3國庫集中支付制度(已改無錯字)
2024-08-18 01 本頁面
【正文】 他財政性資金。包含上級財政部門追加；各部門按上級主管部門的規(guī)定應(yīng)上解或上繳上級的各類支出。 第三條本暫行辦法所指以上財政性資金支付的范圍僅限于財政 直接支付，即由具體辦理財政性資金支付業(yè)務(wù)的代理銀行根據(jù)財政局的支付要求通過指定的賬戶將資金直接支付到收款人（即商品供應(yīng)商或勞務(wù)提供商等，下同）或用款單位（即具體申 請和使用財政性資金的預(yù)算單位，下同）賬戶。 第四條以上資金實行財政直接支付不改變預(yù)算單位原有的預(yù)算級次、資金使用權(quán)限和財務(wù)會計管理職責。 第 8 頁 共 12 頁 第五條預(yù)算單位應(yīng)當按下達的年度預(yù)算（含追加預(yù)算），編制用款計劃，并按審批的用款計劃使用財政性資金。 第六條財政性資金的支付堅持按財政預(yù)算、用款計劃、規(guī)定程序和項目進度支付 的原則。 第二章銀行賬戶的設(shè)立與管理 第七條為了便于進行財政性資金的直接支付，需要在代理銀行開設(shè)財政性資金集中支付專戶。 第八條財政性資金集中支付專戶由縣財政局國庫股管理，負責辦理財政性資金直接支付的業(yè)務(wù)。 第三章用款計劃 第九條預(yù)算單位根據(jù)下達的年度預(yù)算指標（含追加預(yù)算），編制用款計劃。用款計劃是辦理財政性資金直接支付的依據(jù)。 第十條預(yù)算單位的用款計劃按照項目實施進度編制。第十 —條預(yù)算單位用款計劃的編制，統(tǒng)一使用縣財政局制定的格式（具體格式附后） 。用款單位編制本單位的用款計劃后，先報主管單位審核，再報縣財政局相關(guān)職能股室及領(lǐng)導(dǎo)審批（如用款單位為主管單位，則其用款計劃直接報縣財政局相關(guān)職能股室及領(lǐng)導(dǎo)審批），同時將項目實施合同送縣財政局相關(guān)職能股室。 第十二條各用款單位依據(jù)用款計劃辦理財政直接支付用款 申請手續(xù)。用款單位辦理財政直接支付申請時，因項目進度等特殊原因，需要超計劃用款時，應(yīng)當按照資金審批程序及時報 第 9 頁 共 12 頁 告主管單位 XX 縣區(qū)財政局相關(guān)職能股室，并在支付申請書后附以說明文件。 第四章國庫集中支付的范圍 第十三條實 行國庫集中支付的專項資金范圍有： （一）納入我縣工資統(tǒng)發(fā)工資項目的行政事業(yè)單位的工資性支出； （二）納入我縣《政府集中采購目錄》，實行政府采購的項目資金； （三）未納入我縣《政府集中采購目錄》，一次性支付金額1 萬元以上的貨物、服務(wù)采購支出； （四）縣本級財政性資金安排達到 20 萬元以上的建設(shè)性項目資金。 第五章財政直接支付程序 第十四條財政直接支付的申請由用款單位填寫《財政直接支付申請書》（具體格式附后）?！敦斦苯又Ц渡暾垥钒错椖刻顚?。 第十五條縣財政局國庫股審核確認
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