【正文】 號(hào) 為 9 1 1 1 7 8 1 9 3 ， 物 料 編 碼3 1 1 6 0 0 1 7 ， 物 料 名 稱 《 C ﹠ C 0 8 數(shù) 字 程 控 交 換 系 統(tǒng) 操 作 手 冊(cè) 》 第 十三 卷 第 二 冊(cè) （ 精 選 本 ） （ V 2 . 1 ） ， 供 應(yīng) 商 為 深 圳 市 賽 邁 拓 實(shí) 業(yè) 有限 公 司 ， 供 應(yīng) 數(shù) 量 9 0 本 ， 存 放 于 H 區(qū) ， 原 包 裝 箱 為 8 p c s * 1 1 ， 非原 包 裝 箱 為 2 p c s * 1 。測(cè)試結(jié)果：暫 存 庫(kù) 送 料 員 ： 發(fā) 現(xiàn) 少 一 箱 ， 拒 絕 送 貨 。 （ 事 后 詢問(wèn) ， 物 料 員 說(shuō) 暫 存 庫(kù) 的 送 料 員 已 經(jīng) 點(diǎn) 過(guò) 數(shù) 了 ， 所 以 不 需 要 點(diǎn)數(shù)）。對(duì) 中 央 收 發(fā) 生 產(chǎn) 物 料 接 收 流 程 測(cè) 試 實(shí) 例 測(cè) 試 內(nèi) 容 ： 將 入 庫(kù) 單 的 交 貨 數(shù) 量 改 為 6 0 0 個(gè) 。I Q C 檢 驗(yàn) 人 員 ： 未 發(fā) 現(xiàn) 材 料 收 驗(yàn) 入 庫(kù) 單 數(shù) 量 有 誤 。倉(cāng) 庫(kù) 物 料 員 ： 即 時(shí) 發(fā) 現(xiàn) 材 料 收 驗(yàn) 入 庫(kù) 單 數(shù) 量 有 誤 ， 并 通過(guò) N O T E S 告 知 暫 存 庫(kù) 主 管 。審 計(jì) 證 據(jù) 的 種 類 ：實(shí) 物 證 據(jù) 、 書 面 證 據(jù) 、 口 頭 證 據(jù) 和 環(huán) 境 證 據(jù) 。適 當(dāng) 性 ： 是 指 審 計(jì) 證 據(jù) 應(yīng) 與 審 計(jì) 目 標(biāo) 相 關(guān) 聯(lián) 并 能 如 實(shí) 地反 映 客 觀 事 實(shí) 。明 確 流 程 的 起 始 點(diǎn) 和 完 成 點(diǎn) （ 真 正 輸 出 ） 、 以 及 中 止 點(diǎn) ；明 確 定 義 流 程 中 一 對(duì) 多 / 多 對(duì) 一 活 動(dòng) 之 間 的 關(guān) 系 ，一 般 來(lái) 說(shuō) 有 ： 或 、 與 、 X 或；定 義 各 活 動(dòng) 中 的 參 數(shù) ： 時(shí) 間 、 角 色 、 資 源 、 輸 入 輸 出 等 。如 果 顧 客 需 要 兌 現(xiàn) 一 個(gè) 訂 單 ， 那 么 在 這 個(gè) 履 行 訂 單 的 過(guò) 程 中增 值 工 作 包 括 接 受 訂 單 、 驗(yàn) 證 資 信 、 計(jì) 劃 生 產(chǎn) 、 調(diào) 撥 庫(kù) 存 、 選貨 、 包 裝 、 選 擇 運(yùn) 輸 方 式 、 發(fā) 貨 以 及 結(jié) 算 等 等 。剖 析 流 程 中 的 問(wèn) 題 ； 廢 工 廢工：則 是 毫 無(wú) 價(jià) 值 毫 無(wú) 必 要 的 工 作 ， 它 們 的 缺 失 絲 毫 也 不 會(huì) 引起 顧 客 的 注 意 。廢 工 ， 廢 話 和 廢 人 （ 專 門 做 廢 工 ， 說(shuō) 廢 話 的 人 ） 必 須 要 設(shè)法 連 根 鏟 除 。 在 傳 統(tǒng) 的 產(chǎn) 業(yè) 流 程 中 ， 非增 值 性 工 作 起 著 把 增 值 工 作 連 接 起 來(lái) 的 膠 水 作 用 。所 以 通 過(guò) 對(duì) 流 程 整 理 、 改 造 和 優(yōu) 化 ， 把 增 值 性 工 作 重 新 組 合成 新 的 更 為 高 效 的 流 程 。剖 析 流 程 中 的 問(wèn) 題 ： 案 例 1無(wú) 效 、 費(fèi) 時(shí) 、 浪 費(fèi) 和 幾 乎 不 增 添 價(jià) 值 的 重 復(fù) 工 作 模 式評(píng)審 , 發(fā)現(xiàn)問(wèn)題 , 確認(rèn)修 改 點(diǎn)初 級(jí) 工 程 師執(zhí)行評(píng) 審 流 程 1 / 2 天 1 2 周 Y / N往返 3 次 ， 按 設(shè) 計(jì) 流 程 時(shí) 間 為 1 2 周 ， 實(shí) 際 為 4 9 周；同 樣 的 錯(cuò) 誤 被 重 復(fù) 而 沒(méi) 有 從 錯(cuò) 誤 中 學(xué) 習(xí) ；沒(méi) 有 花 精 力 把 事 情 一 次 做 好 ；沒(méi) 有 人 閱 讀 材 料 或 者 準(zhǔn) 備 會(huì) 議 ；評(píng) 審 會(huì) 有 太 多 的 人 ， 大 多 數(shù) 沒(méi) 有 參 與 。他 找 我 ， 我 不 在 。 一 天 就 這 樣 過(guò) 去了 。申 請(qǐng) 人三 級(jí) 部門 審 批 0 天 XX 部門審批 3 天 。主 要 步 驟 與 方 式確 定 要 比 較 什 么 （ 流 程 及 方 式 、 績(jī) 效 ） 、 與 誰(shuí) 比 較 ；設(shè) 計(jì) 問(wèn) 卷 、 收 集 數(shù) 據(jù) 、 分 析 ；研 討 和 分 析 業(yè) 界 最 佳 實(shí) 踐 中 的 流 程 與 績(jī) 效 ；參 加 應(yīng) 用 軟 件 示 范 ；分 析 研 究 現(xiàn) 有 軟 件 包 的 模 塊 ；與 咨 詢 公 司 最 佳 模 式 基 準(zhǔn) 數(shù) 據(jù) 比 較 。那 么 ， 操 作 性 活 動(dòng) 耗 費(fèi) 了 多 少 時(shí) 間 呢 ？序號(hào) 活動(dòng)描述 活動(dòng)類別 完 成 活 動(dòng) 時(shí) 間 ( 天 ) 等 待 時(shí) 間 ( 天 ) 操作性活動(dòng) 非操作性活動(dòng)1 整 理 / 包 裝 貨 物 ○ 1 √2 運(yùn)輸 ↓ 6 2 √3 接 收 貨 物 ↓ 2 √4 核 對(duì) 清 單 □ 1 √5 整 理 入 庫(kù) ▽ ▽ 1 √6 拆分 ○ 1 √7 檢 驗(yàn) 接 收 ↓ 2 √8 判 斷 拆 分 程 度 □ 1 √9 檢驗(yàn) ○ 2 √10 返 回 待 處 理 庫(kù) ↓ 1 √11 A 部 門 評(píng) 審 ○ 1 √12 A 主 管 審 批 □ 3 √13 B 部 門 評(píng) 審 ○ 2 √14 B 主 管 審 批 □ 5 √15 報(bào) 送 維 修 ↓ 2 √16 尋 找 供 應(yīng) 商 ○ 1 50 √17 A 部 門 再 評(píng) 審 ○ 1 √18 A 主 管 再 審 批 □ 2 √19 B 部 門 再 評(píng) 審 ○ 1 √20 B 主 管 再 審 批 □ 1 √21 報(bào) 廢 處 理 ○ 1 5 √合 計(jì) 1 2 . 6 87 4 . 5 9 5 . 1操 作 性 活 動(dòng)（ o p e r a t i o n ）○傳 遞 性 活 動(dòng)（ t r a n s f e r ） ↓等 待 性 活 動(dòng)（ s t o r e ）▽檢 查 性 活 動(dòng)（ i n s p e r t ）□四 類 活 動(dòng) 所 耗 費(fèi) 時(shí) 間 的 比 較操作性活動(dòng)傳遞性活動(dòng)等待性活動(dòng)檢查項(xiàng)活動(dòng)01020304050607080901 0 0操 作 性 活 動(dòng) 所 耗 費(fèi) 的 時(shí) 間 占 全 流 程 所 耗 費(fèi) 時(shí) 間 的 比操 作 性 活 動(dòng) 所 耗 費(fèi) 的 時(shí) 間 （ V t ） = ∑ 完 成 操 作 性 活 動(dòng) 的 時(shí) 間 = 4 . 5 天全 流 程 共 耗 費(fèi) 時(shí) 間 （ E t ） = ∑ 所 有 完 成 活 動(dòng) 時(shí) 間 + ∑ 等 待 時(shí) 間 = 9 9 . 6 天操 作 性 活 動(dòng) 所 耗 費(fèi) 時(shí) 間 / 全 流 程 所 耗 費(fèi) 時(shí) 間 = V t / E t = 4 . 5 %操作性活動(dòng)非操作性活動(dòng)0204060801 0 01 2 0結(jié) 論 一 :流程中操作性活動(dòng)所耗費(fèi)的 時(shí)間不足全流程所耗費(fèi)時(shí)間 的 5 % ， 也 就 是 說(shuō) ， 至 少 9 5 % 的 時(shí) 間 和 投 入 的 資 源 都 被耗費(fèi)在了非增值活動(dòng)上。成本 ： 庫(kù) 存 成 本 3 8 4 元 ； 人 工 成 本 按 有 效 活 動(dòng) 時(shí) 間 及 平 均 每 人 每 月 1 0 0 0 元 工 資 計(jì) 算 約 為 4 1 6 元 ； 包 裝 成 本 （ 紙 箱 包 裝 ） 按 每 個(gè) 約 6 0 元 計(jì) 算 約 為 3 0 0 元 ； 運(yùn) 輸 成 本 按 所 占 體 積 分 攤 約 為 1 0 0 0 元 ； 成 本 合 計(jì) 2 1 0 0 元 。 事 實(shí) 上 ， 在 辦 事 處 就 可 完 成 相應(yīng) 的 報(bào) 廢 處 理 工 作 。流 程 優(yōu) 化 的 一 些 技 巧減 少 流 程步驟╳減 少 界 面清 除 閉 環(huán)◇流程支配者有明確的職責(zé) / 能力改善個(gè)別步驟的效率（分鐘）2 . 5 1 . 0 3 . 03 . 0 2 . 0 3 . 0清除瓶頸╳用并行流程取締串序流程直接提出每個(gè)步驟質(zhì)量方面的問(wèn)題√ √ √？五 個(gè) 主 要 解 決 方 案 ：“ 技 術(shù) 性 的 改 革 ”組織 / 結(jié) 構(gòu) 上 的 改 革制定規(guī)則 / 職責(zé)信 息 科 技 上 的 支 援培養(yǎng)技能流 程 的 關(guān) 鍵 績(jī) 效 指 標(biāo)正確性成本周期柔性目 錄流 程 審 計(jì) 方 法 論流 程 審 計(jì) 和 流 程 優(yōu) 化流 程 優(yōu) 化目 錄流 程 審 計(jì) 方 法 論流 程 審 計(jì) 和 流 程 優(yōu) 化流 程 優(yōu) 化流 程 優(yōu) 化（ 1 ） 工 作 思 路最 明 白 的 人 制 定 流 程 。促 使 流 程 的 自 覺(jué) 優(yōu) 化 和 P D C A 循 環(huán) 。 流 程 工 作 組 織 結(jié) 構(gòu) 如 下 ：研 發(fā) 流 程 總 監(jiān)研 發(fā) 流 程 工 作領(lǐng)導(dǎo)小組流程優(yōu)化管理處流程責(zé)任人流程責(zé)任人流程責(zé)任人… … … …流程工作小組流程工作小組流程工作小組流程工作小組流程工作小組流 程 優(yōu) 化（ 3 ） 責(zé) 任 明 確研 發(fā) 流 程 總 監(jiān)根 據(jù) 公 司 流 程 總 體 目 標(biāo) ， 制 定 研 發(fā) 流 程 工 作 的 方 針 和 原 則并 作 出 總 體 規(guī) 劃 。建 立 流 程 工 作 組 織 ， 指 導(dǎo) 流 程 工 作 。研 發(fā) 流 程 工 作 領(lǐng) 導(dǎo) 小 組根 據(jù) 研 發(fā) 流 程 工 作 的 方 針 和 原 則 以 及 總 體 規(guī) 劃 ， 統(tǒng) 籌 安 排研 發(fā) 流 程 的 制 定 、 實(shí) 施 及 優(yōu) 化 工 作 。指 導(dǎo) 并 監(jiān) 督 各 流 程 責(zé) 任 人 及 流 程 工 作 小 組 的 工 作 。流 程 優(yōu) 化流 程 優(yōu) 化 管 理 處組 織 和 協(xié) 調(diào) 流 程 的 制 定 、 實(shí) 施 及 優(yōu) 化 工 作 。就 研 發(fā) 流 程 的 運(yùn) 作 狀 況 向 研 發(fā) 流 程 工 作 領(lǐng) 導(dǎo) 小 組 作 出 匯 報(bào) 。負(fù) 責(zé) 流 程 文 件 的 控 制 。負(fù) 責(zé) 組 織 制 定 、 培 訓(xùn) 、 推 行 相 關(guān) 流 程 。負(fù) 責(zé) 該 類 流 程 與 其 它 相 關(guān) 流 程 的 接 口 和 協(xié) 調(diào) 。流 程 優(yōu) 化流 程 工 作 小 組 組 長(zhǎng)負(fù) 責(zé) 組 織 該 流 程 工 作 小 組 制 定 、 培 訓(xùn) 、 實(shí) 施 及 優(yōu) 化 該 類 流程 及 相 關(guān) 操 作 指 導(dǎo) 書 、 規(guī) 范 、 模 板 ?？?核 小 組 成 員 在 流 程 工 作 中 的 績(jī) 效 。