【正文】 “項目總投資估算表”。投資計劃與資金籌措方案詳見附表。在財務(wù)評價中，根據(jù)本項目的特點，主要是以各級儲備糧油的儲存費、輪換費，糧食倉房和食用植物油罐的中轉(zhuǎn)代儲、中轉(zhuǎn)運營收入作為營業(yè)收入，以工程投資、運行管理費用等作為項目的成本費用。對這些效益僅能定性分析描述，國民經(jīng)濟評價主要著眼于對項目產(chǎn)生的社會效益進行評述分析。項目收益估算本項目隨著倉房和油罐的陸續(xù)建設(shè)，建成后的倉房可隨時裝糧，建成后第一年生產(chǎn)負荷暫定為80%，第二年及以后各年的生產(chǎn)負荷為100%。營業(yè)稅率5%，城市維護建設(shè)稅和教育附加分別為營業(yè)稅的5%和3%。其麻袋、篷布等包裝物5萬元，熏蒸藥品3萬元，糧食薄膜4萬元。其中：年水費6萬元、電費6萬元。（4）折舊費，固定資產(chǎn)按直線法計提折舊，（其中房屋建筑物折舊年限30年、凈殘值率為零；機器設(shè)備折舊年限10年、凈殘值率4%；其他固定資產(chǎn)折舊年限20年、凈殘值率為零）。無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)按平均年限法攤銷，無形資產(chǎn)攤銷期限為10年，其他資產(chǎn)攤銷期限5年。（7）財務(wù)費用生產(chǎn)經(jīng)營期內(nèi)的為還款長期貸款利息計入財務(wù)費用，本項目不考慮流動資金短期貸款利息，%（2008年同期利率）。（2）所得稅按現(xiàn)行納稅規(guī)定，本項目應(yīng)交納25%的所得稅。為提高長期貸款償還能力，還款期內(nèi)不提取公積金和公益金。投資利潤率=年平均稅后利潤總額/總投資100% =100% =%投資利稅率=年平均利潤總額/總投資100% =100% =%現(xiàn)金流量分析項目全部投資現(xiàn)金流量表詳見附表。清償能力分析清償能力分析主要通過“借款還本付息表”和“資金來源與運用表”的計算，考察項目的財務(wù)狀況和借款清償能力。還款資金來源首先是折舊費和攤銷費，其次為稅后利潤。不確定性分析（1）盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為：BEP=年固定成本/（年營業(yè)收入年可變成本年銷售稅金及附加所得稅）100%=（）100%=%計算結(jié)果表明，%時，項目即可保本，說明本項目具有較強的抗風險能力。本項目討論當營業(yè)量、營業(yè)收入、采購費用和建設(shè)投資四個單因素獨立變化177。敏感性分析詳見下表。5%時，投資回收期波動幅度并不大，說明本項目對不確定因素有較強的適應(yīng)能力。本項目營業(yè)量和營業(yè)收入取決于儲備糧油保管費的收費標準。因此，企業(yè)應(yīng)努力增加倉儲能力，或者是收購高品質(zhì)的糧油，同時降低各類費用。第四節(jié) 社會效益分析本項目社會效益主要有以下幾個方面：（一）本項目的建設(shè)，加強了糧食流通基礎(chǔ)設(shè)施的現(xiàn)代化建設(shè)，擴大了儲備能力，有利于抵抗自然災(zāi)害，有利于社會的安定團結(jié)，提高了人民群眾的生活水平，具有十分重要的意義。（三）使得糧食和食用油的儲運供應(yīng)的布局趨于合理，并形成儲運中心，杜絕糧油往返運輸，減少市區(qū)交通壓力。（五）該項目的建設(shè)，將有力地促進當?shù)睾椭苓叺貐^(qū)糧食產(chǎn)品的銷路，增加農(nóng)民對糧食等農(nóng)作物的供給量，因而提高農(nóng)民的收入，加快農(nóng)民奔“小康”的進程。第五節(jié) 經(jīng)濟評價結(jié)論本項目建成運營后。上述分析表明，本項目具有較好的經(jīng)濟效益和抗風險能力，并具有顯著的社會效益。第六章 項目風險分析及控制風險措施一、風險分析說明及依據(jù)本報告根據(jù)市場調(diào)查結(jié)論、國家法律法規(guī)、國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀、企業(yè)自身管理經(jīng)營水平以及工程地質(zhì)地基條件、材料供應(yīng)、設(shè)備供應(yīng)、工程變更、技術(shù)規(guī)范、設(shè)計與施工等因素造成的風險情況進行預測及評估。工程風險的分類主要基于風險防范和風險處理，是定性的、相對的。三、項目投資風險分析實施本項目，應(yīng)特別認真的考慮下述各項的風險因素：經(jīng)營風險（1）輪換風險本項目實施后，用于各級儲備糧食存儲，在儲備糧食指標充足的情況下，存儲費用是一定的，但儲備糧三到四年需輪換一次，儲備油一般一年半左右輪換一次，在輪換過程中，存在進出糧食差價的經(jīng)營風險。（3）業(yè)務(wù)經(jīng)營量的風險項目建成后，部分倉容可用于中轉(zhuǎn)經(jīng)營，代儲代存，國家托市糧的收購工作，在經(jīng)營過程中存在一定風險。（2）科技進步產(chǎn)生的風險隨著科技的進步，將不斷產(chǎn)生新的倉儲技術(shù)，倉儲設(shè)備的更新?lián)Q代加快，倉儲效果更好，儲備費用更低的新倉型、新設(shè)備的出現(xiàn)，將對本項目的運轉(zhuǎn)和經(jīng)營產(chǎn)生影響。四、控制風險措施針對以上風險的影響，項目單位應(yīng)積極采取以下措施，將風險和影響降低到最低程度。對策二：倉儲企業(yè)在儲備糧油的輪換經(jīng)營中，進出糧油均采用招投標的方式，在比較價格和質(zhì)量的基礎(chǔ)上，形成良好的供出貨渠道，降低輪換費用，增加經(jīng)濟效益。同時，如果儲糧油指標不夠充足時，倉儲可暫時作為輪換時的周轉(zhuǎn)倉使用。加強糧庫領(lǐng)導班子的思想、業(yè)務(wù)建設(shè)，因崗設(shè)人，任人唯賢。（2）對科技進步產(chǎn)生風險之對策倉儲企業(yè)應(yīng)積極學習新的儲備技術(shù)，適時增加新型倉儲設(shè)備，降低倉儲企業(yè)在糧油儲備及輪換過程中的原材料消耗，進而降低企業(yè)費用。財務(wù)風險之對策對于籌資運作風險的對策，建設(shè)單位對項目的建設(shè)資金，做好內(nèi)部資金調(diào)度，并制訂詳細的項目實施計劃和實施前的各項準備工作；密切與政府部門以及銀行的聯(lián)系，努力爭取政府的資金扶持以及銀行資金的及時到位。在建設(shè)過程中，加強建設(shè)資金的管理，嚴控建設(shè)投資，降低項目的總投資。同時，企業(yè)還需積極學習采用倉儲新技術(shù)，加快倉儲技術(shù)進步步伐，充分利用國家的各項優(yōu)惠政策，強化企業(yè)內(nèi)部管理，節(jié)約項目的建設(shè)投資，降低企業(yè)運轉(zhuǎn)費用，盡可能保持穩(wěn)定的收益水平，以減輕各項風險帶來的不利影響。對建設(shè)項目的勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理以及重要設(shè)備、材料等均按照國家和山東省的有關(guān)確定的招標范圍，全部采用招標的形式。一、建設(shè)項目招標范圍及招標組織形式（一）招標內(nèi)容項目的勘察、設(shè)計、監(jiān)理、需在國內(nèi)外購買的科研及生產(chǎn)工藝設(shè)備、檢測儀器及主要公用配套設(shè)備的采購、安裝及土建工程。（三）標包劃分項目的勘察劃分為一個標包。項目的監(jiān)理劃分為一個標包。而采用總包招標方式，標包劃分簡單，工程可采用一個標包（即交鑰匙方式）或主要公用配套設(shè)備的采購一個標包，安裝和土建工程為一個標包。因總包招標方式，標包劃分簡單，管理方便，故建議生產(chǎn)工藝設(shè)備的采購、安裝采用總包方式進行招標。在招標文件開始發(fā)出之日起30日內(nèi)，具有承擔投標項目能力的法人或者其它組織都可以投標。投標文件應(yīng)當對招標文件提出的實質(zhì)性要求和條件做出響應(yīng)，招標項目屬于建筑施工的，招標文件的內(nèi)容還包括擬派出的項目負責人與主要技術(shù)人員的簡歷、業(yè)績和擬用已完成招標項目的機械設(shè)備，本項目不接受聯(lián)合招標。投標人的投標應(yīng)當符合下列條件之一：能夠最大限度地滿足招標文件中規(guī)定的各項綜合評價標準或者能滿足招標文件的實質(zhì)性要求，并且經(jīng)評審的價格合理。中標人確定后，招標人向中標人發(fā)出中標通知書，該通知書具有法律效力，若中標人放棄中標項目，應(yīng)當承擔法律責任。三、評標委員會的人員組成和資質(zhì)要求項目全部采用公開招標的方式，因此，在招投標過程中，為保證項目的公開，對評標委員會的組成和資質(zhì)有如下要求：評標委員會人員組成評標委員會由項目承辦單位的代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟等方面的專家組成。評標委員會主任由資深的專家擔任，評標委員會采用單數(shù)制，但最低不少于5人，并且技術(shù)、經(jīng)濟等方面的專家不得少于成員總數(shù)的三分之二；評標委員會應(yīng)當按照招標文件確定的評標標準和方法，對投標文件進行評審和比較。評標委員會成員的資質(zhì)要求評委會成員職稱在副高（副教授）級以上，從事本專業(yè)至少在8年以上，對工程項目有較深入的研究，并且職業(yè)道德良好，與投標單位無任何利害關(guān)系。招標基本情況表建設(shè)項目名稱：某地方糧食儲備庫糧食倉儲設(shè)施擴建項目單項名稱招標范圍招標組織形式招標方式不采用招標方式招標估算金額（萬元）備注全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標勘察√√√設(shè)計√√√專業(yè)性較強采用邀請招標建設(shè)工程√√√安裝工程√√√監(jiān)理√√√重要設(shè)備√√√638材料√√√專業(yè)性重要性強采用邀請招標其他√情況說明：該項目總投資6000萬元，總占地面積178畝，總建筑面積36611平方米。建設(shè)單位蓋章 第八章 項目其他情況第一節(jié) 項目實施進度本項目建設(shè)分期進行，其進度安排如下（含在建和已建子項）：2008年2萬噸糧食散裝平房倉、2萬噸散糧中轉(zhuǎn)倉庫開工建設(shè)，并投入使用。2008年10月至2009年12月完成該項目東庫區(qū)施工圖設(shè)計，建設(shè)單位積極準備項目的資金籌措工作。擴建6萬噸糧食中轉(zhuǎn)倉，2009年8月開工建設(shè)，2009年10月完成。場區(qū)內(nèi)硬化、排水、綠化等配套設(shè)施，2009年9月開始，至2009年12月全部竣工。整個項目建設(shè)于2009年12月全部完工并投入使用。所選用設(shè)備均為國家允許生產(chǎn)出售的較先進節(jié)能設(shè)備，變配電設(shè)備安裝電容自動補償裝置，減少無功損耗。第三節(jié) 環(huán)境保護項目擴建場址所處環(huán)境狀況良好。為確保市場內(nèi)衛(wèi)生和對周圍環(huán)境不產(chǎn)生影響，必須對污水、廢渣、廢氣及廢棄物進行無公害處理。二、廢棄物處理糧食進出過程中產(chǎn)生的廢棄物要及時清理，定期外運，不會產(chǎn)生污染。二、勞動安全措施針對本項目生產(chǎn)的實際情況，在項目設(shè)計上采取一系列勞動安全措施，保證職工的勞動安全，主要有以下幾個方面：總圖布置安全設(shè)計中根據(jù)建筑物的使用功能，對建筑物防火劃分等級，滿足建筑物的防火間距，保證安全，總圖布置考慮安全因素，人流、物流通道的寬度、道路的轉(zhuǎn)彎半徑等滿足安全使用要求；生產(chǎn)工序銜接緊密，物料運輸迅速；操作維修方便等。安全操作規(guī)程生產(chǎn)中所有運行設(shè)備均制定安全操作規(guī)程，使操作工人有章可循，機械設(shè)備的轉(zhuǎn)動部分設(shè)置保護裝置，并配有緊急停車按鈕以備緊急停車時使用。高低壓電氣設(shè)備在正常條件下與帶電部分絕緣的外露金屬部分及其安裝金屬支架均應(yīng)進行保護接地。配電方式根據(jù)工藝布置、容量大小等分別采用放射式或樹干式。本項目均按規(guī)定設(shè)有消防栓及其它消防設(shè)施。建筑結(jié)構(gòu)設(shè)計按耐火等級二級、地震烈度按六度設(shè)防。倉庫光線充足，通風良好，不得有蚊蠅進入庫內(nèi)，每天每班進行清理，排水通道暢通，使倉庫環(huán)境整潔衛(wèi)生。加強安全教育、健全安全制度定期對職工進行安全教育、不定期的抽查安全知識，增強每一位職工的安全意識。第五節(jié) 消 防一、建筑物消防庫區(qū)總平面布置建筑物均滿足消防間距要求，消防道路暢通。消防管網(wǎng)與生產(chǎn)－生活管網(wǎng)分開設(shè)置，消防管網(wǎng)為環(huán)狀。本項目的消防設(shè)施均按規(guī)范配置，新建建筑物滅火用水量最大的建筑物為沿街商貿(mào)綜合大樓。各個建筑物均按要求配置滅火器。儲備庫主任為法人代表，下設(shè)各分管副主任，設(shè)科室部門，倉儲、調(diào)運分倉號落實責任到人。三、人員培訓計劃某地方糧食儲備庫糧食倉儲設(shè)施擴建項目的建設(shè)標準和現(xiàn)代化管理程度都較高，在項目建設(shè)的同時，項目單位要及時按糧食倉儲規(guī)定和要求組織人員進行儲糧安全及儲糧技術(shù)方面的培訓，在正式使用時可請有關(guān)專家進行現(xiàn)場操作指導以保證