某集團(tuán)戰(zhàn)略性預(yù)算管理方案-閱讀頁
2025-02-18 10:45本頁面
【正文】 者職責(zé) 制定公司發(fā)展戰(zhàn)略 明確公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)預(yù)算編制 規(guī)劃企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為 評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) 控制企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 保障企業(yè)永續(xù)經(jīng)營(yíng) 5/18/2023 14 朗兆房產(chǎn)專業(yè)機(jī)構(gòu) 預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé) 領(lǐng)導(dǎo) 公司開展 預(yù)算工作 ，提高全體員工對(duì)預(yù)算工作重要 性的認(rèn)識(shí)，做好宣傳工作。 根據(jù)公司的預(yù)算模板，安排預(yù)算工作的進(jìn)度表上報(bào)集 團(tuán)。 負(fù)責(zé)開展落實(shí)預(yù)算的工作，針對(duì)企業(yè)預(yù)算執(zhí)行 中存在的問題，提出改進(jìn)措施。為使生產(chǎn)與銷售達(dá)到和諧統(tǒng)一，仍 要做好周銷售計(jì)劃，以便各公司及時(shí)安排生產(chǎn)。 各公司采購(gòu)部根據(jù)預(yù)計(jì)的年計(jì)劃產(chǎn)量、品種以及根據(jù) 集團(tuán)采購(gòu)部的要求 ,預(yù)計(jì)年采購(gòu)原材料數(shù)量、單價(jià)與資金的 需求。 5/18/2023 16 朗兆房產(chǎn)專業(yè)機(jī)構(gòu) 公司全面預(yù)算程序 各公司設(shè)備部應(yīng)規(guī)劃年大修計(jì)劃，并按設(shè)備項(xiàng)目進(jìn)行 預(yù)計(jì)大修費(fèi)用。 各公司將預(yù)計(jì)生產(chǎn)成本分解到各車間、工段，確定各 產(chǎn)品目標(biāo)成本 ,并將預(yù)計(jì)的管理費(fèi)用分解到各部門， 確定目 標(biāo)費(fèi)用。 各公司營(yíng)銷部根據(jù)各科室及各地辦事處對(duì)市場(chǎng)的營(yíng)銷 資源配置， 預(yù)計(jì)銷售費(fèi)用，并對(duì)預(yù)計(jì)銷售費(fèi)用項(xiàng)目進(jìn)行分 解，以便于分析、追蹤、總結(jié)、提高。 各公司預(yù)計(jì)年其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)（包括：下腳料、材料出售 等）以及營(yíng)業(yè)外收支（包括：財(cái)產(chǎn)損失等）。 1各公司預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)董事會(huì)已審批的預(yù)算案，每 月追蹤分析以及提出合理化建議，并將追蹤分析的結(jié)果以及合理 化建議上報(bào)各公司的總經(jīng)理、集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)，由集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)總 結(jié)后，上報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理、董事會(huì)，以便管理層做出合理的決策。但它具有一定的參考價(jià)值與資料易取得的優(yōu)點(diǎn)，對(duì) 2023年的預(yù)算質(zhì)量起指導(dǎo)作用。便于 2023年預(yù)算過程中的數(shù)據(jù)使用及進(jìn)行測(cè)試。對(duì)合理的增、減項(xiàng)目予以通過；對(duì)不合理的項(xiàng)目做出修正，并與各部門作出溝通工作。 此項(xiàng)測(cè)試是今年剛開始的，難免有不足之處，請(qǐng)?jiān)谑褂弥刑岢鲂?br />
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