【正文】 控制措施◇信息交流與反饋◇監(jiān)督評價與糾正。第三、商業(yè)銀行的風險文化◆又稱風險管理文化，是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。◆商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑兩個方面的內(nèi)容。（5）在“其他風險控制部門”中：要理解“內(nèi)部審計和法律/合規(guī)部門的職責”答：董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構(gòu)，承擔對商業(yè)銀行風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保商業(yè)銀行有效識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各種風險。董事會通常指派專門委員會（通常為最高風險管理委員會）負責擬定具體的風險管理政策和指導原則。答：高級管理層的主要職責：◆負責執(zhí)行風險管理的政策；◆制定風險管理的程序和操作規(guī)程；◆及時了解風險水平及其管理狀況；◆確保銀行具備足夠的人力、物力和恰當?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，來有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各種風險?！舾咝У娘L險管理部門應當遵守兩個基本準則：◇首先，風險管理部門必須具備高度獨立性；以提供客觀的風險規(guī)避策略◇其次，風險管理部門不具備、或具備非常有限的風險管理策略執(zhí)行權(quán)?！麸L險管理部門結(jié)構(gòu)通常有兩種類型：◇集中型的風險管理部門，適用于規(guī)模龐大，資金、技術(shù)、人力資源雄厚的商業(yè)銀行。（2）風險管理部門的職責◆監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務部門的風險限額；◆風險管理部門負責核準復雜金融產(chǎn)品的定價模型，并協(xié)助財務控制人員進行價格評估； ◆風險管理部門獨特的地位使其可以全面掌握金融機構(gòu)的整體風險狀況，因此強化了風險管理部門對于保持信息準確性的責任感。其中，其中前三個步驟由風險管理部門承擔，而風險控制和決策職能由風險管理委員會承擔?！麸L險識別的環(huán)節(jié)：包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)，即了解各種潛在的風險和分析引起風險事件的原因?！麸L險識別主要有以下幾種方法：◇專家調(diào)查列舉法◇資產(chǎn)財務狀況分析法◇情景分析法◇分解分析法◇失誤樹分析方法答：◆作用 風險計量/量化是全面風險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎；◆實現(xiàn)方法 準確的風險計量結(jié)果是建立在卓越的風險模型基礎之上；◆商業(yè)銀行應當根據(jù)不同的業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度，對不同類別的風險選擇適當?shù)挠嬃糠椒?，基于合理的假設前提和參數(shù)，計量承擔的所有風險；◆銀行在追求和采用高級風險量化方法的同時，應當意識到模型風險等?！艚⒐δ軓姶蟆討B(tài)/交互式的風險監(jiān)測和報告系統(tǒng)，對于提高金融機構(gòu)風險管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用。最高管理層或風險總監(jiān)直接領導商業(yè)銀行最高風險管理委員會（5～7人），作為金融風險管理的最高決策單位，決定采取何種有效措施控制商業(yè)銀行的整體或重大風險。答：（1）風險信息/數(shù)據(jù)的種類：◆內(nèi)部數(shù)據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務信息系統(tǒng)中抽取的、與風險管理相關的數(shù)據(jù)；◆外部數(shù)據(jù)通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應商所獲得的數(shù)據(jù)：◇國內(nèi)市場行情和信息數(shù)據(jù)◇外部評級數(shù)據(jù)◇行業(yè)統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)◇外部損失數(shù)據(jù)（2）風險信息的特性◆風險信息的特性◇精確性◇ 及時性第四篇：銀行從業(yè)資格考試《風險管理》知識點：聲譽風險概念《風險管理》知識點：聲譽風險概念聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。商業(yè)銀行一旦被發(fā)現(xiàn)其金融產(chǎn)品/服務存在嚴重缺陷（如電子銀行業(yè)務缺乏足夠的安全性和穩(wěn)定性），或內(nèi)控缺失導致違規(guī)案件層出不窮，或缺乏經(jīng)營特色和社會責任感，那么即便花費大量的時間和金錢用于事后的危機管理，也難以彌補對商業(yè)銀行聲譽造成的實質(zhì)性損害。2009年1月，巴塞爾協(xié)議II（征求意見稿）明確指出，銀行應將聲譽風險納入其風險管理體系中，并在資本充足率評估和流動性應急預案中適當涵蓋聲譽風險。商業(yè)銀行只有從整體層面認真規(guī)劃、管理聲譽風險，制定明確的運營規(guī)范、行為方式和道德標準，并切實貫徹和執(zhí)行，才能有效管理和降低聲譽風險。管理和維護聲譽需要商業(yè)銀行綜合考慮內(nèi)、外部風險因素。建立良好的聲譽風險管理體系，能夠持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風險損失，包括：（l）招募和保留最佳雇員；（2）確保產(chǎn)品和服務的溢價水平；（3）減少進入新市場的阻礙；中華會計網(wǎng)校 會計人的網(wǎng)上家園 （4）維持客戶和供應商的忠誠度；（5）創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境；（6）增進和投資者的關系；（7）強化自身的可信度和利益持有者的信心；（8）吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強化自身競爭力；（9）最大限度地減少訴訟威脅和監(jiān)管要求。中華會計網(wǎng)校 會計人的網(wǎng)上家園 第五篇：2015銀行從業(yè)資格考試《風險管理》知識點：市場風險管理《風險管理》知識點：市場風險管理，確保將所承擔的市場風險規(guī)?？刂圃诳梢猿惺艿暮侠矸秶鷥?nèi)，使所承擔的市場風險水平與其風險管理能力和資本實力相匹配。市場風險限額指標主要包括：頭寸限額、風險價值（VaR）限額、止損限額、敏感度限額、期限限額、幣種限額和發(fā)行人限額等?？傤^寸限額對特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸分別加以限制；凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。（2）風險價值限額（VaR Limits）是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結(jié)果來設定限額。（3）止損限額（StopLoss Limits）是指所允許的最大損失額。止損限額適用于一日、一周或一個月等一段時間內(nèi)的累計損失。商業(yè)銀行在實施限額管理的過程中，還需要制定并實施合理的超限額監(jiān)控和處理程序。例如，使用利率掉期對處于利率風險之中的資產(chǎn)負債進行套期保值。利用衍生產(chǎn)品對沖市場風險具有明顯的優(yōu)勢，如構(gòu)造方式多種多樣、交易靈活便捷等，但通常無法消除全部市場風險，而且可能會產(chǎn)生新的風險，如交易對手的信用風險。商業(yè)銀行必須正確認識和理解各種金融衍生產(chǎn)品的風險特征，有能力把握多種金融產(chǎn)品組合在一起所形成的復雜狀況，并且具備風險對沖所需的強大知識和信息技術(shù)支持。風險管理實踐中，商業(yè)銀行可以同時利用多種金融衍生產(chǎn)品構(gòu)造復雜的對沖機制，以更有效地降低其銀行賬戶和交易賬戶中的市場風險。需要特別重視的是，金融衍生產(chǎn)品本身就潛藏著巨大的市場風險。此外，使用衍生產(chǎn)品對沖市場風險還需要面臨透明度、會計處理、監(jiān)管要求、法律規(guī)定、道德風險等諸