3國(guó)庫集中支付制度-閱讀頁
2025-08-14 01:18本頁面
【正文】 戶。 第 8 頁 共 12 頁 第五條預(yù)算單位應(yīng)當(dāng)按下達(dá)的年度預(yù)算（含追加預(yù)算），編制用款計(jì)劃，并按審批的用款計(jì)劃使用財(cái)政性資金。 第二章銀行賬戶的設(shè)立與管理 第七條為了便于進(jìn)行財(cái)政性資金的直接支付，需要在代理銀行開設(shè)財(cái)政性資金集中支付專戶。 第三章用款計(jì)劃 第九條預(yù)算單位根據(jù)下達(dá)的年度預(yù)算指標(biāo)（含追加預(yù)算），編制用款計(jì)劃。 第十條預(yù)算單位的用款計(jì)劃按照項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度編制。用款單位編制本單位的用款計(jì)劃后，先報(bào)主管單位審核，再報(bào)縣財(cái)政局相關(guān)職能股室及領(lǐng)導(dǎo)審批（如用款單位為主管單位，則其用款計(jì)劃直接報(bào)縣財(cái)政局相關(guān)職能股室及領(lǐng)導(dǎo)審批），同時(shí)將項(xiàng)目實(shí)施合同送縣財(cái)政局相關(guān)職能股室。用款單位辦理財(cái)政直接支付申請(qǐng)時(shí)，因項(xiàng)目進(jìn)度等特殊原因，需要超計(jì)劃用款時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照資金審批程序及時(shí)報(bào) 第 9 頁 共 12 頁 告主管單位 XX 縣區(qū)財(cái)政局相關(guān)職能股室，并在支付申請(qǐng)書后附以說明文件。 第五章財(cái)政直接支付程序 第十四條財(cái)政直接支付的申請(qǐng)由用款單位填寫《財(cái)政直接支付申請(qǐng)書》（具體格式附后）。 第十五條縣財(cái)政局國(guó)庫股審核確認(rèn)各用款單位提出的支付申請(qǐng)后，開具預(yù)算撥款單或轉(zhuǎn)賬單，加蓋印鑒后，分別送中國(guó)人民銀行橫縣支行或相關(guān)商業(yè)銀行，并由這些銀行將資金劃轉(zhuǎn)到財(cái) 政性資金集中支付專戶，再通過代理銀行將資金直接劃轉(zhuǎn)給收款人或用款單位?！敦?cái)政直接支付入賬通知書》作為各主管單位和用款單位收到和付出款項(xiàng)的憑證。 第六章管理與監(jiān)督 第十八條縣財(cái)政局相關(guān)職能股室在財(cái)政性資金支付管理中的主要職責(zé)是： （一）負(fù)責(zé)管理和監(jiān)督財(cái)政國(guó)庫管理制度改革試點(diǎn)實(shí)施，組織制定有關(guān)政策和規(guī)章制度； （二）審批各有關(guān)用款單位報(bào)送的用款計(jì)劃，并根據(jù)用款計(jì)劃合理調(diào)度資金，辦理財(cái)政直接支付業(yè)務(wù)； （三）對(duì)預(yù)算執(zhí)行、資金支付、財(cái)政決算中的重大事項(xiàng)組織調(diào)查。 第二十條各主管單位在相關(guān)財(cái)政性資金支付管理中的職責(zé)是： （一）負(fù)責(zé)按批準(zhǔn)的年度預(yù)算下達(dá)指標(biāo)及預(yù)算安排有關(guān)要求分配及使用資金，并做好相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算工作； （二）負(fù)責(zé)相關(guān)財(cái)政性資金支付管理的有關(guān)工作，確 保?？顚Ｓ茫? （三）負(fù)責(zé)編制本單位的用款計(jì)劃；審核用款單位的用款計(jì)劃； （四）負(fù)責(zé)管理項(xiàng)目進(jìn)度、工程質(zhì)量； （五）配合縣財(cái)政局相關(guān)職能股室對(duì)相關(guān)財(cái)政性資金預(yù)算執(zhí)行、資金的申請(qǐng)與撥付和賬戶管理等情況進(jìn)行監(jiān)督管理。 第二十二條除縣人民政府或其授權(quán)縣財(cái)政局批準(zhǔn)的特殊事 第 12 頁 共 12 頁 頂外，發(fā)生下列情形之一的，縣財(cái)政局國(guó)庫股有權(quán)拒絕受理支付
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