【正文】 單位進(jìn)行對(duì)賬，法人單位收到對(duì)賬單后，必須認(rèn)真核對(duì)，發(fā)現(xiàn)賬務(wù)不符時(shí)，須及時(shí)查清原因，必要時(shí)應(yīng)聯(lián)系省聯(lián)社運(yùn)營(yíng)管理部解決處理。第十九條全省資金清算業(yè)務(wù)差錯(cuò)處理必須堅(jiān)持“有疑必查，有查必復(fù)，查必及時(shí)、復(fù)必及時(shí)、復(fù)必詳盡、有錯(cuò)必糾、糾必徹底”的原則。第五章 附 則第二十條各單位或相關(guān)人員如違反上述規(guī)定，將按照《遼寧省農(nóng)村信用社員工違反規(guī)章制度處理暫行規(guī)定》等規(guī)定進(jìn)行處罰。第二十二條 本辦法由省聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋、修改。第二十三條 本辦法自下發(fā)之日起施行。附件：遼寧省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)資金清算協(xié)議書(shū)第四篇：農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員制管理暫行規(guī)定＃農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員制管理暫行規(guī)定第一章 總則第一條為適應(yīng)我市農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)行和業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，圍繞客戶中心的服務(wù)理念，切實(shí)提高工作效率和服務(wù)水平，在增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的同時(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)防范，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和第二條綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)前臺(tái)柜員制是指我市農(nóng)村信用社營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的柜員在其業(yè)務(wù)范圍和操作權(quán)限內(nèi)，由單個(gè)柜員或多個(gè)柜員組合，為客戶提供本外幣儲(chǔ)蓄、對(duì)公、信用卡、代理等業(yè)務(wù)的全部或部分金融服務(wù)，并獨(dú)立或共同承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)、享有相關(guān)權(quán)限的一種勞動(dòng)組織方式。第三條各聯(lián)社應(yīng)按照安全、高效、科學(xué)的原則，綜合考慮營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)種類(lèi)、日均業(yè)務(wù)量、人員素質(zhì)、輔助設(shè)備、經(jīng)營(yíng)管理需要和經(jīng)濟(jì)環(huán)境等因素，在嚴(yán)格區(qū)分前臺(tái)業(yè)務(wù)和后臺(tái)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，將前臺(tái)柜員劃分為可以辦理單項(xiàng)或多項(xiàng)業(yè)務(wù)的單項(xiàng)柜員、多項(xiàng)柜員和綜合柜員。人員較少、業(yè)務(wù)量較小的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)可采取雙人臨柜柜員制，設(shè)置記賬柜員崗、復(fù)核柜員崗、業(yè)務(wù)主管崗；業(yè)務(wù)量較大、人員較充裕、內(nèi)控管理較規(guī)范的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)可采取綜合柜員制，設(shè)置綜合柜員崗、業(yè)務(wù)主管崗，但必須符合實(shí)行綜合柜員制的基本條件。第四條實(shí)施綜合柜員制的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)具備以下條件：（一）有較好的內(nèi)部管理基礎(chǔ)，各項(xiàng)規(guī)章制度健全，內(nèi)控機(jī)制完善；（二）建立了符合柜員制要求的嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膭趧?dòng)組織形式和完善的業(yè)務(wù)操作規(guī)程；（三）設(shè)有專(zhuān)職事后監(jiān)督崗位，能夠?qū)嵭腥?、及時(shí)的事后監(jiān)督；（四）有完善的、先進(jìn)的電子化監(jiān)控設(shè)施，對(duì)柜員業(yè)務(wù)操作全過(guò)程及安全情況進(jìn)行監(jiān)控、錄像，工作機(jī)具齊全；（五）操作人員均獲得上崗證；（六）營(yíng)業(yè)柜臺(tái)等基礎(chǔ)設(shè)施符合安全保衛(wèi)要求。（二）崗位職責(zé) ①綜合柜員崗負(fù)責(zé)保管和正確使用本崗的各種業(yè)務(wù)用章、重要單證；負(fù)責(zé)審核憑證要素是否齊全、正確，在授權(quán)權(quán)限內(nèi)辦理各種臨柜業(yè)務(wù)，與業(yè)務(wù)主管一道收繳假人民幣；負(fù)責(zé)管理使用尾箱，確保賬款、賬證、和物品箱核對(duì)相符； 負(fù)責(zé)正確辦理業(yè)務(wù)及后續(xù)綜合賬務(wù)處理；負(fù)責(zé)確保所記錄的流水賬日終（日間）軋賬試算平衡；負(fù)責(zé)本柜日終軋賬、賬頁(yè)打印、報(bào)表編制以及機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)資料的整理、裝訂、保管工作。（二）崗位職責(zé) ①記賬柜員崗負(fù)責(zé)在權(quán)限范圍內(nèi)按程序辦理各種業(yè)務(wù)； 負(fù)責(zé)審核各類(lèi)憑證的真實(shí)性、合法性及憑證要素； 負(fù)責(zé)收款時(shí)初點(diǎn)現(xiàn)金，付款時(shí)復(fù)點(diǎn)現(xiàn)金； 負(fù)責(zé)驗(yàn)對(duì)客戶提供的有關(guān)證件、印鑒和憑證； 負(fù)責(zé)保管重要單證，日終核對(duì)出納員庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)；負(fù)責(zé)辦理日結(jié)、月結(jié)、年結(jié)，打印各種憑證、報(bào)表、滿頁(yè)賬、銷(xiāo)戶賬等業(yè)務(wù)資料，并保管日常留存的會(huì)計(jì)資料；負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)及附屬設(shè)備的日常保養(yǎng)，在有關(guān)人員對(duì)計(jì)算機(jī)進(jìn)行檢查維護(hù)或調(diào)整修改機(jī)內(nèi)數(shù)據(jù)時(shí)的監(jiān)督工作。③主管柜員崗負(fù)責(zé)按規(guī)定進(jìn)行重要業(yè)務(wù)的授權(quán)和簽發(fā)工作； 負(fù)責(zé)審核各種報(bào)表；負(fù)責(zé)定期或不定期檢查庫(kù)存現(xiàn)金、重要單證等實(shí)物庫(kù)存情況，并作好檢查記錄，確保賬款、賬證等相符；負(fù)責(zé)掌握本機(jī)構(gòu)計(jì)算機(jī)及附屬設(shè)備運(yùn)行狀況，進(jìn)行安全檢查； 負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)安全和風(fēng)險(xiǎn)防范工作，及時(shí)解決營(yíng)業(yè)中出現(xiàn)的問(wèn)題，對(duì)出現(xiàn)的重大問(wèn)題及時(shí)向上級(jí)部門(mén)報(bào)告。第八條風(fēng)險(xiǎn)控制（一）營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)每個(gè)工作班必須有主管柜員和至少一個(gè)以上柜員才能對(duì)外營(yíng)業(yè)。柜員不得攜帶私人現(xiàn)金、手袋等個(gè)人物品臨柜營(yíng)業(yè)。工作時(shí)間中途暫離崗位，必須在電腦上暫退，鎖好專(zhuān)用錢(qián)箱（柜），印章入屜，待回崗后，重新簽到，開(kāi)箱辦理業(yè)務(wù)。為保證機(jī)內(nèi)賬務(wù)記載和交接實(shí)物的相符完整，柜員必須先進(jìn)行本工作班的軋賬，打印出軋賬單，將軋賬單后所附憑證連同現(xiàn)金、重要空白憑證和有價(jià)單證交給接班柜員，接班柜員確認(rèn)相符后才能上機(jī)操作繼續(xù)辦理業(yè)務(wù)。（六）柜員辦理儲(chǔ)蓄存款的查詢、凍結(jié)、沒(méi)收、止付、鎖定、錯(cuò)賬沖正等特殊業(yè)務(wù)，按有關(guān)規(guī)定經(jīng)授權(quán)進(jìn)行，并登記授權(quán)登記簿。（八）要定期或不定期檢查核對(duì)儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)及各柜員現(xiàn)金、重要空白憑證及有價(jià)單證的領(lǐng)入、使用、結(jié)存情況，確保賬款、賬實(shí)相符。網(wǎng)點(diǎn)拍攝的監(jiān)控錄像帶應(yīng)指定專(zhuān)人按規(guī)定期限保管。（一）事前控制，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)的重要性、風(fēng)險(xiǎn)程度和柜員素質(zhì)，對(duì)柜員的業(yè)務(wù)操作范圍和限額進(jìn)行授權(quán)控制。（三）滯后復(fù)核，復(fù)核員應(yīng)對(duì)柜員已辦理的業(yè)務(wù)，采取錄入憑證主要要素、翻看憑證填寫(xiě)內(nèi)容和打印內(nèi)容是否相符等方式，進(jìn)行滯后復(fù)核。第十條實(shí)行柜員制的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)要加強(qiáng)考核，嚴(yán)格獎(jiǎng)懲。第四章 附則第十一條本暫行規(guī)定由xx省農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社＃＃辦事處制定，解釋。第五篇：運(yùn)營(yíng)商業(yè)務(wù)稽核系統(tǒng)改進(jìn)方案運(yùn)營(yíng)商業(yè)務(wù)稽核系統(tǒng)改進(jìn)方案【摘要】 針對(duì)某運(yùn)營(yíng)商業(yè)務(wù)稽核系統(tǒng)存在工作量巨大、稽核效率及精準(zhǔn)度較低的現(xiàn)狀，提出了一種系統(tǒng)改進(jìn)方案?！娟P(guān)鍵詞】 運(yùn)營(yíng)商 稽核系統(tǒng) 改進(jìn)方案一、引言目前，某運(yùn)營(yíng)商業(yè)務(wù)稽核系統(tǒng)主要依靠提取IT系統(tǒng)數(shù)據(jù)和手工稽核，以及人工分析、人工派單、二次稽核的方式來(lái)完成，存在如下問(wèn)題：（1）工單合規(guī)性校驗(yàn)工作量巨大，無(wú)規(guī)范的稽核數(shù)據(jù)作為依據(jù)，僅能通過(guò)經(jīng)分、CRM、賬務(wù)的相關(guān)數(shù)據(jù)、報(bào)表作為稽核依據(jù)；（2）營(yíng)銷(xiāo)政策的合規(guī)性稽核較為困難，由于政策設(shè)計(jì)復(fù)雜、變化快、風(fēng)險(xiǎn)高，人工稽核需建立復(fù)雜的數(shù)據(jù)關(guān)系表；（3）稽核工作相對(duì)滯后，人工稽核效率較低導(dǎo)致稽核工作相對(duì)滯后，不能及時(shí)高效的稽核差錯(cuò)，存在收入跑冒滴漏的風(fēng)險(xiǎn)；（4）稽核錯(cuò)單等問(wèn)題的閉環(huán)管控，無(wú)法自動(dòng)完成復(fù)查，需大量人力進(jìn)行二次稽核，導(dǎo)致無(wú)法有效管控；（5）稽核結(jié)果的應(yīng)用分析，缺乏系統(tǒng)的稽核結(jié)果分析，不能及時(shí)傭金回退，漏洞封堵等；（6）無(wú)法進(jìn)行系統(tǒng)的對(duì)比分析，缺乏監(jiān)控營(yíng)銷(xiāo)政策的健康推廣及支撐營(yíng)銷(xiāo)政策的分析推廣。二、改進(jìn)目標(biāo)該業(yè)務(wù)稽核系統(tǒng)改進(jìn)方案旨在建設(shè)以收入管控為核心，功能涵蓋業(yè)務(wù)工單稽核、政策風(fēng)險(xiǎn)分析、高風(fēng)險(xiǎn)操作預(yù)警、發(fā)展質(zhì)量管控、調(diào)帳管控，業(yè)財(cái)差異、傭金管控、業(yè)務(wù)管控預(yù)警以及營(yíng)收資金等的全面稽核系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)自動(dòng)、智能、開(kāi)放、交互的稽核工作流程，滿足對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的全面審視、查漏補(bǔ)缺、強(qiáng)化執(zhí)行、自動(dòng)化管理的管控要求，從而達(dá)到防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、提升客戶感知和運(yùn)營(yíng)效率的目標(biāo)。稽核系統(tǒng)技術(shù)架構(gòu)如下圖1所示。采集層通過(guò)FTP、webservice、socket等技術(shù)實(shí)時(shí)或準(zhǔn)實(shí)時(shí)采用源數(shù)據(jù)。（2）數(shù)據(jù)層。數(shù)據(jù)層包括數(shù)據(jù)的物理存儲(chǔ)以及數(shù)據(jù)的封裝。處理層是由業(yè)務(wù)組件組成的服務(wù)載體，負(fù)責(zé)實(shí)現(xiàn)具體的業(yè)務(wù)邏輯的重要環(huán)節(jié)。業(yè)務(wù)組件的開(kāi)發(fā)通常采用基于容器的技術(shù)。應(yīng)用層是以面向服務(wù)的方式對(duì)一個(gè)或者多個(gè)業(yè)務(wù)組件的功能進(jìn)行封裝，它具有明確的接口描述，可以被其它業(yè)務(wù)服務(wù)調(diào)用，也可以被界面展現(xiàn)層調(diào)用。（5）展現(xiàn)層。展現(xiàn)組件由一組基本并緊密相關(guān)的界面展現(xiàn)單元組成，并通過(guò)這些界面單元調(diào)用與之有較強(qiáng)內(nèi)聚性的業(yè)務(wù)服務(wù)實(shí)現(xiàn)一個(gè)獨(dú)立的、帶有人機(jī)交互界面的業(yè)務(wù)功能?；讼到y(tǒng)主要功能包括：工單管理、應(yīng)用管理、接口管理、報(bào)表管理以及系統(tǒng)管理等功能。（2）應(yīng)用管理層：包括ETL接口管理、稽核配置管理、稽核監(jiān)控管理等。業(yè)務(wù)稽核系統(tǒng)原則上通過(guò)ODS系統(tǒng)、CRM系統(tǒng)獲取數(shù)據(jù)，若有ODS系統(tǒng)及CRM系統(tǒng)不具備的數(shù)據(jù)可以從綜合結(jié)算、渠道視圖、網(wǎng)絡(luò)、ITSM系統(tǒng)、自注冊(cè)數(shù)據(jù)、終端數(shù)據(jù)等建立數(shù)據(jù)互動(dòng)關(guān)系，并生成稽核結(jié)果或者工單后，提供給CRM系統(tǒng)、劃小支撐系統(tǒng)、客戶經(jīng)理門(mén)戶系統(tǒng)、客服系統(tǒng)、ITSM系統(tǒng)等。加強(qiáng)業(yè)務(wù)稽核，保障收入完整，是企業(yè)完善治理結(jié)構(gòu)的內(nèi)在需求。該改進(jìn)方案不僅可以提高系統(tǒng)間資料的一致性，提升數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性及客戶滿意度；同時(shí)能夠降低公司內(nèi)部協(xié)調(diào)成本，提高網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行、生產(chǎn)效率[2