宏城房地產(chǎn)企業(yè)融資計劃書-閱讀頁
2025-06-02 21:32本頁面
【正文】 金及附加按各期銷售收入計提 5%的營業(yè)稅，按營業(yè)稅的 5%及 3%的比例計提城建稅及教育費附加，各期分別為 萬元、 萬元、 萬元； ⑸ 、土地增值稅：土地增值稅（住宅） 1%預(yù)征率，（店面） 5%預(yù)征率。 利潤估 算 根據(jù)測算的銷售收入和成本費用，項目稅前總利潤為人民幣 萬元，稅后總利潤為人民幣 萬元，詳見下表： 損益表 單位：萬元 序號 項目 合計 1 2 3 1 經(jīng)營收入 銷售收入 出租收入 自營收入 2 經(jīng)營成本 商品房經(jīng)營成本 出租房經(jīng)營成本 3 運營費用 4 修理費用 5 經(jīng)營稅金及附加 6 土地增值稅 11 損益表 單位：萬元 序號 項目 合計 1 2 3 7 利潤總額 8 所得稅 9 稅后利潤 盈余公積金 應(yīng)付利潤 未分配利潤 財務(wù)盈利能力分析 本項目測算期 3年。 根據(jù)全部投資財務(wù)現(xiàn)金流量表可以測算以下財務(wù)指標(biāo)： 所得 稅后 所得稅前 計算指標(biāo)：財務(wù)內(nèi)部收益率： % % 財務(wù)凈現(xiàn)值 (I=10%)： 投資回收期： ⑵ 、根據(jù)損益表可以測算以下指標(biāo)： 投資收益率 =利潤總額 /總投資 100% =（ ） 100% =% 投資利稅率 ＝（利稅總額／總投資） 100% =（ ） 100% =% 全部投資財務(wù)現(xiàn)金流量表 序號 項目 合計 1 2 3 1 現(xiàn)金收入 銷售收入 出租收入 12 自營收入 凈轉(zhuǎn)售收入 其他收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收經(jīng)營資金 2 現(xiàn)金流出 開發(fā)建設(shè)投資 運營費用 修理費用 20 10 10 經(jīng)營稅金及附加 土地增殖稅 所得稅 3 稅后凈現(xiàn)金流量 4 稅后累計凈現(xiàn)金流量 5 稅前凈現(xiàn)金流量 6 稅后累計凈現(xiàn)金流量 財務(wù)盈利能力分析 銷售面積盈虧平衡點 =成本費用合計 /平均銷售單價 *(%) =*(%) = 平方米 銷售單價盈虧平衡點 =成本費用合計 /可銷售總建筑面積 *(%) =*(%) = 元 /平方米。 項目在銷售單價不低于 元 /平方米的情況下 ,可實現(xiàn)盈利。 13 由于均為地方稅。 通過以上經(jīng)濟費用效益或費用效果的相關(guān)指標(biāo)分析，本項目從社會資源優(yōu)化配置的角度來看是合理、可行的 。 具體操作步驟如：簽訂風(fēng)險投資協(xié)議書 A、對融資方的債務(wù)權(quán)進行核查確認(rèn) B、簽訂風(fēng)險投資協(xié)議書：確定股權(quán)比例、確定退出時間、確定管理者回購方式、確定再融資資金數(shù)量及時間、確定管理上的監(jiān)控方式、確定協(xié)助義務(wù)。 上饒宏城房地產(chǎn)發(fā)展 有限公司以借款的方式與投資方簽定的借款合同 風(fēng)險分析： 為雙方的合作打下良好的基礎(chǔ)，保障雙方的權(quán)益，維護各自的利益的最大化，保障項目的正常進行，達到合作的深度，并合理的規(guī)避化解風(fēng)險，對項目的風(fēng)險進行了分析： A、投資方的投資金及收 益風(fēng)險在項目無法啟動的情況下將一直獨立承擔(dān)投資資金成本，及追加資金成本。 C、破產(chǎn)風(fēng)險 D、融資者對投資者的信用沒有得到確定而產(chǎn)生無法回購的風(fēng)險 14 E、融資者為掌 控 全局經(jīng)營，在回購時利益出讓增加風(fēng)險。 風(fēng)險化解方案： A、資方對是否資金進入后可以完成計劃要進行評估和測算。 C、投資方對融資方的相關(guān)項目所簽訂的合同進行 核審后，評估其付款和還款能力。 退出機制： A、股權(quán)方式融資的退出 項目進行中投資退出； 項目完成投資退出一種方式是融資方按時按預(yù)定的回報率加本金額度進行現(xiàn)金回購股份，第二種是融資方按投融資雙方約定的價格及相應(yīng)的物業(yè)面積形式回購股份，第三種投資方享受整個項目的分紅； B、債權(quán)方式融資退出 項目進行中投資方退出，可以用違約金的形式控制； 項目完成投資方退出，按時還本付息； 上饒宏城房地產(chǎn)發(fā)展有限公司 2021 年 5 月 14 日
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