【正文】 ， Uniform Rules for Demand Guarantee） 四、銀行保函的種類 （一）履約保函（ Performance Guarantee） （二）還款保函（ Repayment Guarantee） （三）投標(biāo)保函（ Tender Guarantee） ? 擔(dān)保人應(yīng)申請人（投標(biāo)人）的請求出具給招標(biāo)人的書面保證憑證，保證投標(biāo)人開標(biāo)前不中途撤標(biāo)或片面修改投標(biāo)條件，中標(biāo)后不拒絕簽約等。 五、 L/G與 L/C的區(qū)別 就銀行的責(zé)任而言， L/C業(yè)務(wù)中，開證行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任； L/G的擔(dān)保銀行的償付責(zé)任既可以是第一性的，也可以是第二性的，要視保證書的具體規(guī)定。 L/C業(yè)務(wù)中，開證行處理的只是貨運(yùn)單據(jù)，與買賣合同無關(guān)； L/G業(yè)務(wù)中，擔(dān)保銀行因有時(shí)要證實(shí)申請人不履行合同的情況，所以有時(shí)要被牽涉到合同糾紛中。 L/C只適用于貨物買賣；而 L/G可適用于多方面交易。 L/C受 《 UCP500》 的約束；而 L/G不受 《 UCP500》 的約束 ? L/G與備用 L/C的區(qū)別： ? 法律屬性不同 ? 責(zé)任承擔(dān)不同 ? 獨(dú)立性不同 ? 法律依據(jù)不同 第五節(jié) 國際保理 一、國際保理（ International Factoring)的含義 國際保理又叫承購應(yīng)收帳款 ? 在國際貿(mào)易中，出口商在采用賒銷、承兌交單等信用方式向進(jìn)口商銷售商品或提供服務(wù)時(shí)，由出口保理商與進(jìn)口保理商共同提供的一項(xiàng)集商業(yè)信譽(yù)調(diào)查、應(yīng)收賬款催收與管理、保理融資及信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞帳擔(dān)保于一體的綜合金融服務(wù)。 ? 二、國際保理業(yè)務(wù)的當(dāng)事人 ? 出口商 ? 出口保理商 ? 進(jìn)口保理商 ? 進(jìn)口商 ? 三、國際保理業(yè)務(wù)的基本程序 四、國際保理業(yè)務(wù)的特點(diǎn) 貿(mào)易融資 信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保 銷售分戶帳管理和催收應(yīng)收帳款 資信調(diào)查和信用評估 第六節(jié) 各種支付方式的選用 ? 影響不同結(jié)算方式利弊的諸因素中， 安全 是第一重要問題，其次是占用資金時(shí)間的長短，至于辦理手續(xù)費(fèi)用的繁簡、銀行費(fèi)用的多少也應(yīng)給予適當(dāng)?shù)淖⒁狻? ? 一、 L/C與匯付相結(jié)合 二、 L/C與托收相結(jié)合 出口人需開立兩張匯票，全套單據(jù)附在托收部分的匯票項(xiàng)下，按即期或遠(yuǎn)期付款交單方式托收 。L/C必須注明 “ 在全部付清發(fā)票金額后方可交單的條款 ” 。 ? 案例分析： 我某公司出售一批貨物給外國進(jìn)口商，合同規(guī)定的支付方式是 50%貨款憑不可撤銷 L/C見票后 30天付款，其余 50%憑即期 D/P付款。我方委托當(dāng)?shù)劂y行（托收行）轉(zhuǎn)托 A銀行憑單據(jù)向進(jìn)口商收取貨款，同時(shí)憑進(jìn)口商通過 A銀行開立的以 我方為受益人的 L/C開出了 50%價(jià)款的匯票。其后， A銀行根據(jù)進(jìn)口商按 D/P支付的 50%貨款將全部單據(jù)交給了進(jìn)口商，并將代收的50%貨款撥付給了托收行。不久， A銀行宣布破產(chǎn)，已承兌的匯票在到期向其提示時(shí)也遭到退票。我方遂以貨物已被進(jìn)口商全部收取為由，向進(jìn)口商追償 50%的貨款，進(jìn)口商借口開證押金收不回來而拒不償還。為此，我方訴諸法院。你認(rèn)為此案應(yīng)如何解決？我方應(yīng)從中吸取什么教訓(xùn) 三、托收與備用信用證或銀行保函相結(jié)合 四、匯付、托收和信用證相結(jié)合 分期付款（ Pay by Installments） 延期付款（ Deferred Payment） 二者的區(qū)別 ? 貨款清償程度不同 ? 所有權(quán)轉(zhuǎn)移時(shí)間不同 本章小結(jié) ? 本章主要講述了國際貨款結(jié)算過程中涉及到的支付工具、支付方式等內(nèi)容，重點(diǎn)講述了信用證支付方式中的相關(guān)問題。 ? 本章重點(diǎn)：匯票 、 信用證 練習(xí)題 1． 在國際貿(mào)易的支付中，以一般商業(yè)信用為基礎(chǔ)，收款人以自己開出的匯票為憑證，委托第三者（銀行）代為向在外國的付款人收 款的支付方式是下列哪一種支付方式？（ ） A． 信用證 B． 票匯 C． 托收 D． 電匯 2． 根據(jù) UCP500號(hào)的規(guī)定，下列表述哪些是正確的？（ ） A． 如果信用證未注明是可撤銷還是不可撤銷的，視為不可撤銷信用證 B． 保兌信用證由保兌行與開證行共同負(fù)責(zé)，但開證行仍然承擔(dān)首先付款責(zé)任 C． 信用證未加注明的，視為可轉(zhuǎn)讓信用證，并且如信用證注明 可分割 、 可分開 、 可過戶 、 可轉(zhuǎn)移 等字樣，也表明信用證為可轉(zhuǎn)讓信用證 ? 案例分析： ? 1990年 3月，香港某有限公司（買方）與湖南某紡織品公司（賣方）簽訂了一份對口合同，由買方提供布料 6噸，金額 CIF廣州 USD45， 000；由賣方提供 80，000條全棉針織男褲，金額 CFR荷蘭 USD70， 000。裝運(yùn)口岸與目的地：（成品）廣州 — 香港 — 荷蘭；交貨期： 1990年 5月底前；付款條件：買方于貨物發(fā)運(yùn)前 45天開出以賣方為受益人的保兌的、不可撤銷的即期信用證。 ? 1990年 5月 20日，賣方委托的生產(chǎn)廠家將 300箱貨物裝上卡車運(yùn)往廣州，由于駕駛員的過失，卡車翻入河中，致使貨物落水打濕損失 100箱成為次品。 ? 1991年 1月，香港買方申請廣東保險(xiǎn)分公司對貨物進(jìn)行檢驗(yàn)，并出具商檢報(bào)告，中鋒保險(xiǎn)公司于 1990年 10月正式向買方理賠 22萬港幣，從而取得代位求償權(quán)。從 1991年 4月起 ，中鋒保險(xiǎn)公司數(shù)十次向紡織品公司索賠未果，于 1995年 6月向法院起訴。本案貨損究竟由誰負(fù)責(zé)？ 第七章 檢驗(yàn)、索賠、不可抗力和仲裁 摘要 ： 本章主要講述國際貨物買賣合同中普遍需要規(guī)定的檢驗(yàn)、索賠、不可抗力和仲裁條款的訂立及相關(guān)的知識(shí)。 第一節(jié) 貨物的檢驗(yàn) 第二節(jié) 索賠 第三節(jié) 不可抗力 第四節(jié) 仲裁 第一節(jié) 貨物的檢驗(yàn) （ Inspection of the Goods) ? 一、約定商品檢驗(yàn)的意義 – 買方的檢驗(yàn)權(quán)：若買方?jīng)]有利用合理的機(jī)會(huì)檢驗(yàn)貨物，則他就放棄了檢驗(yàn)貨物的權(quán)利，也喪失了拒收貨物的權(quán)利。 – 案例分析 ：我方售貨給加拿大的甲商，甲商又將貨物轉(zhuǎn)售給英國的乙商。貨抵甲國后，甲商已發(fā)現(xiàn)貨物存在質(zhì)量問題，但仍將原貨運(yùn)往英國，乙商收到貨物后，除發(fā)現(xiàn)貨物質(zhì)量問題外，還發(fā)現(xiàn)有 80包貨物包裝破損 ，貨物短少嚴(yán)重，因而向甲商索賠，甲商又向我方提出索賠。 – 問：我方是否應(yīng)負(fù)責(zé)賠償？為什么？ ? 二、商品檢驗(yàn)的內(nèi)容 ? 品質(zhì)檢驗(yàn) ? 數(shù)量檢驗(yàn) ? 包裝檢驗(yàn) ? 衛(wèi)生檢驗(yàn) ? 殘檢檢驗(yàn) 三、檢驗(yàn)時(shí)間和地點(diǎn) ? 確定檢驗(yàn)時(shí)間和地點(diǎn)，實(shí)際是確定買賣雙方中的哪一方行使對貨物的檢驗(yàn)權(quán)，即確定以哪一方提供的檢驗(yàn)證書為準(zhǔn)。 ? （一）在出口國檢驗(yàn) ? 產(chǎn)地（工廠）檢驗(yàn) ? 裝運(yùn)港（地）檢驗(yàn) ? 注： 以上兩種方法否定了買方的復(fù)驗(yàn)權(quán)，對買方不利 。 – （二）在進(jìn)口國檢驗(yàn) ? 目的港（地）檢驗(yàn) 買方營業(yè)處所（最終用戶所在地）檢驗(yàn) 采取以上兩種方法時(shí)，賣方須承擔(dān)到貨品質(zhì)或數(shù)量的責(zé)任，對賣方不利。 （三）出口國檢驗(yàn)，進(jìn)口國復(fù)驗(yàn) ? 該方法兼顧了買賣雙方的利益，公平合理，是目前我國進(jìn)出口業(yè)務(wù)中最常用的一種方法。 （ 四） 裝運(yùn)港（地）檢驗(yàn)重量，目的港（地）檢驗(yàn)品質(zhì) 四、檢驗(yàn)、檢疫機(jī)構(gòu) （一）國際上的檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu) 官方檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)： FDA、美國糧谷檢驗(yàn)署、法國國家實(shí)驗(yàn)室檢測中心、日本通商產(chǎn)業(yè)檢驗(yàn)所 ? 半官方檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)：美國擔(dān)保人實(shí)驗(yàn)室 ? 非官方檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)：香港天祥公正化驗(yàn)行、英國勞埃氏公正行、瑞士日內(nèi)瓦通用鑒定公司 （二）我國的檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu) 1998年成立的中國出入境檢驗(yàn)檢疫局（ CIQ）：主管衛(wèi)生檢疫、動(dòng)植物檢疫和商品檢驗(yàn)（三檢合一），該局的職能已并入 2021年成立的中國質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)檢疫總局（簡稱質(zhì)檢總局） 檢驗(yàn)檢疫部門的工作職責(zé) – 法定檢驗(yàn)（ Making Legal Inspection） – 監(jiān)督管理（ Supervision and Administration） – 公證鑒定業(yè)務(wù)（ Authentic Attesting Business） ? 說明： 新 《 商檢法 》 第 22條對提供檢驗(yàn)服務(wù)的檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)的資格，修改為統(tǒng)一由國家商檢部門認(rèn)定，規(guī)定：國家商檢部門可以按照國家有關(guān)規(guī)定，通過考核，許可符合條件的國內(nèi)外檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)承擔(dān)委托的進(jìn)出口商品檢驗(yàn)鑒定業(yè)務(wù)。 四、檢驗(yàn)證書（ Inspection Certificate) 檢驗(yàn)證書的種類 檢驗(yàn)證書的作用 ? (1)證明賣方所交貨物的品質(zhì)、數(shù)量、包裝及衛(wèi)生條件等符合合同規(guī)定。 （ 2）賣方向銀行議付貨款的單據(jù)之一。 （ 3）海關(guān)通關(guān)驗(yàn)放貨物的有效證件。 （ 4）買方對貨物品質(zhì)、數(shù)量、包裝提出異議，拒收貨物或?qū)ν馑髻r的依據(jù) ? 檢驗(yàn)證書的簽發(fā)日期一般早于運(yùn)輸單據(jù)的出單日期 ? 五、檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn) ? 出口貨物的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)： ? 以合同中規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn) ? 國家標(biāo)準(zhǔn) ? 專業(yè)標(biāo)準(zhǔn) ? 企業(yè)標(biāo)準(zhǔn) ? 參照同類貨物的標(biāo)準(zhǔn)或由企業(yè)與商檢機(jī)構(gòu)研究決定 ? 進(jìn)口貨物的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn) ? 合同標(biāo)準(zhǔn) ? 生產(chǎn)國現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn) ? 國際通用標(biāo)準(zhǔn) ? 進(jìn)口國標(biāo)準(zhǔn) ? 殘損檢驗(yàn)以合同有關(guān)條款、發(fā)票、裝箱單、重量單、提單或運(yùn)單、保單等為檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn) ? 六、檢驗(yàn)條款 – 檢驗(yàn)條款 一般包括以下內(nèi)容：有關(guān)檢驗(yàn)權(quán)的規(guī)定、檢驗(yàn)或復(fù)驗(yàn)的時(shí)間和地點(diǎn)、檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)、檢驗(yàn)項(xiàng)目和檢驗(yàn)證書、檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)等。 第二節(jié) 索賠（ Claim) 一、各國法律對違約的不同規(guī)定 英國法的規(guī)定 ? 違反要件（ Breach of Condition）和違反擔(dān)保（ Breach of Warranty） 要件：合同中重要的和根本性條款。 擔(dān)保：合同中次要的和附屬性條款。 美國法的規(guī)定 ? 重大違約（ Material Breach of Contract）和輕微違約（ Minor Breach of Contract） 《 公約 》 的規(guī)定（第 25條） ? 根本性違約（ Fundamental Breach of Contract）和非根本性違約（ NonFundamental Breach of Contract） 我國 《 合同法 》 的規(guī)定 二、索賠對象 （一）向買、賣方索賠 （二）向承運(yùn)人索賠 （三）向保險(xiǎn)人索賠 – 國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中常見索賠事故及可能的責(zé)任分析： – 案例分析 1：中國某公司與歐洲某進(jìn)口商簽定一份皮具合同，以 CIF鹿特丹成交，向保險(xiǎn)公司投保一切險(xiǎn) ,用信用證支付。貨到鹿特丹后，檢驗(yàn)結(jié)果表明：全部貨物潮濕、發(fā)霉、變色， 損失價(jià)值 10萬美元。據(jù)分析，貨物損失的主要原因是由于生產(chǎn)廠家在生產(chǎn)的最后一道工序中，未將皮具濕度降到合理程度。 – 問： 進(jìn)口商對受損貨物是否支付價(jià)款？ 進(jìn)口商應(yīng)向誰索賠？ ? 案例分析 2：某國一公司以 CIF鹿特丹出口食品 1000箱，即期信用證付款，貨物裝運(yùn)后，出口商憑已裝船清潔提單和已投保一切險(xiǎn)及戰(zhàn)爭險(xiǎn)的保險(xiǎn)單，向銀行收妥貨款。貨到目的港后，經(jīng)進(jìn)口商復(fù)驗(yàn)發(fā)現(xiàn)下列情況： ? 該批貨物共有 10個(gè)批號(hào)，抽查 20箱，發(fā)現(xiàn)其中 2個(gè)批號(hào)涉及 200箱內(nèi)含有沙門氏細(xì)菌超過合同標(biāo)準(zhǔn)。 ? 收貨人實(shí)際收到 998箱，缺少 2箱。 ? 有 15箱貨物外表狀況良好，但箱內(nèi)貨物共缺少 60公斤。 ? 問：根據(jù)上述案情，進(jìn)口商應(yīng)分別向誰索賠？ 三、索賠條款 （一）異議和索賠條款（ Discrepancy and Claim Clause） 索賠依據(jù)（ Claim Foundation） – 法律依據(jù)和事實(shí)依據(jù) 索賠期限（ Period of Claim） （ 1）約定索賠期限 （ 2）法定索賠期限 索賠的處理辦法 ? 一般只做籠統(tǒng)規(guī)定 （二）罰金或違約金條款（ Penalty Clause or Liquidated Damage Clause) ? 該條款的適用場合： ? 違約金的性質(zhì) ： ? 我國 《 合同法 》 對違約金的規(guī)定： 四、定金罰則 （一）定金的含義 合同一方根據(jù)合同約定，預(yù)先付給另一方的一定數(shù)額的金額，以保證合同的履行，作為債權(quán)擔(dān)保而存在。 ? 注：定金不同于預(yù)付款 （二）約定定金條款的意義（ 定金罰則 ） （三）運(yùn)用定金條款的注意事項(xiàng) 區(qū)分定金與預(yù)付款，分別簽訂，不能在同一條款中約定。 定金數(shù)額明確規(guī)定，約定定金的處置辦法。 合同中同時(shí)約定違約金和定金時(shí)，受損方只能擇其一適用（ 《 合同法 》