ch3信用風(fēng)險(xiǎn)管理-閱讀頁(yè)
2025-03-06 10:21本頁(yè)面
【正文】 種選擇通常是隨機(jī)性的。 1）貸款證券化的含義 貸款證券化是將銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)信貸資產(chǎn)出售給投資者的一種結(jié)構(gòu)性交易，這種批發(fā)性金融中介過(guò)程將已有的金融產(chǎn)品的未來(lái)現(xiàn)金流重新安排，通過(guò)出售貸款產(chǎn)生的現(xiàn)金流支付投資者到期債務(wù)，用新的證券代表對(duì)原有貸款的收益索取權(quán)，貸款證券化發(fā)行的“結(jié)構(gòu)化票據(jù)”成為銀行貸款再融資方式，投資者持有票據(jù)獲得相應(yīng)收益索取權(quán)并承擔(dān)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)。 第一，貸款交易過(guò)程轉(zhuǎn)移 貸款的法定權(quán)益， 銀行需要在 維持貸款客戶(hù)關(guān)系 與處理表內(nèi)信貸資產(chǎn) 之間進(jìn)行權(quán)衡。它是根據(jù)投資者的偏好，對(duì)證券化資產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流重新安排而發(fā)行的債券 1）風(fēng)險(xiǎn)資本比率的定義 1988年的《巴塞爾資本協(xié)議》定義了針對(duì)償付能力的共同度量標(biāo)準(zhǔn)：風(fēng)險(xiǎn)資本比率，也稱(chēng)為 Cooke比率，即銀行的監(jiān)管資本要占到風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的 8%， 該風(fēng)險(xiǎn)只涵蓋了信用風(fēng)險(xiǎn) 2） 風(fēng)險(xiǎn)資本比率對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的限制功能 （ 1）風(fēng)險(xiǎn)資本比率與清償力風(fēng)險(xiǎn) （ 2）風(fēng)險(xiǎn)資本比率與貸款的風(fēng)險(xiǎn) （ 3）風(fēng)險(xiǎn)資本比率與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 內(nèi)部評(píng)級(jí)體系 1）銀行賬戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露分類(lèi) （ 1）主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露 （ 2）金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露 （ 3）零售風(fēng)險(xiǎn)暴露 （ 4）公司風(fēng)險(xiǎn)暴露 （ 5）股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露 （ 6）其他風(fēng)險(xiǎn)暴露 2）內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的治理結(jié)構(gòu) （ 1）設(shè)立組織機(jī)構(gòu) （ 2）明確董事會(huì)的職責(zé) （ 3）明確高級(jí)管理層的職責(zé) （ 4）建立一整套基于內(nèi)部評(píng)級(jí)的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部報(bào)告體系 （ 5）信用風(fēng)險(xiǎn)主管部門(mén)的職責(zé) （ 6）內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的職責(zé) 3）內(nèi)部評(píng)級(jí)流程 （ 1）總體要求 商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的內(nèi)部評(píng)級(jí)流程，確保非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評(píng)級(jí)和零售風(fēng)險(xiǎn)暴露風(fēng)險(xiǎn)分池過(guò)程的獨(dú)立性。 （ 2）具體構(gòu)成 內(nèi)部評(píng)級(jí)流程包括評(píng)級(jí)發(fā)起、評(píng)級(jí)認(rèn)定、評(píng)級(jí)推翻和評(píng)級(jí)更新。 ?信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具對(duì)監(jiān)管資本的抵減功能依商業(yè)銀行使用信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具不同以及所采用的內(nèi)部評(píng)級(jí)法層次 (初級(jí)法或高級(jí)法 )不同而有所差
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1