【正文】 式滅火器。 煙感報警系統(tǒng)和聯(lián)動控制系統(tǒng) 辦公室和工廠均設(shè)置有獨立的火災(zāi)自動報警系統(tǒng)。 附屬設(shè)施 辦公室和工廠在設(shè)計時均應(yīng)考慮充分利用自然采光，要能夠達到良好的自然通風(fēng)效果，燈具應(yīng)設(shè)計成節(jié)能燈。 變壓器應(yīng)采用節(jié)能型變壓器。 31 第 七 章 土地利用 土地利用 項目選址 項目選址在符合城市發(fā)展規(guī)劃的前提下，環(huán)境優(yōu)美，交通方便，擬選址在 嶧城 經(jīng)濟 園區(qū) ，占地 70000 ㎡ 。 建設(shè)條件 地形、地貌 山東省 嶧城 區(qū)臺灣工業(yè)園 位于棗莊市南部，地處淮北平原，河流分布均勻，交通及為便利。 根據(jù)《山東省地震烈 度區(qū)劃圖（ 1990）》，山東地震基本烈度為 VII度。年平均氣溫 度，一月平均氣溫 ，七月平均氣溫 27 度，無霜期 260 天，年降水量平均為 850毫米，氣候有明顯的過渡性，屬于亞熱帶濕潤季風(fēng)向 32 暖熱帶半濕潤季風(fēng)氣候過度帶氣候。日照充足，無霜期較長，降水變化不大。 領(lǐng)導(dǎo)小組負責(zé)項目資金使用計劃的落實，組織辦公場所和工廠的建筑施工，設(shè)備采購，安裝調(diào)試，人員培訓(xùn)等工作。根據(jù)實際管理需要，采用董事會統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責(zé)制。 （ 2） 采購部：負責(zé)采購管理和供應(yīng)商管理，進行詢價、比價、議價，對供應(yīng)商進行評定等工作。 （ 4）生產(chǎn)部及下屬各生產(chǎn)組：主要負責(zé)倉儲管理、產(chǎn)品制造、生產(chǎn)作業(yè)管理、質(zhì)量控制、設(shè)備維護保養(yǎng)和現(xiàn)場管理、安全生產(chǎn)、勞動保護、環(huán)境保護等工作。 （ 6）財務(wù)部：主要負責(zé)公司財務(wù)管理、財務(wù)核算和財務(wù)分析工作，負責(zé)公司財務(wù)預(yù)決算計劃和資金收支計劃的制訂、實施和跟蹤管理等工作。銷售人員 20人，均具有大、中專以上學(xué)歷。 人員管理和培訓(xùn) 公司在人力管理上采取末位淘汰制，以激勵員工奮發(fā)向上，為公司多做貢獻。這種合理的流動和更新將有效保證公司員工素質(zhì)和技能的提升，增強公司的競爭能力。 新招人員給予 1個月的試用期。 為了保持公司的可持續(xù)發(fā)展，經(jīng)營過程中還將對全體員工進行在職培訓(xùn)，不斷提高管理人員、技術(shù)人員、銷售人員的能力，針對不同崗位的人員進行定期和不定期的 進階培訓(xùn)。 生產(chǎn)規(guī)模 項目投產(chǎn)后設(shè)計年加工各種規(guī)格 箱包 50萬件。 水 本項目用水主要是生活用水，綠化用水；項目生產(chǎn)時不需要水，日均用量 30立方足夠，年用量 10800立方。 節(jié)能指標(biāo)及分析 供、變電系統(tǒng)的能效指標(biāo) 供電系統(tǒng)各方面指標(biāo)都嚴格按照相關(guān)文件操作。 項目節(jié)能評估意見 根據(jù)以上節(jié)能分析，擬建項目用能總量及用能品種合理，項目能耗指標(biāo)達到國內(nèi)先進水平；行業(yè)符合國家、本市和行業(yè)設(shè)計規(guī)范、標(biāo)準；主要工藝流 程有節(jié)約能源新技術(shù)；建筑能耗指標(biāo)符合國家和本市有關(guān)規(guī)定、標(biāo)準；無選用已公布淘汰的機電產(chǎn)品或行業(yè)已公布限制（停止）的舊工藝，不屬于國家產(chǎn)業(yè)政策限制內(nèi)的產(chǎn)業(yè)序列和規(guī)模容量。 本項目建設(shè)靜態(tài)投資由建筑安裝工程費、裝修費、設(shè)備購 置費、設(shè)備安裝費、工程建設(shè)其他費用、土地使用費及配套費、基本預(yù)備費構(gòu)成。 2）設(shè)備購置費 根據(jù)本報告第 五 章估算，設(shè)備購置費總額為 2678萬元。 4）工程建設(shè)的其他費用 39 本項目在施工過程中，發(fā)生工程設(shè)計 費、建設(shè)監(jiān)理費、預(yù)算編制費、建設(shè)單位管理費、項目前期工作咨詢費 ，依據(jù) 園 區(qū)優(yōu)惠政策給與減免，因此本報告在編制時沒考 慮該項費用。 因此本項目建設(shè)投資部分為人民幣 6600萬元； 詳見附表： 101 項目建設(shè)投資估算表（ 101） 序號 項目 價格（萬元） 備注 1 建筑工程費 3922 含裝修費 2 工程建設(shè)其他費用 3 設(shè)備購置費 2678 4 設(shè)備運輸安裝費 5 土地使用費 — 6 基本預(yù)備費 — 建設(shè)投資總額 6600 項目總投資 本項目總投資 6600萬元。 項目投資明細表（ 103） 序號 費用名稱 估算價格 占項目投入比例（ %） 1 建設(shè)投資 6600 100 建筑工程費 3922 59 工程建設(shè)其他費用 — 設(shè)備購置費 2678 41 設(shè)備運輸安裝費 — — 40 資金籌措 本項目投入總資金 6600萬元， 全部為 自籌資金。 41 第 十一 章 項目財務(wù)分析、及主要經(jīng)濟指標(biāo) 財務(wù)評價依據(jù)與說明 財務(wù)評價依據(jù) 國家發(fā)展計劃委員會計辦投資 ﹙ 2021﹚ 15 號關(guān)于出版《投資項目可行性研究指南》 的《投資項目可行性研究指南》中有 關(guān)財務(wù)評價的內(nèi)容與方法。在本項目財務(wù)評價中計算銷售收入及生產(chǎn)成本所采用的價格，均是含增值稅的價格。 增值稅附加。 所得稅 按 稅務(wù)機關(guān)規(guī)定 ，自投產(chǎn)之日起， 所得稅按產(chǎn)品銷售收入 的25%計算 。 ◆財務(wù)基準收益率 參考 本行業(yè)一定時期的平均收益水平，并考慮項目的風(fēng)險因素，設(shè)定為 15%. 成本費用估算 原材料動力消耗 生產(chǎn)所需的原材料主要有真皮、發(fā)泡革、壓延革、迷彩印花等箱包面料以及拉桿等其他輔助材料。 所需的原材料及動力價格均以目前市場已實現(xiàn)的價格為基礎(chǔ)，并對價格的變化趨勢進行了預(yù)測，預(yù)測結(jié)果顯示這些產(chǎn)品的市場供需基本平衡 ,價格穩(wěn)定 ,原材料的價格變化不大，因此在分析本報告時對這部分忽略不計。擬定其平均出廠價為 260 元 /件 。 ◆ 項目產(chǎn)品成本 由于項目產(chǎn)品規(guī)格多達 幾十 種，無法列舉，但通過詳細計算 43 與分析，其原材料成本約占收入的 65%，因而產(chǎn)品全年采購成本為： 100 萬 件 *260 元 /件 *65%=16900 萬元 工資及福利 項目定員 1000 人，工資福利按 1500元 /月人（包括公司為職工應(yīng)交的各種保險）計算。 16萬度 * /度 = 萬元 修理費用 本項目設(shè)備維修費用，參照有限公司財務(wù)規(guī)定按照銷售收入的 1%計算。 設(shè)備折舊： 2678*（ 110%） /10=241 萬元 /年 房屋折舊： 3922/20=196 萬元 /年 44 小計： 437 萬元 /年 銷售費用（包括售后服務(wù)費） 本項目銷售費用定為銷售收入的 10%； 26000萬元 *10%=2600萬元 管理費用 按財務(wù)規(guī)定執(zhí)行，本報告按銷售收入的 5%計算。 產(chǎn)品成本、費用明細 （ 見附表 ） 產(chǎn)品總成本費用估算表 序號 項目 價格 占總成本比例 1 原輔材料 16900 2 電費 3 工資及福利 1800 4 修理費 260 5 折舊費 437 6 銷售費 2600 7 管理費 1300 8 財務(wù)費 9 總成本費用 100 10 可變成本 11 固定成本 874 銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表 序號 項目 金額 1 銷售收入 26000 2 增值稅 520 銷項稅額 3780 進項稅額 3260 3 銷售稅金及附加 47 損益和利潤分配表 損益和利潤分配表 本項目的 投資 收益率 （稅后） %，遠高于財務(wù)基準收益率 15%，各類經(jīng)濟指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)平均水平。 序號 項目 期數(shù) 1 銷售收入 26000 2 總成本費用 3 增值稅 520 4 銷售稅金及附加 5 利潤總額（ 1234） 6 彌補以前年度虧損 7 應(yīng)納所得稅（ 56） 8 所得稅 9 稅后利潤 10 提取法定盈余公積金（ 10%） 11 提取公益金（ 5%） 12 提取任意盈余公積金（ 10%） 13 可供分配利潤（ 9101112） 14 應(yīng)付利潤（股利分配） 15 未分配利潤（ 1314） 16 累計未分配利潤 48 第十 二 章 風(fēng)險分析與規(guī)避 本公司主要生產(chǎn) 箱包 系列產(chǎn)品、產(chǎn)品 主要內(nèi)銷 ,由于國內(nèi)、國外市場經(jīng)營環(huán)境的不斷 變化 ,本公司同其他任何企業(yè)一樣 ,也存在著一定的市場、經(jīng)濟等各方面風(fēng)險。然而近幾年來，皮革、尼龍、聚酯纖維等原材料價格不斷上升，未來增長趨勢也較為明顯，這在一定程度上打壓了這些廠商的利潤空間和增長策略，對其發(fā)展產(chǎn)生阻滯作用。 (2)外匯風(fēng)險 本公司產(chǎn)品 主要 出口 ,因而對外匯匯率的變化反應(yīng)敏感。假如外匯對人民幣匯率下降 ,將影響本公司出口產(chǎn)品的利潤。 （ 3）對主要客戶依賴的風(fēng)險 49 在目前公司銷售中與 大部分 客商有長期業(yè)務(wù)往來，產(chǎn)品銷售中穩(wěn)定的客戶需求量將占總銷量的 60%左右。為此我們一方面加大和他們的合作，另一方面努力開拓國 外 市場。因此項目在設(shè)備的采選上就按照國內(nèi)先進的設(shè)備采選。 行業(yè)風(fēng)險 近年來 ,我國 箱包 行業(yè)不斷發(fā)展 ,國內(nèi)已形成多種知名品牌以及多處箱包集中生產(chǎn)基地，會 帶來更劇烈的競爭。 市場風(fēng)險 本公 司的市場風(fēng)險主要來自國內(nèi) 知名廠家、知名品牌 的競爭。 政策性風(fēng)險 箱包制造行業(yè) 是國家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵發(fā)展的行業(yè) ， 產(chǎn)品主要銷 50 往國外也享受國家稅收優(yōu)惠政策的支持，但國家出口退稅政策的變化， 會 對公司有一定的影響 。 （ 1） 產(chǎn)業(yè)鏈完整，高、中、低檔齊全的加工能力給我國 箱包 行業(yè)帶來了持續(xù)發(fā)展的機會 與意大利、西班牙等發(fā)達國家相比，我們有成本優(yōu)勢，可以加工中、低端產(chǎn)品；與印度、越南等發(fā)展中國家相比，我們有質(zhì)量的優(yōu)勢，可以加工高端產(chǎn)品，未來的幾年仍是奢侈品牌加工向我國轉(zhuǎn)移的時期。 （ 2） 中國是世界上最大的市場，內(nèi)銷市場潛力巨大 隨著國家“三農(nóng)”政策的落實，和諧社會的構(gòu)建 ，人民消費水平的提高，國家促進國內(nèi)消費措施的不斷深入，以及城市化的快速推進，為國內(nèi)市場提供了廣闊的發(fā)展空間。 （ 4） 縱觀 國內(nèi)市場，從行業(yè)增長因素來看，經(jīng)濟持續(xù)增長是國內(nèi)需求不斷上升最重要的原因之一。消費者對提高生活質(zhì)量的產(chǎn)品和服務(wù)也更加青睞，諸如旅行箱包和背提包這樣的產(chǎn)品也逐漸成為人們生活用品中不可或缺的一部分?？梢灶A(yù)見，未來國內(nèi)市場對箱包行業(yè)的需求將會逐年上升，甚而可能在未來超過出口成為主要的需求市場。 2021 年奧運會給消費者帶來了“后奧運效應(yīng)”，人們 對箱包市場需求還有一定慣性，奧運會也改變了不少國人的消費習(xí)慣，人們對旅游的偏好逐漸增強。 2021年在上海舉辦的世博會也必將吸引越來越多的國外游客來滬來華，國內(nèi)游客旅游人次也必將有大幅提升。 53 第十 四 章 結(jié)論 （ 1） 該項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，是屬于國家鼓勵發(fā)展的，有較強的經(jīng)濟壽命期。 （ 3） 項目生產(chǎn)規(guī)模是合理的，原輔材料， 動力來源穩(wěn)定，有可靠保證。 （ 5） 項目在收益上是較高的，年銷售收入 26000萬元，稅前利潤 ，稅后利潤 。經(jīng)過不定性分析，項目是有較強抗風(fēng)險能力。