【正文】 事件的，應(yīng)采用最近交易日的報(bào)價確定公允價值。與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應(yīng)以相同資產(chǎn)或負(fù)債的公允價值為基礎(chǔ)，并在估值技術(shù)中考慮不同特征因素的影響。此外，基金管理人不應(yīng)考慮因大量持有相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債所產(chǎn)生的溢價或折價；() 不存在活躍市場的金融工具，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價值。 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的抵銷當(dāng)本基金具有抵銷已確認(rèn)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的法定權(quán)利，且該種法定權(quán)利現(xiàn)在是可執(zhí)行的，同時本基金計(jì)劃以凈額結(jié)算或同時變現(xiàn)該金融資產(chǎn)和清償該金融負(fù)債時，金融資產(chǎn)和金融負(fù)債以相互抵銷后的金額在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)列示。 實(shí)收基金實(shí)收基金為對外發(fā)行的基金份額總額所對應(yīng)的金額。上述申購和贖回分別包括基金轉(zhuǎn)換所引起的轉(zhuǎn)入基金的實(shí)收基金增加和轉(zhuǎn)出基金的實(shí)收基金減少。已實(shí)現(xiàn)損益平準(zhǔn)金指在申購或贖回基金份額時，申購或贖回款項(xiàng)中包含的按累計(jì)未分配的已實(shí)現(xiàn)收益（損失）占基金凈值比例計(jì)算的金額。損益平準(zhǔn)金于基金申購確認(rèn)日或基金贖回確認(rèn)日確認(rèn)。 收入（損失）的確認(rèn)和計(jì)量() 存款利息收入按存款的本金與適用的利率逐日計(jì)提的金額入賬。 費(fèi)用的確認(rèn)和計(jì)量()基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的的年費(fèi)率逐日計(jì)提；()基金托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的的年費(fèi)率逐日計(jì)提；()銷售服務(wù)費(fèi)可用于本基金市場推廣、銷售以及基金份額持有人服務(wù)等各項(xiàng)費(fèi)用。其中，類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，類基金份額銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率為。其他金融負(fù)債在持有期間確認(rèn)的利息支出按實(shí)際利率法計(jì)算，實(shí)際利率法與直線法差異較小的則按直線法計(jì)算。 會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)變更以及差錯更正的說明 會計(jì)政策變更的說明本基金本報(bào)告期無會計(jì)政策變更。 差錯更正的說明本基金本報(bào)告期無重大會計(jì)差錯的內(nèi)容和更正金額。經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，財(cái)政部、國家稅務(wù)總局研究決定，自年月日起，調(diào)整由出讓方按證券（股票）交易印花稅稅率繳納印花稅，受讓方不再征收，稅率不變。.增值稅根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局財(cái)稅[]號文《關(guān)于全面推開營業(yè)稅改增值稅試點(diǎn)的通知》的規(guī)定，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，自年月日起在全國范圍內(nèi)全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)，金融業(yè)納入試點(diǎn)范圍，由繳納營業(yè)稅改為繳納增值稅。.城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、地方教育附加根據(jù)《中華人民共和國城市維護(hù)建設(shè)稅暫行條例（年修訂）》、《征收教育費(fèi)附加的暫行規(guī)定（年修訂）》及相關(guān)地方教育附加的征收規(guī)定，凡繳納消費(fèi)稅、增值稅、營業(yè)稅的單位和個人，都應(yīng)當(dāng)依照規(guī)定繳納城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加（除按照相關(guān)規(guī)定繳納農(nóng)村教育事業(yè)費(fèi)附加的單位外）及地方教育費(fèi)附加。根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局財(cái)稅[]號文《關(guān)于股權(quán)分置試點(diǎn)改革有關(guān)稅收政策問題的通知》的規(guī)定，股權(quán)分置改革中非流通股股東通過對價方式向流通股股東支付的股份、現(xiàn)金等收入，暫免征收流通股股東應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅。.個人所得稅根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局財(cái)稅[]號文《關(guān)于股權(quán)分置試點(diǎn)改革有關(guān)稅收政策問題的通知》的規(guī)定，股權(quán)分置改革中非流通股股東通過對價方式向流通股股東支付的股份、現(xiàn)金等收入，暫免征收流通股股東應(yīng)繳納的個人所得稅；根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局財(cái)稅[]號文《財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于儲蓄存款利息所得有關(guān)個人所得稅政策的通知》的規(guī)定，自年月日起，對儲蓄存款利息所得暫免征收個人所得稅；根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局、中國證監(jiān)會財(cái)稅[]號文《關(guān)于實(shí)施上市公司股息紅利差別化個人所得稅政策有關(guān)問題的通知》的規(guī)定，自年月日起，證券投資基金從公開發(fā)行和轉(zhuǎn)讓市場取得的上市公司股票，持股期限在個月以內(nèi)（含個月）的，其股息紅利所得全額計(jì)入應(yīng)納稅所得額；持股期限在個月以上至年（含年）的，暫減按計(jì)入應(yīng)納稅所得額；持股期限超過年的，暫減按計(jì)入應(yīng)納稅所得額。 重要財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目的說明 銀行存款單位：人民幣元項(xiàng)目本期末年月日活期存款定期存款其中：存款期限個月以內(nèi)存款期限個月存款期限個月以上其他存款合計(jì)注：本基金本報(bào)告期末未投資于定期存款。 買入返售金融資產(chǎn) 各項(xiàng)買入返售金融資產(chǎn)期末余額單位：人民幣元項(xiàng)目本期末年月日賬面余額其中：買斷式逆回購交易所市場銀行間市場合計(jì) 期末買斷式逆回購交易中取得的債券本基金本報(bào)告期末未持有買斷式逆回購交易中取得的債券。 債券投資收益 債券投資收益項(xiàng)目構(gòu)成單位：人民幣元項(xiàng)目本期年月日（基金合同生效日）至年月日債券投資收益——買賣債券（、債轉(zhuǎn)股及債券到期兌付）差價收入債券投資收益——贖回差價收入債券投資收益——申購差價收入合計(jì) 債券投資收益——買賣債券差價收入單位：人民幣元項(xiàng)目本期年月日（基金合同生效日）至年月日賣出債券（、債轉(zhuǎn)股及債券到期兌付）成交總額減：賣出債券（、債轉(zhuǎn)股及債券到期兌付）成本總額減：應(yīng)收利息總額買賣債券差價收入 債券投資收益——贖回差價收入本基金本報(bào)告期未有債券贖回差價收入。 資產(chǎn)支持證券投資收益本基金本報(bào)告期未有資產(chǎn)支持證券投資收益。 股利收益本基金本報(bào)告期內(nèi)無股利收益。 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)本基金于資產(chǎn)負(fù)債表日之后、半年度報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日之前無需要說明的資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)。 本報(bào)告期與基金發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的各關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)方名稱與本基金的關(guān)系財(cái)通基金管理有限公司基金管理人、基金銷售機(jī)構(gòu)財(cái)通證券股份有限公司(財(cái)通證券)基金管理人的股東、基金代銷機(jī)構(gòu)中國工商銀行股份有限公司(中國工商銀行)基金托管人、基金代銷機(jī)構(gòu)注：下述關(guān)聯(lián)交易均在正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)按一般商業(yè)條款訂立。 權(quán)證交易本基金本報(bào)告期未通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行權(quán)證交易。 債券回購交易金額單位：人民幣元關(guān)聯(lián)方名稱本期年月日（基金合同生效日）至年月日成交金額占當(dāng)期債券回購成交總額的比例財(cái)通證券注：本基金于年月日成立，無比較式的上年度數(shù)據(jù)。 關(guān)聯(lián)方報(bào)酬 基金管理費(fèi)單位：人民幣元項(xiàng)目本期年月日（基金合同生效日）至年月日當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付的管理費(fèi)其中：支付銷售機(jī)構(gòu)的客戶維護(hù)費(fèi)注：() 本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的 年費(fèi)率計(jì)提。() 基金管理人報(bào)酬計(jì)算公式為：日基金管理人報(bào)酬＝前一日基金資產(chǎn)凈值 基金托管費(fèi)單位：人民幣元項(xiàng)目本期年月日（基金合同生效日）至年月日當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付的托管費(fèi)注：()支付基金托管人的基金托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費(fèi)率計(jì)提，逐日計(jì)提，按月支付； 銷售服務(wù)費(fèi)單位：人民幣元獲得銷售服務(wù)費(fèi)的各關(guān)聯(lián)方名稱本期年月日（基金合同生效日）至年月日當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付的銷售服務(wù)費(fèi)財(cái)通安瑞債券財(cái)通安瑞債券合計(jì)財(cái)通證券財(cái)通基金中國工商銀行合計(jì)注：()本基金類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)；()本基金類基金份額基金銷售服務(wù)費(fèi)按前一日類基金份額資產(chǎn)凈值的年費(fèi)率計(jì)提；()本基金類基金份額銷售服務(wù)費(fèi)計(jì)提的計(jì)算公式為：每日應(yīng)計(jì)提的基金銷售服務(wù)費(fèi)前一日類基金份額的基金資產(chǎn)凈值247。 與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行銀行間同業(yè)市場的債券(含回購)交易本基金本報(bào)告期內(nèi)未與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行銀行間同業(yè)市場的債券(含回購)交易。 報(bào)告期末除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況本基金本報(bào)告期末除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方無投資本基金的情況。 本基金在承銷期內(nèi)參與關(guān)聯(lián)方承銷證券的情況本基金本報(bào)告期未在承銷期內(nèi)直接購入關(guān)聯(lián)方承銷的證券。當(dāng)期交易及持有基金管理人以及管理人關(guān)聯(lián)方所管理基金產(chǎn)生的費(fèi)用本基金本報(bào)告期無當(dāng)期交易及持有基金管理人以及管理人關(guān)聯(lián)方所管理基金產(chǎn)生的費(fèi)用。 期末持有的暫時停牌等流通受限股票本基金本報(bào)告期末未持有臨時停牌等流通受限股票。 金融工具風(fēng)險及管理 風(fēng)險管理政策和組織架構(gòu)本基金在日?；顒又忻媾R各種金融工具的風(fēng)險，主要包括信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險及市場風(fēng)險。本基金的基金管理人建立了董事會領(lǐng)導(dǎo)下的架構(gòu)清晰、控制有效、系統(tǒng)全面、切實(shí)可行的風(fēng)險控制體系。董事會聘任督察長，負(fù)責(zé)公司及其基金運(yùn)作的監(jiān)察稽核工作。公司各業(yè)務(wù)部門根據(jù)具體情況制定本部門的作業(yè)流程及風(fēng)險控制制度，加強(qiáng)對風(fēng)險的控制，作為一線責(zé)任人，將風(fēng)險控制在最小范圍內(nèi)。本基金的基金管理人對于金融工具的風(fēng)險管理方法主要是通過定性分析和定量分析的方法去估測各種風(fēng)險產(chǎn)生的可能損失。而從定量分析的角度出發(fā)，根據(jù)本基金的投資目標(biāo)，結(jié)合基金資產(chǎn)所運(yùn)用金融工具特征通過特定的風(fēng)險量化指標(biāo)、模型，日常的量化報(bào)告，確定風(fēng)險損失的限度和相應(yīng)置信程度，及時可靠地對各種風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)督、檢查和評估，并通過相應(yīng)決策，將風(fēng)險控制在可承受的范圍內(nèi)。本基金的基金管理人建立了信用風(fēng)險管理流程，通過對各類投資品種信用等級評估來控制證券發(fā)行人的信用風(fēng)險，且通過分散化投資以分散信用風(fēng)險。本基金的銀行存款存放在本基金的托管人中國工商銀行股份有限公司，按銀行同業(yè)利率計(jì)息，與該銀行存款相關(guān)的信用風(fēng)險不重大。 流動性風(fēng)險流動性風(fēng)險是指基金管理人未能以合理價格及時變現(xiàn)基金資產(chǎn)以支付投資者贖回款項(xiàng)的風(fēng)險。 報(bào)告期內(nèi)本基金組合資產(chǎn)的流動性風(fēng)險分析本基金的基金管理人嚴(yán)格按照《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》及《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險管理規(guī)定》等有關(guān)法規(guī)的要求建立健全開放式基金流動性風(fēng)險管理的內(nèi)部控制體系，審慎評估各類資產(chǎn)的流動性，針對性制定流動性風(fēng)險管理措施，對本基金組合資產(chǎn)的流動性風(fēng)險進(jìn)行管理。本基金的基金管理人在基金合同中設(shè)計(jì)了巨額贖回條款，約定在非常情況下贖回申請的處理方式，控制因開放申購贖回帶來的流動性風(fēng)險，有效保障基金持有人利益。本基金所持大部分證券在證券交易所上市，其余亦可在銀行間同業(yè)市場交易，因此除在附注中列示的部分基金資產(chǎn)流通暫時受限制不能自由轉(zhuǎn)讓的情況外，其余均能及時變現(xiàn)。本基金本報(bào)告期末及上年度末均無重大流動性風(fēng)險。 利率風(fēng)險利率風(fēng)險是指金融工具的公允價值或現(xiàn)金流量受市場利率變動而發(fā)生波動的風(fēng)險。本基金持有的利率敏感性資產(chǎn)主要為銀行存款，結(jié)算備付金及債券投資等。 利率風(fēng)險的敏感性分析假設(shè).市場利率變化主要對基金組合債券類資產(chǎn)的估值產(chǎn)生影響，對其他會計(jì)科目的影響可忽略。假設(shè).市場即期利率曲線平行變動。分析相關(guān)風(fēng)險變量的變動對資產(chǎn)負(fù)債表日基金資產(chǎn)凈值的影響金額（單位：人民幣元）本期末年月日市場利率下降個基點(diǎn) 市場利率上升個基點(diǎn) 注：本基金于年月日成立，無比較式的上年度數(shù)據(jù)。本基金的所有資產(chǎn)及負(fù)債以人民幣計(jì)價，因此無重大外匯風(fēng)險。本基金主要投資于證券交易所上市或銀行間同業(yè)市場交易的股票和債券，所面臨的其他價格風(fēng)險來源于證券市場的整體波動，以及單個證券發(fā)行主體的自身經(jīng)營情況或特殊事件影響。本基金的基金管理人定期結(jié)合宏觀及微觀環(huán)境的變化，對投資策略、資產(chǎn)配置、投資組合進(jìn)行修正，來主動應(yīng)對可能發(fā)生的市場價格風(fēng)險。持有現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。 其他價格風(fēng)險敞口金額單位：人民幣元項(xiàng)目本期末年月日公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例()交易性金融資產(chǎn)－股票投資交易性金融資產(chǎn)－基金投資交易性金融資產(chǎn)－債券投資交易性金融資產(chǎn)－貴金屬投資衍生金融資產(chǎn)－權(quán)證投資其他合計(jì) 其他價格風(fēng)險的敏感性分析截止本報(bào)告期末，本基金未投資于相對其他價格風(fēng)險敏感的資產(chǎn)，因此其他的市場因素對本基金資產(chǎn)凈值無重要影響。)以公允價值計(jì)量的金融工具()各層次金融工具公允價值于年月日，本基金持有的以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)中屬于第二層次的余額為人民幣元，無屬于第一層次、第三層次的余額。()第三層次公允價值余額和本期變動金額本基金持有的以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融工具第三層次公允價值本期未發(fā)生變動。、其他事項(xiàng) 截至資產(chǎn)負(fù)債表日，本基金無需要說明的其他重要事項(xiàng)。 報(bào)告期末按行業(yè)分類的港股通投資股票投資組合本基金本報(bào)告期末未持有通過滬港通機(jī)制投資的港股。 報(bào)告期內(nèi)股票投資組合的重大變動 累計(jì)買入金額超出期末基金資產(chǎn)凈值或前名的股票明細(xì)本基金本報(bào)告期未買入股票。 買入股票的成本總額及賣出股票的收入總額本基金本報(bào)告期未投資股票。 報(bào)告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細(xì)本基金本報(bào)告期末未投資貴金屬。 報(bào)告期末本基金投資的股指期貨交易情況說明 報(bào)告期末本基金投資的股指期貨持倉和損益明細(xì)本基金本報(bào)告期末未持有股指期貨合約。 報(bào)告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明 本期國債期貨投資政策本基金暫不投資國債期貨。 本期國債期貨投資評價本基金本報(bào)告期末未持有國債期貨合約。報(bào)告期內(nèi)，本基金投資的前十名股票中，沒有超出基金合同規(guī)定的備選股票庫之外的股票。 期末前十名股票中存在流通受限情況的說明本基金本報(bào)告期末前十名股票中不存在流通受限情況。167。 基金份額持有人信息 期末基金份額持有人戶數(shù)及持有人結(jié)構(gòu)份額單位：份份額級別持有人戶數(shù)(戶)戶均持有的基金份額持有人結(jié)構(gòu)機(jī)構(gòu)投資者個人投資者持有份額占總份額比例持有份額占總份額比例財(cái)通安瑞短債債券財(cái)通安瑞短債債券合計(jì)注：分級基金機(jī)構(gòu)個人投資者持有份額占總份額比例中，對下屬分級基金，比例的分母采用各自級別的份額，對合計(jì)數(shù)，比例的分母采用期末基金份額總額，特此說明。16