某大學(xué)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院項目可行性研究報告-閱讀頁
2025-01-19 17:46本頁面
【正文】 . 3 在 產(chǎn) 品 20 18 5 5 5 . 4 產(chǎn) 成 品 15 24 2 9 9 周轉(zhuǎn)現(xiàn)金 30 12 2 7 7 2 流動負(fù)債 0 5 5 應(yīng)付賬款 30 12 0 5 5 3 流動資金 205. 00 280. 00 280. 00 4 流動資金增加額 205. 00 0 池仁勇 工業(yè)項目流動資金估算 ? 擴大指標(biāo)估算法 參照同類項目流動資金與銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資的比例以及單位產(chǎn)量的流動資金占用額進(jìn)行粗略估算。 池仁勇 ? 一次還本 借款期間每期僅支付當(dāng)期利息而不還本金，最后一期歸還全部本金并支付當(dāng)期利息； ? 等額還本 規(guī)定期限內(nèi)分期歸還等額的本金和相應(yīng)的利息； ? 等額攤還 規(guī)定期限內(nèi)分期等額攤還本金和利息； ? 一次性償付 借款期末一次償付全部本金和利息； ? “氣球法” 期中任意償還本利，到期末全部還清 附表 5 固定資產(chǎn)折舊費估算表 單位 : 萬元 年 份 類別 項目 3 4 5 6 7 8 9 10 合計 原值 590 590 590 590 590 590 590 590 折舊費 1 18 房屋及 建筑物 凈值 501 .50 原值 2462 2462 2462 2462 2462 2462 2462 2462 折舊費 機器 設(shè)備 凈值 原值 40 40 40 40 40 40 40 40 折舊費 4 4 4 4 4 4 4 4 32 運輸 工具 凈值 36 32 28 24 20 16 12 8 原值 3092 3092 3092 3092 3092 3092 3092 3092 折舊費 固定資 產(chǎn)合計 凈值 說明：房屋及建筑物折舊年限 30 年，殘值率 2 5 ％； 機器設(shè)備折舊年限 8 年， 殘值率 10 ％， 運輸工具折舊年限 10 年， 殘值率為 0 。 附表 8 總成本費用估算表 單位：萬元 年 份 3 4 5 6 7 8 9 10 生產(chǎn)成本 1115 .6 1484 .6 1484 .6 1484 .6 1484 .6 1484 .6 1484 .6 1484 .6 原輔材料 400. 0 600. 0 600. 0 600. 0 600. 0 600. 0 600. 0 600. 0 動 力 120. 0 180. 0 180. 0 180. 0 180. 0 180. 0 180. 0 180. 0 工 資 135. 0 135. 0 135. 0 135. 0 135. 0 135. 0 135. 0 制造費用 505. 6 569. 6 569. 6 569. 6 569. 6 569. 6 569. 6 569. 6 其中 : 物料消耗 102. 6 102. 6 102. 6 102. 6 102. 6 102. 6 102. 6 銷售費用 108. 0 108. 0 108. 0 108. 0 108. 0 108. 0 108. 0 108. 0 管理費用 198. 7 198. 7 198. 7 198. 7 198. 7 198. 7 198. 7 198. 7 利息支出 177. 6 157. 6 120. 6 總成本費用 1599 .9 1948 .9 1911 .9 1874 .9 1837 .9 1800 .9 1800 .9 1800 .9 其中 : 折舊費 295. 7 295. 7 295. 7 295. 7 295. 7 295. 7 295. 7 295. 7 攤銷費 利息支出 177. 6 157. 6 120. 6 經(jīng)營成本 1080 .4 1449 .4 1449 .4 1449 .4 1449 .4 1449 .4 1449 .4 1449 .4 固定成本 981. 9 1003 .3 966. 3 929. 3 892. 3 855. 3 855. 3 855. 3 可變成本 618. 0 945. 6 945. 6 945. 6 945. 6 945. 6 945. 6 945. 6 附表 9 損益表 單位：萬元 年 份 3 4 5 6 7 8 － 10 銷售收入 1574 2734 2734 2734 2734 2734 銷售稅金及附加 總成本費用 銷售利潤 所得 稅 (33%) 稅后利潤 盈余公積金 公益金 可供分配利潤 股利分配 0 1 甲方股利 (40%) 0 乙方股利 (30%) 0 丙方股利 (30%) 0 未分配利潤 0 0 0 0 0 附表 10 資金來源及運用表 單位 ： 萬元 年 份 1 2 3 4 5 6 7 8 － 10 資金來源 1300 2228 442 990 1027 1064 1101 1138 銷售利潤 折舊費 攤銷費 長期借款 1600 流動資金借款 120 自有資金 1300 628 85 資金運用 1300 2228 405 建設(shè)投資 1300 2228 流動資金 0 205 75 所得稅 0 職工福利費 0 26. 68 借款還本 200 370 370 370 370 甲方股利 0 乙方股利 0 丙方股利 0 盈余資金 0 0 累計盈余資金 0 0 項目資金規(guī)劃 ? 資金運用 涉及投資計劃、項目實施進(jìn)度計劃以及生產(chǎn)計劃。 風(fēng)險 資產(chǎn) 權(quán)益 /債務(wù) 財務(wù)風(fēng)險 經(jīng)營風(fēng)險 內(nèi)部風(fēng)險 系統(tǒng)風(fēng)險 非系統(tǒng)風(fēng)險 外部風(fēng)險 常見的項目風(fēng)險因素 ? 信用風(fēng)險 – 項目參與方的信用及能力 ? 建設(shè)和開發(fā)風(fēng)險 – 自然資源和人力資源 – 項目生產(chǎn)能力和效率 – 投資成本 – 竣工延期 – 不可抗力 ? 市場和運營風(fēng)險 – 市場競爭 – 市場準(zhǔn)入 – 市場變化 – 技術(shù)變化 – 經(jīng)營決策失誤 ? 金融風(fēng)險 – 匯率、利率變動 – 通貨膨脹 – 貿(mào)易保護 ? 政治風(fēng)險 – 體制變化 – 政策變化 – 法律法規(guī)變化 ? 法律風(fēng)險 – 有關(guān)法律法規(guī)不完善 – 對有關(guān)法律法規(guī)不熟悉 – 法律糾紛及爭議難以解決 ? 環(huán)境風(fēng)險 池仁勇
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