【正文】 貸人員綜合素質(zhì)的最基本環(huán)節(jié)，也是核心因素，在很大程度上決定了小額貸款公司的成本、盈利水平，甚至是生死存亡貸款公司應(yīng)當對貸款交叉檢驗充分重視起來，在學(xué)習(xí)商業(yè)銀行以及其他信貸機構(gòu)完備的交叉檢驗?zāi)Ｊ降那疤嵯?，根?jù)自身情況不斷的規(guī)程，提高信貸人員的業(yè)務(wù)水平，以降低貸款風(fēng)險，減少呆賬壞賬率，增強小額貸款公司的生命力。關(guān)鍵詞：江蘇?。恍☆~貸款公司；發(fā)展中圖分類號： 文獻標識碼：A 文章編號：10041605（2011）02006104為從根本上解決我國農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)網(wǎng)點覆蓋率低、競爭不充分等問題，切實提高農(nóng)村金融服務(wù)的充分性，中國銀監(jiān)會于2006年底制訂發(fā)布了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準入政策的若干意見》，鼓勵發(fā)展農(nóng)村小額信貸公司，多渠道、多形式發(fā)展農(nóng)村金融服務(wù)，2008年5月4日，中國銀監(jiān)會、中國人民銀行聯(lián)合頒布《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》(以下簡稱《指導(dǎo)意見》)，允許由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立小額貸款公司，成為小額貸款公司試點工作的綱領(lǐng)性文件。本文對試點以來江蘇省農(nóng)村小額貸款公司運行情況進行整體評價，并選取淮安市一家小額貸款公司為典型案例進行調(diào)查分析，針對試點中的問題提出支持小額貸款公司發(fā)展的政策建議。蘇南、均高于江蘇省發(fā)布的試點《意見》中規(guī)定的蘇南地區(qū)5000萬元、蘇中地區(qū)3000萬元、蘇北地區(qū)2000萬元的最低注冊資本金要求，這從側(cè)面反映了社會資金投資設(shè)立小額貸款公司和進入農(nóng)村金融市場的積極性。%。中國銀監(jiān)會和中國人民銀行聯(lián)合頒布《指導(dǎo)意見》中規(guī)定，小額貸款公司可以從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入不超過資本凈額的50%的資金。為了保證小額貸款公司的資金優(yōu)先投向農(nóng)村金融市場中的農(nóng)戶和小企業(yè)等弱勢部門，江蘇省在農(nóng)村小額貸款公司的試點意見中明確提出，農(nóng)村小額貸款公司的貸款用于支持“三農(nóng)”的比例不得低于80%；同時，嚴格控制了大額放貸，對單筆貸款額度進行了限制：單戶貸款的最高余額不超過資本金的10%，單戶小額貸款(標準分別為：蘇南50萬元以下、蘇中30萬元以下、蘇北20萬元以下)的余額之和占全部貸款總量的比重不低于70%。從貸款結(jié)構(gòu)來看，江蘇省小額貸款公司貸款中自然人、%、%，其余的貸款主要投向了農(nóng)村中的合作經(jīng)濟組織等各類新型的農(nóng)村經(jīng)濟主體。江蘇省試點意見中沒有對自然人貸款和企業(yè)貸款單筆限額進行區(qū)分，企業(yè)貸款需求量相對較大，應(yīng)當區(qū)別于自然人貸款。江蘇省在最初設(shè)計試點工作制度時明確提出，必須通過社會招標方式，引導(dǎo)真正有實力、有責(zé)任的企業(yè)投資農(nóng)村小貸公司，最終吸引了江蘇省內(nèi)多家知名企業(yè)投資小額貸款公司，平均注冊資本金接近1億元。(2)小額貸款公司覆蓋面較廣，支持“三農(nóng)”的作用逐步顯現(xiàn)。據(jù)江蘇省金融辦的不完全統(tǒng)計，截至2009年8月，江蘇省小額貸款公司農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)專業(yè)合作組織、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)三項貸款余額占全部貸款比重為51%，%。如東海水晶之都小額貸款公司95%以上的貸款都是單筆2萬元左右的小額貸款，貸款覆蓋全縣各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)。小額貸款公司根據(jù)區(qū)域農(nóng)村經(jīng)濟和農(nóng)村金融需求的特點，簡化貸款程序、縮短貸款審批時間并積極創(chuàng)新適合農(nóng)村經(jīng)濟特點的金融產(chǎn)品。吳江鱸鄉(xiāng)小額貸款公司針對農(nóng)戶缺少固定資產(chǎn)作抵押來獲取生產(chǎn)經(jīng)營所需的資金，開發(fā)了針對種養(yǎng)殖農(nóng)戶的聯(lián)保貸款以及與商會合作的企業(yè)間聯(lián)保貸款，互相擔(dān)保以降低貸款風(fēng)險；淮安市恒豐小額貸款公司根據(jù)區(qū)域農(nóng)業(yè)經(jīng)濟特點，創(chuàng)新了多種金融產(chǎn)品，包括財政支農(nóng)資金墊付性貸款、小額循環(huán)貸款、訂單農(nóng)業(yè)貸款、“農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)+農(nóng)戶”等；泰州高港三泰小額貸款公司積極探索倉單質(zhì)押貸款，與當?shù)貍}儲企業(yè)合作，支持加工企業(yè)收購糧棉。江蘇省于2009年7月制定了對小額貸款公司的“六項獎補”財政扶持政策，包括按小額貸款公司到位注冊資本的2%給予一次性獎勵；對小額貸款公司為農(nóng)服務(wù)業(yè)務(wù)繳納所得稅地方留成部分和營業(yè)稅，按50%比例給予獎勵；小額貸款公司涉農(nóng)貸款的新增額度，按2%比例給予風(fēng)險補償；對小額貸款公司按其涉農(nóng)擔(dān)保月均余額的2%給予風(fēng)險補償；小額貸款公司發(fā)放農(nóng)民創(chuàng)業(yè)貸款的，對其新增貸款按基準利率的50%給予獎勵；小額貸款公司發(fā)放農(nóng)民專業(yè)合作組織貸款的，按基準利率的50%給予獎勵。2009年，全省小額貸款公司獲得財政獎補資金4519萬元，%。(1)貸款呈現(xiàn)短期、小額的特征。貸款額度根據(jù)規(guī)定，單戶貸款最多不得超過實收資本的2%，目前該小額貸款公司最高額度的貸款為100萬，最低的僅為5000元。主要的貸款品種包括：財政支農(nóng)資金墊付性貸款、小額循環(huán)貸款、訂單農(nóng)業(yè)貸款、“農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)+農(nóng)戶”等。(2)貸款定價機制靈活。貸款方式分為信用貸款和擔(dān)保(保證、抵押、質(zhì)押)貸款，%。(3)貸款整體運本論文轉(zhuǎn)載于易起論文網(wǎng)：行較好，資金需求旺盛。同時，已向本市中國銀行申請融入注冊資本金的50%資金。(4)支持“三農(nóng)”的作用初步顯現(xiàn)。同時，樣本小額貸款公司能夠積極開展與農(nóng)村信用社的互聯(lián)合作，利用農(nóng)村信用社廣泛的基層網(wǎng)點優(yōu)勢，在農(nóng)村信用社建立貸款賬戶，通過農(nóng)村信用社的網(wǎng)點發(fā)放和回收貸款，能夠同時降低小額貸款公司和客戶的交易成本。(1)后續(xù)資金來源不足。但無論哪一種途徑，都面臨著現(xiàn)實的籌資難題。小額貸款公司向金融機構(gòu)融資難度較大資金問題已經(jīng)成為制約小額貸款公司發(fā)展中的瓶頸。(2)風(fēng)險控制手段受限，導(dǎo)致其成本較高。同時，目前的貸款仍以個人擔(dān)保貸款為主，%，貸款經(jīng)營風(fēng)險較大。小額貸款公司的信貸人員都是原商業(yè)銀行的工作人員，由于長期從事商業(yè)銀行信貸工作，習(xí)慣于銀行體系的貸款發(fā)放模式，小額貸款公司的放貸和銀行機構(gòu)的放貸在額度、期限、利率水平、用途等方面均有較大的區(qū)別，因此，信貸人員通常并不十分擅長于小額、短期貸款的風(fēng)險控制，因此貸款時相對較為保守，“惜貸”。(3)市場定位問題。真正意義上的農(nóng)戶貸款應(yīng)當在2萬元以下(茅于軾，2008)，盡管江蘇地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟較為發(fā)達。三、未來促進江蘇小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的建議目前部分小額貸款公司已經(jīng)可以從金融機構(gòu)融入不超過資本金50%的資金，但是從實際情況來看，特別是一些融資需求旺盛的地區(qū)，小額貸款公司仍面臨資金來源的約束。未來的政策選擇可以是放監(jiān)管權(quán)力，采取靈活政策，對經(jīng)營良好的小額貸款公司逐步增加外部融資比例，適當將該比例放寬至100%、200%，并將其外部融資的對象由商業(yè)銀行逐步轉(zhuǎn)變?yōu)橐恍┐笮偷钠髽I(yè)，如果經(jīng)營良好，最終可以轉(zhuǎn)變?yōu)榇彐?zhèn)銀行，向公眾和個人融資。政府對小額貸款公司的扶持可以通過中央銀行再貸款和支持小額貸款批發(fā)銀行等方式擴大小額貸款公司的資金來源通過成立相應(yīng)的批發(fā)貸款擔(dān)?；穑c小額貸款公司共同承擔(dān)批發(fā)貸款的風(fēng)險，通過減免小額貸款公司的營業(yè)稅、所得稅等方式增加小額貸款機構(gòu)的盈利?！跽撐木W(wǎng)參考文獻：［1］［J］.北京：社會與經(jīng)濟，2008（2）.［2］錢水土，夏良圣，：現(xiàn)狀，困境與出路——浙江案例研究［J］.上海：上海金融，2009（9）.本論文轉(zhuǎn)載于易起論文網(wǎng)：第五篇：小額貸款盡職調(diào)查一、小額信用貸款貸前調(diào)查的重要性小額信貸風(fēng)險，實際就是信息不對稱風(fēng)險，簡單來說是對借款人底細的不了解而產(chǎn)生的風(fēng)險。只有通過貸前調(diào)查，我們才能核實提供資料的真實性，才能較清晰了解客戶的基本情況、單位經(jīng)營狀況、人品、道德。二、小額信用貸款貸前調(diào)查的種類貸前調(diào)查的種類主要分為兩種：非現(xiàn)場調(diào)查和現(xiàn)場調(diào)查。２、現(xiàn)場調(diào)查通過實地走訪客戶，與客戶的面談，核實工作單位、或勘察經(jīng)營場所、進行財務(wù)查賬、盤點庫存；檢查住宅情況等方式發(fā)現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號。包括客戶身份真實性、住址真實性、單位的真實性、配偶/聯(lián)系人信息真實性等。如果客戶提供的資料是虛假的，特別是身份信息，在我們還無法核實其真實性時，就無法進行下一步的調(diào)查?！≈罚弘娰M單兩個月電費只有幾元，是否有疑問，實際居住地址？ ※單位：申請表填寫的是公司注冊地址、實際工作地址在其他地方，造成無法核實工作真實性或需要二次外訪，或者單位名稱與申請表不一致，入件前應(yīng)核實申請人工作單位信息，以免造成誤會。２、貸款用途、還款計劃。正常的商業(yè)小額信貸則是支持客戶的消費、周轉(zhuǎn)貸款?！瞬榻杩钊说馁J款用途是貸款判斷的重要一環(huán)，不是所有沒有按照約定使用貸款的客戶都會逾期違約，但凡是形成不良貸款的客戶基本都沒有按照約定使用貸款。比如說貸款用于裝修，我們在實地調(diào)查時要查看房屋新舊程度、裝修情況、查看工程施工報價合同等。對于細節(jié)不符合常理的情況，要大膽詢問實際貸款用途。如果一個客戶連借款之后都不明確用何種收入、何時償還貸款，該筆借款的安全性可想而知。３、單位規(guī)模。雖然規(guī)模不代表盈利，但一定程度上反映了工作或經(jīng)營的穩(wěn)定性。全面衡量借款人的基本情況對于判斷借款人的外部負債和穩(wěn)定性有著非常重要的作用。個人基本情況主要包括個人的教育背景、婚姻狀況、個人愛好、社會關(guān)系等。（2）婚姻狀況和借款人也息息相關(guān)。（3）個人愛好，往往和個人的生活習(xí)慣相關(guān)，也會從側(cè)面反映個人的人品道德。有不良嗜好的人，特別是賭博、打架、經(jīng)常出入高檔場所、吸毒，是我們必須關(guān)注的對象。個人取得貸款后，其償還款項的來源一般是他的收入或通過其他途徑獲得的資金，其他途徑獲得的資金無非就是從金融機構(gòu)獲得貸款或從親朋好友獲得的借款。資產(chǎn)規(guī)模，主要包括現(xiàn)金、銀行存款、保險單、車輛、房產(chǎn)、其它經(jīng)營項目。負債情況，主要了解有沒有銀行負債、有沒有擔(dān)保公司的貸款或其它小額貸款公司貸款、有沒有向親朋好友借款等。人品道德。愛好習(xí)慣也和人品息息相關(guān)，往往不良嗜好會與不良的人品聯(lián)系在一起。已婚者，隱瞞父母，比較正常；未婚者，隱瞞父母，則可能會存在風(fēng)險。家庭情況，有時會影響借款人的還款能力、還款意愿。主要詢問客戶父母的工作或瞻養(yǎng)負擔(dān)情況、子女現(xiàn)時教育或工作情況、配偶的工作情況等。１、打工一族。對于高端客戶群，主要是調(diào)查工作部門、工作職位及工作性質(zhì)；非高端客戶，主要是調(diào)查工作單位規(guī)模、工作部門及工作職位。全國500強、廣東省100強或較大型公司工作者，我們主要是核實其工作的部門、工作職位、及工作的真實性。三農(nóng)經(jīng)營者。抵押貸款。假證抵押，主要是房產(chǎn)證和實際的房產(chǎn)不符，這方面的風(fēng)險主要存在于一些散樓，因為其地址的真實性、準確性較難判斷。抵押貸款，我們也要盡職盡責(zé)、詳細調(diào)查，防止無效抵押。經(jīng)營的真實性。經(jīng)營管理情況：通過與企業(yè)主要經(jīng)營者的直接會談，建立對其經(jīng)營素質(zhì)和誠信度的感性認識，通過實地調(diào)查經(jīng)營場所，可以了解借款人的業(yè)務(wù)品種、生產(chǎn)組織能力、工藝流程、技術(shù)裝備水平、產(chǎn)供銷情況、設(shè)備性能及利用率、員工精神狀態(tài)等情況，掌握企業(yè)運行及管理方面的信息。廠房的結(jié)構(gòu)、寬敞程度、新舊情況，了解廠房的規(guī)模及質(zhì)量。（3）檢查固定資產(chǎn)，設(shè)備的新舊程度、開機率、產(chǎn)能產(chǎn)量、機器產(chǎn)能產(chǎn)量是否支持借款人所述的銷售額。（1）現(xiàn)場工人數(shù)量，向借款人了解工人的工資情況、發(fā)放日期，可以要求其出示工資發(fā)放登記簿核實；如有條件，可以向工人了解工資的發(fā)放情況。（3）觀察廠房電線情況，是否交叉亂拉；是否有消防瓶，如有，擺放是否合理，是否有消防警示標志；注意男員工是否在工作中抽煙等。提供廠房租賃合同，水電費單據(jù)和稅收繳交單據(jù)，了解廠房周圍的環(huán)境，有沒有已經(jīng)開發(fā)完整，是否存在違章建筑情況，續(xù)租是否方便；水電費使用是否正常，特別是錯峰用電情況，拉閘限電頻率對企業(yè)的影響程度；稅收的繳交是否正常，是否存在嚴重偷稅漏稅情況。原材料、產(chǎn)品及貨款是我們調(diào)查的重點。了解原材料是全部現(xiàn)金購入、還是一部分現(xiàn)金購入，最重要是了解客戶原材料賒賬即應(yīng)付款方面，多久時間才付款給對方，是了解客戶現(xiàn)金流和信用的一個重要方面；了解原材料的進貨地點；了解原材料最近的價格，較之前的變動情況，以及未來幾個月走勢。察看原材料庫存多少、擺放整齊與否等。通過觸摸產(chǎn)品、向客戶請教，了解產(chǎn)品質(zhì)量、了解客戶是經(jīng)營那種檔次的產(chǎn)品；了解產(chǎn)品的價格、成本（原材料成本、人工成本的大約組成）、產(chǎn)品是內(nèi)銷還是外銷、外銷利潤和內(nèi)銷利潤的比較、外銷產(chǎn)品時，匯率對企業(yè)利潤的影響；察看產(chǎn)品庫存多少、包裝是否安全穩(wěn)固和高檔等。向借款人了解貨款的回收情況，是現(xiàn)銷現(xiàn)收，還是先收一定比例的現(xiàn)金，余款在多長時間內(nèi)回收；現(xiàn)時貨款還有多少沒有回收，回收難度如何。我們通過有意識的、較詳細的交談，逐步了解借款人的生產(chǎn)、管理、銷售的經(jīng)營模式和經(jīng)營理念、了解市場環(huán)境情況、進而了解整體的經(jīng)營狀況。這就使信貸人員調(diào)查時難以獲得企業(yè)現(xiàn)金流數(shù)據(jù)，這里有兩個方法：一是收集企業(yè)銀行對賬單，剔除內(nèi)部往來款和培育流水的賬戶，匯總得到的往往比較真實。一個企業(yè)的總負債和這個企業(yè)的年銷售額收入配比在1：10這個比例或稍高一些比較合理。但是，這個比率不一定就是固定的，也要綜合考慮很多的因素，比如要參照所屬行業(yè)，利潤率等因素。常見行業(yè)毛利潤率（批發(fā)業(yè)較低、零售業(yè)較高）四、小額信用貸款資料的收集資料的收集應(yīng)該遵從有效性、完整性、簡便性的原則。申請表填寫的是公司注冊地址、實際工作地址在其他地方，造成無法核實工作真實性或需要二次外訪，或者單位名稱與申請表不一致，入件前應(yīng)核實申請人工作單位信息，以免造成誤會?！叨丝蛻羰杖胱C明：優(yōu)質(zhì)企業(yè)中擔(dān)任司機、保安、非正式員工等職員不屬于高端客戶?！蛔鈫螕?jù)是否為最新一期，是否欠租?！嚓P(guān)經(jīng)營證書：食品流通許可證、衛(wèi)生許可證、道路運輸許可證、工程項目的審批文件、相關(guān)經(jīng)營資質(zhì)證書等等?！{稅憑證：提供去年和最新三期憑