【正文】 閱核查，報銷金額不得涂改，否則視為無效報銷。，不能用訂書機(jī)裝訂，可由左到右粘貼在A4紙上。，且用于餐飲費(fèi)報銷的發(fā)票僅限于餐飲發(fā)票，商場或超市的禮品、商品等其他發(fā)票不能作為餐飲費(fèi)進(jìn)行報銷（財務(wù)審核、總經(jīng)理審批同意除外）。未審批同意，財務(wù)不予報銷?！秵T工出差管理規(guī)定》執(zhí)行。，沒有預(yù)先申請并審批同意，財務(wù)部有權(quán)力不予報銷。，財務(wù)部根據(jù)《借款審批單》金額，進(jìn)行沖賬或報銷；如報銷的金額高于原借款金額的，對于高出的部分經(jīng)審批可予以報銷；如報銷金額低于原借款金額的，應(yīng)讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。超預(yù)算費(fèi)用必須得到總經(jīng)理批準(zhǔn)后才能支出，否則財務(wù)有權(quán)對于超過限額的部分不予報銷。公司規(guī)定的報銷額度是每次報銷的最高限額，如果實際沒有發(fā)生到最高限額，不能巧立名目，用不真實的發(fā)票沖抵，達(dá)到最高限額。，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有任何虛假發(fā)票、事由、金額、或違反公司流程制度和相關(guān)法律的事項，將會按照相關(guān)規(guī)定和法律對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理。七、附則未盡事宜，按公司相關(guān)管理制度執(zhí)行。XXXXXXX有限公司 2017年8月11日第三篇：費(fèi)用報銷管理規(guī)定費(fèi)用報銷的管理規(guī)定為加強(qiáng)費(fèi)用支出的管理，同時規(guī)范費(fèi)用報銷的行為，使各項費(fèi)用的報銷能夠做到合理化、公平化，現(xiàn)將借支流程和具體支出的報銷制度、流程明確如下：一、借支管理規(guī)定：借支費(fèi)用需要憑借周總審批的報告或周總的授意，并截圖作為憑證，按照批準(zhǔn)的額度辦理借款，在費(fèi)用借支的一個星期內(nèi)辦理核銷手續(xù)，核銷時需要附有費(fèi)用支出的憑證和周總簽名的借支單作為報銷的依據(jù)，據(jù)實報銷。借支的原則：誰借支誰核銷；前款不清，后款不借。對于外出辦事用款、購買物品用款、突發(fā)事件用款、臨時借款等費(fèi)用需要借支的，需提前告知財務(wù)準(zhǔn)備資金。按實際填寫的日期寫，交單據(jù)給部門主管審核的日期出入不超過兩天。審批流程:部門主管審核—財務(wù)審核—周總簽字—出納打款。填寫日期，按實際填寫的日期寫，交單據(jù)給第一手審核人日期出入不超過兩天。報銷的用途，報銷項目必須清晰準(zhǔn)確具體，必要時請附上相關(guān)的報告、合同等復(fù)印件、費(fèi)用清單說明。金額的大寫：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖。備注寫清楚需要解釋報銷的內(nèi)容，比如：報銷人的賬號費(fèi)用歸屬；對應(yīng)原借支；已借支金額、已墊付金額多少等其他相關(guān)內(nèi)容報銷人，寫上自己的名字。規(guī)定業(yè)務(wù)員在試用期車費(fèi)是實報實銷，過了試用期不再給予費(fèi)用報銷，且車費(fèi)的報銷僅限公車、地鐵和出差辦事車費(fèi)報銷（外出辦事費(fèi)用需事先交周總審批通過方可報銷）；其他員工車費(fèi)報銷也亦如此。自發(fā)文后未見藍(lán)單的運(yùn)費(fèi)不予報銷。餐費(fèi)價格需要合理，不宜過高，根據(jù)接待規(guī)格安排餐費(fèi)，報銷單備注欄需注明吃飯的目的、吃飯的時間、人數(shù)、具體哪些人，并附上吃飯發(fā)票。（2）關(guān)于項目的費(fèi)用申請，要附項目的合同，費(fèi)用預(yù)算，預(yù)計項目進(jìn)行到什么步驟需要什么費(fèi)用，預(yù)計整個項目可帶來的收益。報銷時要附材料清單。（5）廣告制作費(fèi)報銷：報銷時提供照片和所制作廣告的樣式，附上廣告公司的收據(jù)復(fù)印件和廣告制作明細(xì)表（若不是找固定的廣告公司制作，需要對比詢價兩家以上廣告公司，并交報價清單于費(fèi)用審核員交周總審批后方可報銷）（6）對于其他業(yè)務(wù)費(fèi)用的報銷公司給予每個業(yè)務(wù)員每月 元，超過部分，需自行承擔(dān)。用車人員每次加油都要拿“加油交易小票”回來核銷。若維修費(fèi)用超過 元，經(jīng)批準(zhǔn)后方可進(jìn)行，否則不予以報銷。租金費(fèi)用報銷：對于每月的租金都要及時填寫報銷單，在規(guī)定時間內(nèi)通知財務(wù)打款，避免產(chǎn)生滯納金。出示報告說明費(fèi)用，交通費(fèi)、餐費(fèi)、住宿費(fèi)憑正式發(fā)票據(jù)實報銷，費(fèi)用超過報銷標(biāo)準(zhǔn)由員工自行承擔(dān)。（2）關(guān)于辦公費(fèi)用報銷（3）關(guān)于快遞費(fèi)用報銷：其他雜費(fèi)報銷：墊資購買，要有報告或申請單，否則不給予報銷（三）報銷費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：超出標(biāo)準(zhǔn)，自行承擔(dān)（四）報銷的時限要求：當(dāng)月的費(fèi)用全部在 日之前處理完畢。（五）報銷審批付款流程：部門財務(wù)或者費(fèi)用審核員符嘉（審核）陳釗媚（審核登記）謝?，摚ò才胖芸偤炞郑芸偅ê炞郑獎⒙痘蛲鯆龋ù蚩睿徍速M(fèi)用要確保費(fèi)用金額真實、合理公平即是否存在這筆費(fèi)用、這筆費(fèi)用金額是否能控，是否符合工作性質(zhì)要求，是否符合預(yù)算，審核簽字，對于虛報的報銷有權(quán)拒絕。財務(wù)對于費(fèi)用報銷單是否周總簽字，要查看付款時間急迫性，是否有借支，是否從報銷款中扣回相關(guān)借款，是否有同項目的請款或者報銷。所有的報銷憑證盡量索要發(fā)票，如果只能開收據(jù)的需要有收費(fèi)處的蓋章。第四篇：費(fèi)用報銷管理規(guī)定費(fèi)用報銷管理規(guī)定第一章總 則第一條為加強(qiáng)會計基礎(chǔ)工作和經(jīng)濟(jì)核算，強(qiáng)化預(yù)算管理，規(guī)范財務(wù)報銷程序，以便更好地提高財務(wù)管理水平，根據(jù)《中華人民共和國會計法》及財政部制定的《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等文件精神，結(jié)合廣州源潮泰業(yè)商貿(mào)有限公司的實際情況，特制定本規(guī)定。第二章填制要求及程序第三條本公司因業(yè)務(wù)需要而發(fā)生的所有成本、費(fèi)用支出，在報銷時均需填制“支付證明單”。第四條原始憑證粘貼要求原始憑證如汽車路橋、保管及業(yè)務(wù)接待費(fèi)等定額發(fā)票，應(yīng)上下分兩排交錯，其他發(fā)票按一排，左右呈階梯狀平整粘貼在報銷單后面（若不清楚可咨詢財務(wù)部門相關(guān)人員），粘貼時不要遮蔽金額，要牢固可靠、整齊美觀。第六條報銷單填寫要求經(jīng)辦人必須按“支付證明單”或“差旅費(fèi)報銷單”格式要求的內(nèi)容如實填寫，每張報銷單不得有涂改現(xiàn)象，大小寫金額必須一致，“費(fèi)用金額”與發(fā)票金額必須一致（限額報銷的發(fā)票按核定限額，但發(fā)票金額須大于或等于報銷限額），“附件張數(shù)”必須與所附原始憑證張數(shù)一致。每張報銷單必須不少于經(jīng)辦人、證明人、公司領(lǐng)導(dǎo)等三人親筆簽名，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕接受。第七條報銷審批程序經(jīng)辦人填單→部門負(fù)責(zé)人（或證明人）核實→總經(jīng)理審批→會計審核制單財務(wù)經(jīng)理審批→出納復(fù)核無誤付款。第八條 未經(jīng)財務(wù)經(jīng)理同意，出納人員不得僅憑原始憑證直接付款。第三章資金審批及支付第九條本公司對貨幣資金業(yè)務(wù)建立嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)制度，明確審批人對貨幣資金業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)權(quán)限。但借款人必須在借款之日起7日內(nèi)持經(jīng)審批的“報銷單”到財務(wù)部門辦理沖賬手續(xù)，對超過報賬期限而又無正當(dāng)理由提供書面說明，經(jīng)催辦仍不辦理報銷手續(xù)的，財務(wù)人員有權(quán)從其下月的工資獎金中扣除未歸還的借款，并按銀行活期存款同期利率收取資金占用費(fèi)。上次借款未清的，不得辦理新的財務(wù)借款。第十三條會計人員自接受經(jīng)辦人交付的報銷憑證之日起三日內(nèi)完成憑證制單，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核后，由出納人員通知付款（特殊情況除外）。第十四條費(fèi)用報銷的資金支出除按國家頒布的《現(xiàn)金管理規(guī)定》使用現(xiàn)金外，其他支出一律通過銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。第四章附則第十五條本規(guī)定由財務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋，并根據(jù)國家制度的變化和本公司實際發(fā)展需要適時進(jìn)行修訂和補(bǔ)充。第十八條本規(guī)定自2010年4月1日起執(zhí)行。為進(jìn)一步明確費(fèi)用開支的直接責(zé)任人，要求具體經(jīng)辦人在發(fā)票背面并