【正文】 表分析 D．財(cái)務(wù)比率分析 E．客戶婚姻、子女情況 56．將理財(cái)規(guī)劃的重要時(shí)期進(jìn)一步細(xì)分，可分為五個(gè)時(shí)期（ ）。 A．單身期 B．家庭與事 業(yè)形成期 C．家庭與事業(yè)成長(zhǎng)期 D．退休前期 E．退休期 57．退休期的理財(cái)需求分析包括（ ）。 A．保障財(cái)務(wù)安全 B．儲(chǔ)蓄和投資 C．建立信托 D．準(zhǔn)備善后費(fèi)用 E．遺囑 58．單身期理財(cái)需求分析不包括（ ）。 A．租賃房屋 B．建立退休資金 C．滿足日常支出 D．提高投資收益的穩(wěn)定性 E．增加收入 59．家庭消費(fèi)支出規(guī)劃主要包括（ ）。 A．住房消費(fèi)規(guī)劃 B．汽車消費(fèi)規(guī)劃 C．信用卡消費(fèi)規(guī)劃 D．教育支出規(guī)劃 E．個(gè)人信貸消費(fèi)規(guī)劃 60． 以下關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃的說法正確的是（ ），． A．經(jīng)濟(jì)單位對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、衡量和評(píng)價(jià) B．選擇與優(yōu)化組合各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù) C．對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效控制和妥善處理風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失的后果 D．以盡量小的成本去爭(zhēng)取最大的安全保障和經(jīng)濟(jì)利益 E．理財(cái)規(guī)劃的必備基礎(chǔ) 61．退休規(guī)劃的工具包括（ ）。 A．企業(yè)年金 B．商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn) C．社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn) D．儲(chǔ)蓄 E．投資 62．理財(cái)規(guī)劃的標(biāo)準(zhǔn)流程順序包括（ ）。 A．建立客戶關(guān)系 B．收集客戶信息 c．分析客戶財(cái)務(wù)狀況 D．制定并實(shí)施理財(cái) 方案 E．持續(xù)理財(cái)服務(wù) 63．理財(cái)分析師在分析客戶財(cái)務(wù)狀況時(shí)，需要分析的基本的財(cái)務(wù)比率包括（ ） A．結(jié)余比率 B．投資與凈資產(chǎn)比率 C．清償比率 D．負(fù)債比率 E．流動(dòng)性比率 64．就個(gè)人理財(cái)服務(wù)的三個(gè)層次一般而言，個(gè)人金融服務(wù)體系包括（ ）。 A．大眾銀行大眾理財(cái) B．富裕銀行貴賓理財(cái) C．中小銀行財(cái)富管理 D．社區(qū)銀行財(cái)富管理 E．私人銀行財(cái)富管理 65．理財(cái)規(guī)劃師執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范的主要內(nèi)容包括（ ）。 A．理財(cái)規(guī)劃師不得利用提供服務(wù)的契機(jī)從事或幫助客戶從事違法行為 B．理財(cái)規(guī)劃師不得以虛假的信息或廣告欺騙或誤導(dǎo)客戶 C．理財(cái)規(guī)劃師在執(zhí)業(yè)過程中不得侵占或竊取客戶的財(cái)產(chǎn) D．理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)以客觀公正的態(tài)度維護(hù)客戶的利益 E．理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)隨時(shí)向客戶披露存在或口 J能產(chǎn)生的利益沖突 66．個(gè)人持有現(xiàn)金主要是為了滿足（ ）。 A．日常開支需要 B．預(yù)防突發(fā)事件需要 C．投機(jī)性需要 D．心理滿足需要 E．投資需要 67．建立客戶關(guān)系的方式多種多樣，包括（ ）。 A．電話交談 B．互聯(lián)網(wǎng)溝通 C．書面交流 D．面對(duì)面會(huì)談 E．朋友介紹 68．家 庭事業(yè)形成期的理財(cái)目標(biāo)有（ ）。 A．購(gòu)買房屋、家具 B．增加收入、子女智力開發(fā)及營(yíng)養(yǎng)費(fèi) C．建立應(yīng)急基金 D．建立保險(xiǎn) 69．理財(cái)規(guī)劃中需防范的個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)包括（ ）。 A．過早死亡 C．支付大額醫(yī)療護(hù)理費(fèi)用和托管護(hù)理費(fèi)用 E．失業(yè) 70．下列屬于理財(cái)規(guī)劃組成部分的有（ ）。 A．現(xiàn)金規(guī)劃 B．投資規(guī)劃 C．風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃 D．教育規(guī)劃 71．專業(yè)盡責(zé)原則要求理財(cái)規(guī)劃師做到（ ）。 A．對(duì)客戶及相關(guān)職 業(yè)者保持尊嚴(yán)與禮貌 B．謹(jǐn)守業(yè)內(nèi)規(guī)章 C．從專業(yè)的角度進(jìn)行審慎判斷 D．保持嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度 E．建立退休基金 72．如果執(zhí)業(yè)理財(cái)規(guī)劃師違反職業(yè)道德準(zhǔn)則和執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范，業(yè)自律協(xié)會(huì)的制裁。制裁措施主要有（ ）。 A．不得再次參加理財(cái)規(guī)劃師資格考試 B．吊銷執(zhí)照 C．警告 D．暫停執(zhí)業(yè)理財(cái)規(guī)劃師將受到行 E．罰款 （三）判斷題 73．個(gè)人理財(cái)規(guī)劃要解決的首要問題是保障財(cái)務(wù)安全。 （ ） 74．當(dāng)支出在總收入以下但在投資收入以上時(shí)，達(dá)到了財(cái)務(wù)自由。 （ ） 75．勤勉謹(jǐn)慎是對(duì)理財(cái)規(guī)劃師 T作過程的要求，即理財(cái)計(jì)劃的制定過程。 （ ） 76．對(duì)于執(zhí)業(yè)會(huì)員和非執(zhí)業(yè)會(huì)員的制裁措施相同，應(yīng)一律對(duì)待。 （ ） 77．理財(cái)規(guī)劃師的服務(wù)是一次性完成的。 （ ） 78．理財(cái)規(guī)劃是一個(gè)人一生的財(cái)務(wù)計(jì)劃，同時(shí)理財(cái)規(guī)劃又是動(dòng)態(tài)的，不斷調(diào)整的，不是一成不變的。 （ ） 79．為客戶制定的投資規(guī)劃收益越高，理財(cái)規(guī)劃師水平就越高。 （ ） 80．對(duì)于投資回報(bào)率等財(cái)務(wù)指標(biāo)，如果基本可以確定，理財(cái)規(guī)劃師可以給出確定的承諾。 （ ） 81．職業(yè)道德作為一種規(guī) 范，同樣具有法律上的強(qiáng)制約束力。 （ ） 參考答案及解析 1． B 解析：財(cái)務(wù)自由，是指?jìng)€(gè)人或家庭的收入主要來源于主動(dòng)投資而不是被動(dòng) T作。 2． B解析：理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)可以歸結(jié)為兩個(gè)層次：實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)安全和追求財(cái)務(wù)自由。財(cái)務(wù)自由是最終目標(biāo)。 3． B 解析：個(gè)人理財(cái)?shù)氖滓康牟⒎莻€(gè)人價(jià)值最大化，而是使個(gè)人財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)健合理。 4． B 解析：在總收入大于總支出時(shí)，達(dá)到財(cái)務(wù)安全，此時(shí)總收人曲線在總支出曲線上方。 5． D 6． D 7． D 8． C 解析：一般來說，青年家庭理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)承受能力比較高，理財(cái)規(guī)劃的核心策略為進(jìn)攻型。 9． C解析：家庭收入主導(dǎo)者的生理年齡在 55 周歲以上的家庭為老年家庭。 10． A解析：現(xiàn)金規(guī)劃在整個(gè)理財(cái)規(guī)劃中居于十分重要的地位，現(xiàn)金規(guī)劃是否科學(xué)合理將影響其他規(guī)劃能否實(shí)現(xiàn)。因此，做好現(xiàn)金規(guī)劃是理財(cái)規(guī)劃的必備基礎(chǔ)。 1 1． C 解析：現(xiàn)金規(guī)劃的核心是建立應(yīng)急基金，保障個(gè)人和家庭生活質(zhì)量和狀態(tài)的持續(xù)性穩(wěn)定。 12． D解析：保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理中傳統(tǒng)有效的財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)移機(jī)制，人們通過保險(xiǎn)將自行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移，以小額固定的保費(fèi)支出來?yè)Q取對(duì)未來不確定的、巨大風(fēng)險(xiǎn)損失的經(jīng)濟(jì)保障，使風(fēng)險(xiǎn)的損害后果得以減輕或消化。在所有理財(cái)工具中，保險(xiǎn) 的防御性最強(qiáng)，因此．保險(xiǎn)是財(cái)務(wù)安全規(guī)劃的主要工具之一。 13． D解析：固定收益證券，也稱固定收入證券，它是一種要求發(fā)行者按照發(fā)行時(shí)規(guī)定的時(shí)間和方式向投資者支付利息和償還本金的有價(jià)證券。按照固定收益證券的定義，中央銀行票據(jù)、結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品、資產(chǎn)支持證券、優(yōu)先股也屬于固定收益證券的范疇。 14． A 15． A 16． A 17． B 18． C解析：理財(cái)規(guī)劃師劃分客戶的生命周期，其目的在于劃分客戶所處的生命階段，分析其在不同階段的不同財(cái)務(wù)狀況與理財(cái)目標(biāo)，從而有效地對(duì)其進(jìn)行個(gè)人理財(cái)規(guī)劃進(jìn) 19． C 20． C 解析：理財(cái)規(guī)劃師 作為專業(yè)人士，在與客戶交談時(shí)要盡量使用專業(yè)化的語(yǔ)言。 21． C 22． B 23． D 解析：為了確保理財(cái)計(jì)劃的執(zhí)行效果，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)遵循三個(gè)原則：準(zhǔn)確性、有效性、及時(shí)性。 24． D解析：持續(xù)理財(cái)服務(wù)包括定期對(duì)理財(cái)方案進(jìn)行評(píng)估以及不定期的信息服務(wù)和方案調(diào)整，收集、整理和分析客戶的財(cái)務(wù)信息屬于第二步收集客戶信息。 25． D 解析：財(cái)產(chǎn)傳承是退休前期的需求分析。 26． D 解析：在退休前期的理財(cái)需求分析里，包括提高投資收益穩(wěn)定性、養(yǎng)老金儲(chǔ)備、財(cái)產(chǎn)傳承等。 27． D 28． C 29． B 解析：職業(yè)道德準(zhǔn)則很大程度上體現(xiàn)出的 是倡議性，執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范在語(yǔ)言上不同于職業(yè)道德準(zhǔn)則，很多方面體現(xiàn)的是“積極要求”或‘‘禁止性’’的內(nèi)容，而非倡議性。 30． B解析：如果理財(cái)規(guī)劃師并非由于主觀故意而導(dǎo)致錯(cuò)誤，或者與客戶存在意見分歧，且該分歧并不違反法律，則此種情形與正直誠(chéng)信的職業(yè)道德準(zhǔn)則并不違背。 31． A 解析：所謂“公正”，是指理財(cái)規(guī)劃師在執(zhí)業(yè)過程中應(yīng)對(duì)客戶、委托人、合伙人或所在機(jī)構(gòu)持公正合理的態(tài)度，對(duì)于執(zhí)業(yè)過程中發(fā)生的或可能發(fā)生的利益沖突應(yīng)隨時(shí)向有關(guān)各方進(jìn)行披露。因此，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)摒棄個(gè)人情感、偏見和欲望，以確保在存在利益沖突時(shí)做到公正合 理。理財(cái)規(guī)劃師在處理客戶、委托人和所在機(jī)構(gòu)之間關(guān)系時(shí)，應(yīng)以自己期望別人對(duì)待自己的方式對(duì)待有關(guān)各方，這也是任何提供專業(yè)服務(wù)的行業(yè)對(duì)從業(yè)人員的基本要求。 32． C解析：理財(cái)規(guī)劃師有責(zé)任與客戶充分溝通。 33． D解析：理財(cái)規(guī)劃師不得泄露在執(zhí)業(yè)過程中知悉的客戶信息，除非取得客戶明確同意，或在適當(dāng)?shù)乃痉ǔ绦蛑?，理?cái)規(guī)劃師被司法機(jī)關(guān)要求必須提供所知悉的相關(guān)信息。 34． D解析：理財(cái)規(guī)劃師為客戶提供專業(yè)服務(wù)，受人之托，履人之囑，必須全心全意地維行設(shè)計(jì)?？梢哉f，生命周期理論是整個(gè)理財(cái)規(guī)劃的基礎(chǔ)。護(hù)客戶的利益。但是，客戶的利 益必須是歸其合法擁有的，違法的利益不受法律保護(hù)。 如果理財(cái)規(guī)劃師在辦理業(yè)務(wù)的過程中發(fā)現(xiàn)客戶所委托的事項(xiàng)違法，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)向客戶說明．并停止辦理委托事務(wù)。 35． A 36． C 37． B 38． C 解析：理財(cái)規(guī)劃師對(duì)客戶的保密義務(wù)，同樣及于理財(cái)規(guī)劃師所在機(jī)構(gòu)、理財(cái)規(guī)劃師的合伙人及同事。 39． C 解析：對(duì)于執(zhí)業(yè)理財(cái)規(guī)劃師而言，通常的制裁措施主要包括：警告、暫停執(zhí)業(yè)、罰款和吊銷執(zhí)照等措施。警告適情節(jié)輕微的行為。暫停執(zhí)業(yè)、罰款一般適用于情節(jié)較為嚴(yán)重，但尚未給客戶造成重大損失的情形。吊銷執(zhí)照一般適用于情節(jié)嚴(yán)重且造成較大損 失的行為，通常該行為也觸犯了法律的規(guī)定。 40． B 41． C解析：在執(zhí)行理財(cái)計(jì)劃這一步驟中，理財(cái)規(guī)劃師還需要注意以下的一些問題：①不論是在實(shí)施計(jì)劃制定的過程中，還是在完成之后，都應(yīng)當(dāng)積極主動(dòng)地與客戶進(jìn)行溝通和交流，讓客戶親自參與到實(shí)施計(jì)劃的制定和修改過程巾來。②執(zhí)行理財(cái)計(jì)劃必須首先獲得客戶的執(zhí)行授權(quán)。③妥善保管理財(cái)計(jì)劃的執(zhí)行記錄。理財(cái)方案本身也不是一成不變的，執(zhí)行理財(cái)方案過程巾當(dāng)理財(cái)方案的假設(shè)前提發(fā)生變化或者客戶的財(cái)務(wù)情況發(fā)生重大變化時(shí)，理財(cái)方案需要隨時(shí)調(diào)整，因此，理財(cái)方案的制定和執(zhí)行都是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程。 42． B 43． C 解析：私人銀行業(yè)務(wù)是一項(xiàng)高端金融服務(wù)，其業(yè)務(wù)基礎(chǔ)是高凈值財(cái)富（ HNWW． Hligh． Net W0rth WealTh），服務(wù)對(duì)象是擁有高凈增財(cái)富的個(gè)人（ HNWI， High Net WorthIndividual），目的是以客戶需求為核心提供個(gè)性化金融服務(wù)。 44． D解析：理財(cái)規(guī)劃師如果向客戶做 fH回報(bào)或收益承諾，不僅違反了理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)道德準(zhǔn)則關(guān)于正直誠(chéng)信的規(guī)范，亦可能構(gòu)成民法上的欺詐，從而可能被客戶追究侵權(quán)責(zé)任。 45． D 46． D 47． B 48． A 49． D 50． B 51． AE 解 析：從一般角度而言，理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)可以歸結(jié)為兩個(gè)層次：實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)安全和追求財(cái)務(wù)自由。 52． BCDE解析：理財(cái)規(guī)劃是全方位的綜合性服務(wù)，而不是簡(jiǎn)單的金融產(chǎn)品銷售。它不局限于提供某種單一的金融產(chǎn)品，而是針對(duì)客戶不同階段的各種理財(cái)目標(biāo)進(jìn)行的全方位、多層次、個(gè)性化的財(cái)務(wù)服務(wù)。 53． ABCDE解析：衡量一個(gè)人或家庭的財(cái)務(wù)安全，主要有以下內(nèi)容：①是否有穩(wěn)定、充足的收入；②個(gè)人是否有發(fā)展的潛力；③是否有充足的現(xiàn)金準(zhǔn)備；④是否有適當(dāng)?shù)淖》?；⑤是否?gòu)買了適當(dāng)?shù)呢?cái)產(chǎn)和人身保險(xiǎn)；⑥是否有適當(dāng)、收益穩(wěn)定的投資；⑦是否享受社會(huì)保障 ；⑧是否有額外的養(yǎng)老保障計(jì)劃。五個(gè)選項(xiàng)都包括在里面。 54． ABCDE解析：理財(cái)規(guī)劃師理財(cái)規(guī)劃的原則概括為以下幾個(gè)方面：①整體規(guī)劃原則；②提早規(guī)劃；⑧現(xiàn)金保障優(yōu)先；④風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)先于追求收益原則；⑤消費(fèi)、投資與收入相匹配原則；⑥家庭類型與理財(cái)策略相匹配。 55． ABD 解析：理財(cái)規(guī)劃師對(duì)客戶現(xiàn)行財(cái)務(wù)狀況的分析不包括客戶利潤(rùn)表分析，客戶婚姻、子女情況。 56． ABCDE解析：將理財(cái)規(guī)劃的重要時(shí)期進(jìn)一步細(xì)分，可分為五個(gè)時(shí)期，即單身期、家庭與事業(yè)形成期、家庭與事業(yè)成長(zhǎng)期、退休前期和退休期。 57． ACDE 58． BDE 解析：?jiǎn)紊砥诶碡?cái)需求分析包括租賃房屋、滿足日常支出、償還教育貸款、儲(chǔ)蓄、小額投資積累經(jīng)驗(yàn)。建立退休資金、增加收入屬于家庭與事業(yè)形成期的需求分析。提高投資收益的穩(wěn)定性屬于退休前期的需求分析。 59． ABCE解析：家庭消費(fèi)支出規(guī)劃主要包括住房消費(fèi)規(guī)劃、汽車消費(fèi)規(guī)劃以及信用卡與個(gè)人信貸消費(fèi)規(guī)劃等。 60． ABCD 61． ABCDE解析：退休規(guī)劃的工具具體來說包括社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)以及其他儲(chǔ)蓄和投資方式。 62． ABCDE解析：理財(cái)規(guī)劃的標(biāo)準(zhǔn)流程可以分為六步：建立客戶關(guān)系、收集客戶信息、分析客戶 財(cái)務(wù)狀況、制定理財(cái)方案、實(shí)施理財(cái)方案、持續(xù)理財(cái)服務(wù)。 63． ABCDE解析：理財(cái)規(guī)劃師財(cái)務(wù)比率分析時(shí)需要分析的基本的財(cái)務(wù)比率包括：結(jié)余比率、投資與凈資產(chǎn)比率、清償比率、負(fù)債比率、即付比率、負(fù)債收入比率和流動(dòng)性比率等。 64． ABE 解析：個(gè)人理財(cái)服務(wù)的三個(gè)層次一般而言，個(gè)人金融服務(wù)體系包括大眾銀行大眾理財(cái)、富裕銀行貴賓理財(cái)、私人銀行財(cái)富管理三個(gè)層次。 65． ABCDE解析：理財(cái)規(guī)劃師執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范的主要內(nèi)容包括：①理財(cái)規(guī)劃師不得利用提供服務(wù)的契機(jī)從事或幫助客戶從事違法行為；②理財(cái)規(guī)劃師不得以虛假的信息或廣告欺騙 或誤導(dǎo)客戶；③理財(cái)規(guī)劃師在執(zhí)業(yè)過程中不得侵占或竊取客戶的財(cái)產(chǎn)；④理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)以客觀公正的態(tài)度維護(hù)客戶的利益；⑤理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)隨時(shí)向客戶披露存在或可能產(chǎn)生的利益沖突；⑥理財(cái)規(guī)劃師不得