財務(wù)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險調(diào)查問卷適用于財務(wù)管理部門(已改無錯字)
2022-10-22 11:01:54 本頁面
【正文】 到過稅務(wù)機(jī)關(guān)的調(diào)查或處罰 ？ A 公司 和下屬 單位 均未有過 B 公司 未受過處罰，但個別下屬 單位 曾受到過處罰 C 公司 曾受到過處罰，但下屬單位 未受到過處罰 D 公司 和下屬 單位 均曾受到過處罰 3 公司 是否對重大事項(xiàng)建立了稅務(wù)評估管理機(jī)制 ？ A 已經(jīng) 建立 ，而且執(zhí)行效果良好 Page 10 B 雖然已經(jīng)建立，但執(zhí)行效果一般 C 尚未建立 3 公司 的稅收檢查管理工作開展如何 ？ A 明確規(guī)定對稅收情況進(jìn)行定期檢查，而且檢查結(jié)果能夠得到及時上報和解決 B 偶爾對稅收情況進(jìn)行檢查，檢查結(jié)果能夠得到及時上報和解決 C 未對稅收情況進(jìn) 行檢查 3 目前 公司 存在哪些內(nèi)部稅務(wù)管理風(fēng)險？（多選） A 治理層及管理層對稅務(wù)風(fēng)險的重視度不夠 B 公司 經(jīng)營模式或業(yè)務(wù)流程不合理 ，導(dǎo)致稅務(wù)風(fēng)險 C 稅務(wù)管理人員的專業(yè)勝任能力達(dá)不到相應(yīng)水平 D 稅務(wù)相關(guān)信息的收集、處理和傳遞流程尚未明 確 E 其他內(nèi)部稅務(wù)管理風(fēng)險，請注明 ________ 3 公司 目前采取了哪些針對稅務(wù)風(fēng)險的管理措施？（多選） A 持續(xù)關(guān)注稅收征管動態(tài)和稅收新規(guī) B 優(yōu)化 公司 業(yè)務(wù)流程及內(nèi)部控制的整合與規(guī)范 C 對稅務(wù)管理人員進(jìn)行 定期培訓(xùn) D 規(guī)定定期的分析報告制度，并 實(shí)時跟蹤表報項(xiàng)目及各項(xiàng)申報數(shù)據(jù)的變化情況 E 與關(guān)聯(lián)企業(yè)間的定期溝通 F 其他稅務(wù)風(fēng)險的管理措施，請注明 ________ Page 11 第五部分：會計核算管理及財務(wù)制度建設(shè) 3 您認(rèn)為 公司 公司目前的財務(wù)管理 制度是否健全？ A 健全 B 比較健全 C 較不健全 D 很不健全 3 您認(rèn)為 財務(wù) 管理制度是否能得到嚴(yán)格執(zhí)行 ? A 嚴(yán)格執(zhí)行 B 基本執(zhí)行 C 較少執(zhí)行 D 基本沒有執(zhí) 行 3 上級 公司統(tǒng)一設(shè)置了一級會計科目和 明細(xì)會計 科目，科目的設(shè)置能否滿足 貴 公司 及下屬單位 的 業(yè)務(wù) 要求 ？ A. 完全滿足 B. 基本滿足 C. 只能滿足部分 下屬 單位的核 算要求 D. 不能滿足 公司 及各下屬單位 的核算要求 3 公司 有過哪些 會計核算 方面的 風(fēng) 險經(jīng)驗(yàn) ？（多選） A 因各種人為的失誤、欺詐及意外事故引起的 業(yè)務(wù)操作風(fēng)險 B 記賬錯誤、壓單壓票、資金劃轉(zhuǎn)不及時等的賬務(wù)處理風(fēng)險 C 出票不規(guī)范、資金清算錯誤等 的 業(yè)務(wù)結(jié)算風(fēng) 險 D 崗位設(shè)置不 符合 內(nèi)控要求 或 權(quán)限設(shè)置不 符合 規(guī) 定等的人員管理風(fēng)險 Page 12 E 其他 風(fēng)險經(jīng)驗(yàn) ，請列明 __________________ F 不存在會計核算方面的風(fēng)險經(jīng)驗(yàn) 3 公司 會計核算人員的能力和數(shù)量配置是否合理？ A 合理，可充分 滿足公司會計核算工作的需要 B 一般，人員能力尚需提高或尚需優(yōu)化人員配置數(shù)量 C 較差，人員能力和數(shù)量基本無法滿足公司會計核算工作的需要 第六部分：財務(wù)報告編制和披露 公司 是否已經(jīng)建立了完善的財務(wù)報告編制與披露的崗位責(zé)任制，明確相關(guān)部門和崗位在財務(wù)報告編制與披露過程中的職責(zé)和權(quán)限 ？ A 是，已明確 財務(wù)報 告編制與披露的崗位責(zé)任 B 不完全是，部分 財務(wù)報告編制與披露的崗位責(zé)任仍未明確 C 否，尚未明確 財務(wù)報告編制與披露的崗位責(zé)任 4 公司 合并財務(wù)報表的編制和審批流程設(shè)計及執(zhí)行情況如何？ A 流程設(shè)計合理，而且 公司 及下屬單位財務(wù)部門執(zhí)行到位 B 流程 設(shè)計合理，但執(zhí)行不力，或流程操作存在困難，但能得到執(zhí)行 C 流程設(shè)計存在缺陷，而且執(zhí)行不力 4
醫(yī)療健康相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1