【正文】 ※銀行流水：客戶有多個(gè)銀行流水，應(yīng)先對流水結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析，是否存在賬戶間互相轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出培育流水的情況，該類型流水無參考意義，不需要提供，如果客戶有多個(gè)賬戶，只需提供12個(gè)能真實(shí)反映其收入情況的賬戶，對公流水只需提供能反映其經(jīng)營收入的賬戶，對私流水只需提供交易最活躍、結(jié)余較多的賬戶。資料完整性、簡便性——提交資料符合政策要求※房產(chǎn)文件：一次性購買或按揭（抵押貸款）已結(jié)清的房產(chǎn)提供房產(chǎn)證和購房發(fā)票；按揭（抵押）狀態(tài)且征信有顯示的，可提供按揭（抵押）合同，相關(guān)合同應(yīng)復(fù)印完整（顯示權(quán)屬人姓名、貸款金額、簽名頁及抵押物清單）?！鶆趧雍贤?、房產(chǎn)抵押合同、單位租賃合同是否在有效期內(nèi)，即將到期租賃合同的風(fēng)險(xiǎn)（搬遷、租金上漲的影響）。※復(fù)印件是否有原件可供核對（簽約時(shí)無法提供房產(chǎn)證原件核對的個(gè)案較多）。有效性—提交資料真實(shí)、有效※單位信息：單位招牌、實(shí)際地址與注冊名稱、注冊地址是否一致。毛利所謂“毛利”顧名思義就是收入減成本后的利潤，一般不包括期間費(fèi)用(管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用)。理由主要考慮是按年12個(gè)月計(jì)算，如果一個(gè)月企業(yè)在年收入在1200萬元，那么月現(xiàn)金流正常來說有100萬左右，再考慮利潤率等情況，100萬元貸款是個(gè)上限。二是可以采取抽查的方式，抽取企業(yè)日常的進(jìn)出庫單據(jù)、購原材料發(fā)票、銷貨明細(xì)帳等結(jié)算企業(yè)的現(xiàn)金流量，但是這種方法往往工作量要相對大一些。收入與負(fù)債的核實(shí)由于大部分中小企業(yè)發(fā)展都是靠自有資本，在原始積累的基礎(chǔ)上通過家族管理的方式經(jīng)營，因此不可避免的，企業(yè)在內(nèi)部財(cái)務(wù)制度管理方面存在缺陷。向借款人了解市場行情，了解該行業(yè)目前的利潤率，了解外銷和內(nèi)銷形式；了解企業(yè)的經(jīng)營年限，經(jīng)營階段，企業(yè)的發(fā)展規(guī)劃。（3）貨款的回收周期及回收情況、市場環(huán)境情況。（2）產(chǎn)品的質(zhì)量、產(chǎn)品的價(jià)格、產(chǎn)品的銷售及庫存情況。這些，如有必要，可以要求借款人提供相應(yīng)的單據(jù)進(jìn)行核實(shí)。（1）原材料的購進(jìn)方式及價(jià)格情況和庫存情況。原材料的購進(jìn)方式及價(jià)格情況和庫存情況、產(chǎn)品的質(zhì)量、產(chǎn)品的價(jià)格、產(chǎn)品的銷路及庫存情況、貨款的回收周期及回收情況、市場環(huán)境情況等。廠房租賃情況、水電費(fèi)使用及繳交情況、稅收繳交。（2）觀察工人生產(chǎn)程序，精神狀態(tài)，觀察制作臺面員工的滿座率。員工人數(shù)及工資情況、生產(chǎn)操作程序及安全指引情況、消防知識教育情況及措施。（2）檢查工作臺面的是否有序、物料的擺放是否凌亂、半成品和成品的擺放情況。調(diào)查要點(diǎn):廠房規(guī)模及質(zhì)量、工作環(huán)境、固定資產(chǎn)情況。對于經(jīng)營比較規(guī)范的企業(yè)，可通過營業(yè)執(zhí)照、公司章程、稅務(wù)登記證、加工廠的牌照、轉(zhuǎn)讓協(xié)議、租賃合同等等來核實(shí)；對于一些非正式登記的企業(yè)（如在一個(gè)地方經(jīng)營多年，但沒有辦理營業(yè)執(zhí)照，或者生意是從別人手中轉(zhuǎn)讓過來，沒有更改營業(yè)執(zhí)照，再或者是在大型批發(fā)市場里辦理的集體營業(yè)執(zhí)照等），應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況采用更靈活的方法來核實(shí)，如通過查看商鋪的產(chǎn)權(quán)或租賃合同（通常由老板簽署而非員工），其他還有諸如代理合同、轉(zhuǎn)讓協(xié)議、收發(fā)貨的簽字人、借款人對生意的熟悉程度等等，通過這些相互印證核實(shí)經(jīng)營的真實(shí)性。經(jīng)營者。出租房產(chǎn)抵押，主要是房產(chǎn)已出租給他人居住，由于租賃權(quán)優(yōu)于抵押權(quán)，我們必須明確房產(chǎn)出租的年限。要防范假證抵押和出租房產(chǎn)抵押。經(jīng)營管理情況：承包地真實(shí)性、養(yǎng)殖或種植規(guī)模、養(yǎng)殖設(shè)備、養(yǎng)殖或種植的種類、養(yǎng)殖或種植數(shù)量、長成情況、價(jià)格情況、生產(chǎn)周期、周期產(chǎn)量、周期收入、飼料的庫存、及工棚的居住情況、電的照明情況；外出務(wù)工收入，如有，是從事那方面工作，收入多少。（２）非高端客戶類群：調(diào)查要點(diǎn)：主要是核實(shí)其工作職位及工作的真實(shí)性、工作單位規(guī)模和基本經(jīng)營狀況。（１）高端客戶類群：調(diào)查要點(diǎn)：政府部門、事業(yè)單位或國企工作者，我們主要是核實(shí)其工作的部門、工作職位、及工作的真實(shí)性，還要重點(diǎn)核實(shí)是否編制內(nèi)員工。打工一族，相對于經(jīng)營者來說，調(diào)查相對簡單，主要是核實(shí)其工作和住址真實(shí)性，還有單位的性質(zhì)和規(guī)模。針對我公司不同產(chǎn)品的特點(diǎn)，各產(chǎn)品需側(cè)重的貸前調(diào)查要點(diǎn)。良好的家庭氛圍，在借款人還款能力和還款意愿出現(xiàn)問題時(shí)，其家庭可能會對其施加壓力或幫其償還款項(xiàng)。家庭情況。我們調(diào)查主要從其家庭責(zé)任方面、對父母、配偶、子女的責(zé)任,特別是一項(xiàng)貸款，能否獲得配偶的支持，也是判斷一個(gè)人家庭責(zé)任、人品的一個(gè)重要指標(biāo)。一個(gè)不注重道德約束的人，信用方面也會大打折扣。如果借款人負(fù)債超過收入，應(yīng)核實(shí)是否有其他收入，深入了解借款人的還款來源。資產(chǎn)規(guī)模除了可以反映借款人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力之外，還可以側(cè)面印證借款人所述收入情況是否屬實(shí)，如果一個(gè)借款人所述收入豐厚，但財(cái)富積累的去向不明、資產(chǎn)規(guī)模小，那么其對于收入的描述可信程度較低。資產(chǎn)規(guī)模、負(fù)債情況。（4）社會關(guān)系。譬如，一個(gè)喜歡體育運(yùn)動、經(jīng)常打球的人，他的生活習(xí)慣往往會比較健康；一個(gè)經(jīng)常坐在麻將臺的人，打麻將已經(jīng)不是娛樂行為，而是一種賭博行為。良好的婚姻狀況對事業(yè)是一個(gè)助推器；不良的婚姻不但對個(gè)人或企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債有較大的影響（離婚財(cái)產(chǎn)分割），有時(shí)還可能會影響到個(gè)人事業(yè)或企業(yè)的發(fā)展。（1）個(gè)人的教育背景會影響工作的質(zhì)量及發(fā)展前景、經(jīng)營理念和管理模式、經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)張是否理性等。這些信息可以在與借款人的聊天過程中和通過第三方（如配偶、親戚、員工、同行、上下游客戶）獲得。４、個(gè)人的基本情況。不管是打工一族還是經(jīng)營者，所從事的單位規(guī)模，是信貸決策衡量的一個(gè)重要方面。我司采取等額還本付息的還款方式，還款來源是基于客戶每月有正常的現(xiàn)金流入。（２）還款計(jì)劃，是客戶對借款之后，如何償還借款的打算，是客戶誠信度的一個(gè)表現(xiàn)。如果是用于備貨，那么核實(shí)現(xiàn)在的產(chǎn)能產(chǎn)量、存貨量、存貨周轉(zhuǎn)周期、行業(yè)淡旺季情況等等?！鶎τ诮杩钊怂f的貸款用途我們要“落實(shí)在細(xì)節(jié)”，謊言是沒有細(xì)節(jié)的，如果借款人虛構(gòu)了貸款用途，他就無法提供各種細(xì)致化的東西做佐證，無法自圓其說。投資本身具有不確定性，且投資周期與貸款期限有可能不匹配，容易造成貸款逾期或損失。（１）貸款基本是用于消費(fèi)、周轉(zhuǎn)、投資、救急等幾個(gè)方面?！渑?聯(lián)系人信息：虛假的配偶/聯(lián)系人信息不利于貸后管理?！蛻羯矸菡鎸?shí)性：特別要防止假冒身份騙貸。核實(shí)客戶提供資料的真實(shí)性，是貸前調(diào)查的最重要環(huán)節(jié)。三、小額信用貸款貸前調(diào)查要點(diǎn)真實(shí)性貸款用途、還款計(jì)劃單位規(guī)模個(gè)人的基本情況資產(chǎn)規(guī)模、負(fù)債情況人品道德家庭情況１、真實(shí)性。１、非現(xiàn)場調(diào)查通過客戶提供的一些基本資料、銀行征信報(bào)告、利用公司內(nèi)部的信貸管理系統(tǒng)、電話、網(wǎng)絡(luò)媒體（如工商網(wǎng)、社保網(wǎng)）等工具或渠道進(jìn)行信息收集、分析等檢查。貸前調(diào)查是貸款發(fā)放的第一道關(guān)口，是信貸管理的一個(gè)重要程序環(huán)節(jié)，其質(zhì)量優(yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策的正確與否。目前，我們只能通過客戶提供的一些基本資料、征信報(bào)告、貸前調(diào)查來了解借款人。為了培養(yǎng)小額貸款公司專門人才，政府可以牽頭并給予一定比例的財(cái)政支持，設(shè)立小額貸款公司人才培訓(xùn)機(jī)構(gòu)或委托職業(yè)培訓(xùn)學(xué)校定期組織員工業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)，建立長效的人才培訓(xùn)機(jī)制。中國人民銀行應(yīng)盡快完善個(gè)人和中小企業(yè)征信系統(tǒng)，并將該系統(tǒng)通過一定的路徑向小額貸款各自開放，使得其能夠利用人民銀行征信系統(tǒng)、貸款違約信息共享平臺等信息，建立內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)甄別和控制機(jī)制；同時(shí)，地方政府可以建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金構(gòu)建小額貸款公司的外部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，鼓勵小額貸款公司積極支持“三農(nóng)”和中小企業(yè)的發(fā)展，地方財(cái)政根據(jù)損失貸款的情況可以按比例共同承擔(dān)。國外對小額貸款公司的融資比例最高達(dá)到資本金的8倍，而我們的規(guī)定是不能超過資本金的50%。如果不通過更為詳盡嚴(yán)格的規(guī)定或者有效的激勵措施來約束、激勵小額貸款公司的行為，小額貸款公司能否真正定位于支持“三農(nóng)”仍存疑，未來很有可能會逐步偏離政策目標(biāo)。盡管江蘇省在農(nóng)村小額貸款公司的試點(diǎn)意見對小額貸款公司的貸款用于支持“三農(nóng)”的比例以及貸款額度均進(jìn)行了規(guī)定，但是以利潤最大化為目標(biāo)的小額貸款公司在經(jīng)營中仍瞄準(zhǔn)大額貸款，以降低其運(yùn)行成本。小額貸款面臨著可控制的風(fēng)險(xiǎn)與實(shí)際面對的風(fēng)險(xiǎn)不匹配的矛盾和困境。同時(shí)，由于貸款小額、分散的特征，帶來了企業(yè)運(yùn)行的高交易成本。小額貸款公司面對的客戶分散于眾多行業(yè)、行業(yè)差異較大；同時(shí)，客戶規(guī)模普遍偏小，缺少傳統(tǒng)意義上的抵押物，以微小企業(yè)或個(gè)體工商戶為主，企業(yè)信息缺乏，客戶經(jīng)濟(jì)信息資料不全，提供的財(cái)務(wù)報(bào)表可信度和參考價(jià)值不高，同時(shí)其無法獲得央行征信數(shù)據(jù)庫的支持加重小額貸款公司的信息不對稱(錢水土等，2009)，最終導(dǎo)致其外部風(fēng)險(xiǎn)控制手段有限。預(yù)計(jì)到2010年8月，樣本小額貸款公司實(shí)收資本8000萬元將全部到賬，但是注冊金本金貸出后向商業(yè)銀行融資的申請手續(xù)仍在辦理之中，后續(xù)資金問題仍存在疑問。筆者調(diào)查結(jié)果顯示，一方面，股東的資金實(shí)力是有限的，很難滿足貸款業(yè)務(wù)迅速擴(kuò)張的需求；另一方面，小額貸款公司只能以普通企業(yè)的身份從二級金融市場融入資金，而委托資金的回報(bào)率要求較高，這就增加了其經(jīng)營成本，從銀行融入資金的余額，不得超過資本金的50%，融入資金太少，可能難以滿足未來不斷增加的需求。只貸不存是小額貸款公司恪守的底線，目前小額貸款公司的資金來源有三個(gè)途徑：資本金、捐贈資金以及來自不超過兩家銀行的融入資金。從實(shí)地調(diào)查的情況來看，樣本小額貸款公司在資金來源、風(fēng)險(xiǎn)控制以及政策扶持等方面均出現(xiàn)比較典型和普遍的問題。截至2009年底，樣本小額貸款公司的貸款81%用于支持“三農(nóng)”領(lǐng)域，農(nóng)業(yè)貸款(含企業(yè)和個(gè)人)%，%，有力地為“三農(nóng)”發(fā)展提供資金支持。由此可見，市場對小額貸款公司的資金需求旺盛。2009年12月，貸款余額為2420萬元，基本無閑置資金，發(fā)放貸款160筆，逾期貸款為32萬元，目前仍無不良貸款產(chǎn)生?！?，‰，‰。貸款利率根據(jù)不同客戶的風(fēng)險(xiǎn)情況、資金狀況、貸款期限、抵押品或信用等級實(shí)行差別利率，以人民銀行基準(zhǔn)利率為基礎(chǔ)，同時(shí)參考該地區(qū)農(nóng)村信用社利率水平綜合確定。貸款用途主要為流動資金貸款、生產(chǎn)資料貸款、固定資產(chǎn)貸款等，固定資產(chǎn)貸款較少，以短期流動貸款、臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)等短期和超短期貸款為主；貸款期限分為13個(gè)月、46個(gè)月以及半年到一年期的貸款三種，截至2009年12月，3個(gè)月以下的貸款余額為20萬元，46個(gè)月的貸款余額為614萬元，沒有超過1年期的貸款。截至2009年12月，無不良貸款發(fā)生。目前主要的貸款對象是淮陰區(qū)轄內(nèi)的農(nóng)戶、個(gè)體工商戶、鄉(xiāng)鎮(zhèn)微小企業(yè)，提供擔(dān)保以及從事經(jīng)省主管部門審批的其他業(yè)務(wù)。二、樣本小額貸款公司運(yùn)行情況評價(jià)本文所選樣本小額貸款公司是淮安市第一家小額貸款公司，成立于2008年8月28日，是由企業(yè)法人、自然人投資設(shè)立，經(jīng)營小額貸款、擔(dān)保等業(yè)務(wù)的有限公司，注冊資本金為8000萬，實(shí)收資本金2500萬。建立了對小額貸款公司的有效激勵機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。(4)財(cái)政扶持力度大。江蘇省小額貸款公司在貸款程序上要求“隨時(shí)接單，兩天審結(jié)，三天放貸”，部門地區(qū)的小額貸款公司甚至能夠在申請貸款的當(dāng)天完成貸款審批手續(xù)。(3)降低貸款交易成本，促進(jìn)農(nóng)村金融創(chuàng)新。已開業(yè)運(yùn)營的小額貸款公司資本金到位和貸款投放速度不斷加快，有力支持了農(nóng)業(yè)和縣域中小企業(yè)發(fā)展。目前，江蘇省農(nóng)村小額貸款組織試點(diǎn)地區(qū)已基本覆蓋全省有鄉(xiāng)鎮(zhèn)的縣（市、區(qū)）。從小額貸款公司的高管層的政治背景和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)中我們發(fā)現(xiàn)，在75家已開業(yè)小額貸款公司的董事長中，有多位各級人大代表和政協(xié)委員；股東的金融業(yè)從業(yè)時(shí)間較長，80%以上的總經(jīng)理和50%以上的員工來自于銀行和農(nóng)村信用社，大專以上學(xué)歷人員的比例超過70%；信貸員也具備基層銀行和農(nóng)信社的工作經(jīng)驗(yàn)。經(jīng)過兩年多時(shí)間的試點(diǎn)，江蘇省小額貸款公司的運(yùn)行特征主要表現(xiàn)為：(1)股東經(jīng)濟(jì)實(shí)力較強(qiáng)，小額貸款公司管理人員專業(yè)素質(zhì)較高。小額貸款公司績效評價(jià)的中一個(gè)重要指標(biāo)是平均貸款規(guī)模，反映了小額貸款公司貸款覆蓋的深度，、均符合規(guī)定的小額貸款的標(biāo)準(zhǔn)；、相比而言，小企業(yè)貸款的資金需求相對較大，超出了規(guī)定的單戶小額貸款的上限，這也從側(cè)面反映了小額貸款公司商業(yè)化可持續(xù)的目標(biāo)與“小額、分散”的指導(dǎo)原則之間的矛盾。從實(shí)際的試點(diǎn)運(yùn)行情況來看，90%以上的貸款均投向了“三農(nóng)”領(lǐng)域。從江蘇省小額貸款公司融入的銀行資金來看，共從銀行融入資金26050萬元，%，遠(yuǎn)未達(dá)到50%的限額，且主要集中在蘇南地區(qū)。從小額貸款公司發(fā)展的地域特征來看，蘇南、%、%%；%、%%，各區(qū)域的貸款余額分布基本與小額貸款公司注冊資本金數(shù)額分布情況相匹配。截至2009年8月，累計(jì)發(fā)放貸款近105億元，不良貸款余額為225萬元，%。一、江蘇省小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀與運(yùn)行特征截至2009年8月，江蘇全省已有13個(gè)市104個(gè)縣（市、區(qū)）和經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)獲準(zhǔn)參加農(nóng)村小額貸款組織試點(diǎn)；75家農(nóng)村小額貸款公司獲準(zhǔn)開業(yè)，其中，蘇南地區(qū)28家，蘇中地區(qū)22家，蘇北地區(qū)25家；另外，還有34家農(nóng)村小額貸款公司獲準(zhǔn)籌建。2007年11月，江蘇省通過了《江蘇省政府辦公廳關(guān)于開展農(nóng)村小額貸款組織試點(diǎn)工作的意見（試行）》(以下簡稱《意見》)，在全國率先以省為單位全面開展了農(nóng)村小額貸款組織試點(diǎn)工作。孫自通律師 北京市盈科律師事務(wù)所合伙人律師 編輯：盈科民間金融律師團(tuán)隊(duì)第四篇：江蘇小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀調(diào)查江蘇小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀調(diào)查作者：李揚(yáng) 文章來源：論文網(wǎng) 點(diǎn)擊數(shù)：426 更新時(shí)間：2011227 13:57:52摘 要：江蘇省小