房地產(chǎn)開發(fā)貸款項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告模板-閱讀頁
2024-08-25 08:31本頁面
【正文】 重點(diǎn)項(xiàng)目的明細(xì)情況有相應(yīng)說明內(nèi)容，可以不做重復(fù)說明，只需對調(diào)查的中掌握的其它情況進(jìn)行說明。分析申請人最近三年及近期收入和利潤的變化趨勢及原因，分析申請人三項(xiàng)活動(dòng)現(xiàn)金流變化趨勢，并重點(diǎn)分析經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入、流出及凈流量情況。（1）償債能力指標(biāo)項(xiàng) 目 名 稱年年年月行業(yè)均值（如有）資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率速動(dòng)比率利息保障倍數(shù)（2）營運(yùn)能力指標(biāo)項(xiàng) 目 名 稱年年年月行業(yè)均值（如有）存貨周轉(zhuǎn)率應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（3）盈利能力指標(biāo)項(xiàng) 目 名 稱年年年月行業(yè)均值（如有）EBITDA銷售凈利率凈資產(chǎn)收益率EBITDA：息稅折舊攤銷前利潤（4）現(xiàn)金償債能力指標(biāo)項(xiàng) 目 名 稱年年年月行業(yè)均值（如有）現(xiàn)金比率經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量／總債務(wù)經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量／短期債務(wù)（5）增長能力指標(biāo)項(xiàng) 目 名 稱年年年月行業(yè)均值（如有）銷售收入增長率凈利潤增長率資本積累率（四）信用狀況調(diào)查及評(píng)價(jià)授信申請人違約事項(xiàng)判斷 序號(hào)判定事項(xiàng)判定結(jié)果判定理由1我行對該筆貸款停止計(jì)息或應(yīng)計(jì)利息納入表外核算是□、否□說明判定依據(jù)。3由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，我行按照與債務(wù)人達(dá)成的協(xié)議或法院的裁定做出讓步的事項(xiàng)，對借款合同條款作出非商業(yè)性調(diào)整是□、否□說明判定依據(jù)。5債務(wù)人在其他銀行違約是□、否□說明判定依據(jù)。7監(jiān)管部門或我行認(rèn)定的其他可能導(dǎo)致債務(wù)人不能全額償還債務(wù)的情況是□、否□說明判定依據(jù)。屬于我行老客戶，描述申請人與我行授信業(yè)務(wù)合作開始時(shí)間、現(xiàn)有授信業(yè)務(wù)余額及品種、有無違約記錄等。授信銀行授信額度擔(dān)保方式用信情況是否存在不良貸款及違約記錄貸款銀行承兌匯票貿(mào)易融資貼現(xiàn)保函其他合計(jì)**銀行**銀行……合 計(jì)（注：擔(dān)保方式應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)說明，保證擔(dān)保的列明保證人名稱及是否與申請人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，抵質(zhì)押擔(dān)保的列明抵質(zhì)押人和抵質(zhì)押物的名稱?；蛴胸?fù)債情況 以列表形式說明申請人為其他企業(yè)提供的對外擔(dān)保情況。同時(shí)調(diào)查并說明申請人的未決訴訟、有追索權(quán)的票據(jù)貼現(xiàn)、對外承諾等其它或有負(fù)債情況、對申請人未來資金、經(jīng)營等的影響程度等。二、項(xiàng)目調(diào)查及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（一）物業(yè)基本情況調(diào)查、分析物業(yè)名稱、地理位置、周邊環(huán)境、建設(shè)規(guī)模、功能等信息。對新建成物業(yè)需審核物業(yè)竣工驗(yàn)收合格的證明材料和產(chǎn)權(quán)證書等。（二）授信用途分析分析授信用途是否合規(guī)，授信額度是否合理。（三）項(xiàng)目市場分析敘述當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、市場發(fā)育程度及投資環(huán)境，敘述區(qū)域內(nèi)城市建設(shè)發(fā)展規(guī)劃和區(qū)域功能定位，對市場現(xiàn)狀進(jìn)行分析。結(jié)合經(jīng)營性物業(yè)現(xiàn)有經(jīng)營狀況，對其市場前景進(jìn)行預(yù)測。說明其他會(huì)對申請人管理、經(jīng)營、資金及償債能力等方面有重要影響的重大事件，包括人事變動(dòng)、資產(chǎn)重組、重大建設(shè)項(xiàng)目、重大或有項(xiàng)目、法律起訴、帳戶凍結(jié)等。（2）不確定性分析敏感性分析：對經(jīng)營收入、經(jīng)營成本等進(jìn)行單因素敏感性分析（敏感變動(dòng)幅度可根據(jù)行業(yè)情況取值）。償債能力評(píng)估（1）還款資金來源：需明確償還貸款的各項(xiàng)資金，并對各項(xiàng)還款資金的合規(guī)性和可靠性進(jìn)行簡要的定性分析和判斷。（2）償債能力分析：編制項(xiàng)目借款還本付息表（附表5），并測算①年度償債覆蓋率；②平均償債覆蓋率③貸款償還期（在滿足一定償債覆蓋率基礎(chǔ)上一般為130%的還款期限）。如果還款資金來源中除了項(xiàng)目自由現(xiàn)金流和公司自由現(xiàn)金流外，還包括稅收返還等其他還款資金時(shí)，評(píng)估報(bào)告中需要定量分析其他還款資金的充足性。對保證人與申請人是否存在互保關(guān)系進(jìn)行了解和判斷，如屬于互保，則從我行互保圈（鏈）企業(yè)數(shù)、互保金額、互保企業(yè)在業(yè)務(wù)上和資金上緊密程度、互保企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)性和代償能力等方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)初步評(píng)判。測算抵質(zhì)押率，對于經(jīng)評(píng)估的抵（質(zhì)）押物，要說明評(píng)估機(jī)構(gòu)是否為我行指定評(píng)估機(jī)構(gòu)，評(píng)估機(jī)構(gòu)的資質(zhì)等級(jí)、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、信譽(yù)狀況等。四、評(píng)估結(jié)論意見根據(jù)評(píng)估測算結(jié)果，對經(jīng)營性物業(yè)的合規(guī)性、未來市場前景、物業(yè)變現(xiàn)能力和變現(xiàn)價(jià)值、還款來源的充足性、分期還款安排的可實(shí)現(xiàn)性等提出初步意見。 說明授信后準(zhǔn)備采取的加強(qiáng)貸后管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的具體措施。附表：1．項(xiàng)目經(jīng)營收入、稅金分析表2．項(xiàng)目成本費(fèi)用分析表3．項(xiàng)目損益分析表4．項(xiàng)目現(xiàn)金流分析表5．項(xiàng)目還本付息表6．申請人還本付息表附表1項(xiàng)目經(jīng)營收入、經(jīng)營稅金分析表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目取值標(biāo)準(zhǔn)貸款期間1經(jīng)營收入 出租收入 其他收入2經(jīng)營稅金房產(chǎn)稅 營業(yè)稅 消費(fèi)稅 城市維護(hù)建設(shè)稅 教育費(fèi)附加 附表2項(xiàng)目成本費(fèi)用分析表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目取值標(biāo)準(zhǔn)貸款期間1外購材料 2工資及福利 3修理費(fèi) 4管理費(fèi)用 5營銷費(fèi)用 6折舊費(fèi) 7攤銷費(fèi) 8利息支出 9總成本費(fèi)用（1+2+…+10） 其中：固定成本 可變成本 10經(jīng)營成本（1+2+…+5） 說明：評(píng)估人員可以根據(jù)企業(yè)或項(xiàng)目特點(diǎn)調(diào)整表中科目設(shè)置。（2）項(xiàng)目年度償債覆蓋率的計(jì)算公式為：（3）項(xiàng)目平均償債覆蓋率的計(jì)算公式為：附表6 申請人還本付息表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目貸款期間1公司借款及還本付息年初借款余額華夏銀行貸款其他銀行貸款本年借款華夏銀行貸款其他銀行貸款本年應(yīng)計(jì)利息本年還本華夏銀行貸款其他銀行貸款本年付息2公司還款現(xiàn)金流量合計(jì)本項(xiàng)目自由現(xiàn)金流申請人自由現(xiàn)金流（不含本項(xiàng)目）申請人稅后凈利潤折舊攤銷利息支出……3年度綜合償債覆蓋率說明：（1）以申請人現(xiàn)有業(yè)務(wù)（不包括本項(xiàng)目）持續(xù)經(jīng)營為假設(shè)預(yù)測公司自由現(xiàn)金流，即根據(jù)以往經(jīng)營情況預(yù)測。（3）申請人年度綜合償債覆蓋率計(jì)算公式：
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