3國庫集中支付制度-資料下載頁
2025-08-09 01:18本頁面
【正文】 各用款單位提出的支付申請后，開具預算撥款單或轉賬單，加蓋印鑒后，分別送中國人民銀行橫縣支行或相關商業(yè)銀行，并由這些銀行將資金劃轉到財 政性資金集中支付專戶，再通過代理銀行將資金直接劃轉給收款人或用款單位。 第 10 頁 共 12 頁 第十六條由縣財政局國庫股開具轉賬單通過代理銀行辦理直接支付后，還要開具《財政直接支付入賬通知書》（具體格式附后）發(fā)給各主管單位和用款單位?！敦斦苯又Ц度胭~通知書》作為各主管單位和用款單位收到和付出款項的憑證。 第十七條各主管單位和用款單位根據 收到的支付憑證做好相應的會計核算，縣財政局國庫股則根據中國人民銀行橫縣支行的回單，記錄各主管單位或用款單位的支出明細賬。 第六章管理與監(jiān)督 第十八條縣財政局相關職能股室在財政性資金支付管理中的主要職責是： （一）負責管理和監(jiān)督財政國庫管理制度改革試點實施，組織制定有關政策和規(guī)章制度； （二）審批各有關用款單位報送的用款計劃，并根據用款計劃合理調度資金，辦理財政直接支付業(yè)務； （三）對預算執(zhí)行、資金支付、財政決算中的重大事項組織調查。 第十九條縣財政 局國庫股在相關財政性資金支付管理中的主要職責是：審核用款單位的申請，簽署審核意見，審核的主要內容有： （一）用款是否符合預算； （二）是否按規(guī)定程序申請使用資金； 第 11 頁 共 12 頁 （三）是否根據合同條款支付資金； （四）是否按項目進度申請使用資金。 第二十條各主管單位在相關財政性資金支付管理中的職責是： （一）負責按批準的年度預算下達指標及預算安排有關要求分配及使用資金，并做好相應的財務管理和會計核算工作； （二）負責相關財政性資金支付管理的有關工作，確 保專款專用； （三）負責編制本單位的用款計劃；審核用款單位的用款計劃； （四）負責管理項目進度、工程質量； （五）配合縣財政局相關職能股室對相關財政性資金預算執(zhí)行、資金的申請與撥付和賬戶管理等情況進行監(jiān)督管理。 第二十一條用款單位在相關財政性資金支付中的職責是： （一）負責按下達追加指標及預算安排的要求使用相關的財政性資金，并做好相應的財務管理和會計核算工作； （二）負責編制用款計劃，提出資金使用申請，提供有關申請所需資料，并保證資料的真實性、合法 性； （三）負責本單位的項目進度、工程質量。 第二十二條除縣人民政府或其授權縣財政局批準的特殊事 第 12 頁 共 12 頁 頂外，發(fā)生下列情形之一的，縣財政局國庫股有權拒絕受理支付
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