn)各事業(yè)部價(jià)值增長的重要營運(yùn)結(jié)果與控制變量，體現(xiàn)為完成戰(zhàn)略及財(cái)務(wù)目標(biāo)運(yùn)用營運(yùn)杠桿的能力，包括八類： ? 收入管理指標(biāo)，如銷售額 ? 成本費(fèi)用控制指標(biāo)，如生產(chǎn)成本、管理費(fèi)用 ? 投資支出控制指標(biāo)，如投資資本支出 ? 營運(yùn)資本管理指標(biāo)，如營運(yùn)資本周轉(zhuǎn)期 ? 進(jìn)度管理指標(biāo)，如產(chǎn)量計(jì)劃完成率 ? 科研管理指標(biāo)，如新產(chǎn)品數(shù)量 ? 質(zhì)量管理指標(biāo)，如產(chǎn)品合格率、廢品率、返工率、投訴次數(shù)、客戶滿意度 ? 安全管理指標(biāo)，如特大事故次數(shù) 組織類：是實(shí)現(xiàn)積極健康的工作環(huán)境與灤河國際 文化的人員管理指標(biāo)，體現(xiàn)推動(dòng) 灤河國際 價(jià)值觀建立與人員組織競爭力的能力，包括三類： ? 崗位設(shè)置與聘用指標(biāo)，如員工總數(shù)、減員數(shù)量 ? 員工士氣指標(biāo)，如員工滿意度 ? 人才發(fā)展指標(biāo)，如優(yōu)秀人才流失率 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的設(shè)定 中國灤河國際投資控股發(fā)展有限公司績效考核管理辦法 16 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的界定范圍： ? 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)是對灤河國際戰(zhàn)略目標(biāo)的分解，隨 灤河國際 戰(zhàn)略的演化而被調(diào)整、修正； ? 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)是能有效反映關(guān)鍵業(yè)績驅(qū)動(dòng)因素變化的衡量參數(shù)； ? 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)是對重點(diǎn)經(jīng)營行動(dòng)的反映。 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的作用： ? 使高層領(lǐng)導(dǎo)清晰了解對各事業(yè)部價(jià)值最關(guān)鍵的經(jīng)營操作的情況； ? 使管理者能及時(shí)診斷經(jīng)營中 的問題并采取行動(dòng)； ? 有力推動(dòng)灤河國際戰(zhàn)略的執(zhí)行； ? 為業(yè)績管理和上下級的交流溝通提供客觀基礎(chǔ)； ? 使經(jīng)營管理者集中精力于對業(yè)績有最大驅(qū)動(dòng)力的經(jīng)營方面。 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的選擇原則 ? 指標(biāo)應(yīng)是所衡量的重要驅(qū)動(dòng)因素，和 灤河國際 的使命一致，和發(fā)展戰(zhàn)略一致； ? 指標(biāo)能夠測量或具有明確的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，可量化分析； ? 受約人應(yīng)有能力影響指標(biāo)，并改進(jìn)業(yè)績； ? 指標(biāo)必須有明確的計(jì)算方法和數(shù)據(jù)來源； ? 盡可能使用財(cái)務(wù)報(bào)表中已存在的項(xiàng)目來設(shè)計(jì)關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)。 1關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的權(quán)重 對關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)權(quán)重的設(shè)計(jì)有以下要求： ? 對戰(zhàn)略重要性高的指標(biāo)權(quán) 重大； ? 受約人影響直接且顯著的指標(biāo)權(quán)重大； ? 綜合性強(qiáng)的指標(biāo)權(quán)重大； ? 每一項(xiàng)指標(biāo)的權(quán)重一般不小于 5％。為體現(xiàn)各指標(biāo)的輕重緩急不同，指標(biāo)之間的權(quán)重差異最好控制在 5％以上。 1關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的目標(biāo)值 確定關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的目標(biāo)值，應(yīng)遵循以下原則： 中國灤河國際投資控股發(fā)展有限公司績效考核管理辦法 17 ? 具有足夠的挑戰(zhàn)性，只有少數(shù)人能全部達(dá)標(biāo)，大多數(shù)人只能重點(diǎn)實(shí)現(xiàn)其中部分指標(biāo)； ? 綜合考察多方面的信息依據(jù)，如歷史業(yè)績、對未來發(fā)展的預(yù)測、對事業(yè)部的控制要求，同行業(yè)競爭對手的業(yè)績等； ? 發(fā)約人和受約人共同商討而最終決定，當(dāng)雙方對目標(biāo)設(shè)定無法達(dá)成一致時(shí)，發(fā)約人具有最終的決定權(quán)； ? 目 標(biāo)一經(jīng)設(shè)定，原則上不再輕易改變。 三、業(yè)績合同的簽訂 1每年十二月上旬，總裁辦公會根據(jù)下年度經(jīng)營計(jì)劃，對 灤河國際 整體目標(biāo)進(jìn)行分解；并根據(jù)具體情況，提出各事業(yè)部關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的定義、計(jì)分方式、目標(biāo)值和權(quán)重等初步方案。 1每年十二月中旬，事業(yè)部總經(jīng)理對業(yè)績合同的初步方案確認(rèn)、修正并進(jìn)行反饋。 1每年十二月下旬，人力資源部編制業(yè)績合同初稿。