某公路發(fā)展公司母子公司管理規(guī)則-閱讀頁
2024-08-15 02:28本頁面
【正文】 則是：“誰用人，誰管理，誰負責；逐級管理，逐級負責。第三十九條 公司外派董事、董事長、監(jiān)事、監(jiān)事會召集人、外派高層經營管理人員的產生渠道的選擇，應根據(jù)崗位的要求和公司人力資源的狀況，經總經理辦公會討論決定。第四十一條 對通過以上渠道產生的候選人選，黨委組織相關部門進行考察，提出聘任參考建議。第四十三條 外派子公司的董事、董事長、監(jiān)事、監(jiān)事會召集人由上述渠道產生候選人后，由總經理辦公會討論通過確定人選，公司總經理聘任或者解聘。第四十四條 外派子公司的財務負責人由財務資產部提出子公司財務負責人建議人選，總經理辦公會討論通過后，公司總經理決定聘任或者解聘建議方案，通過子公司董事會履行聘任或者解聘的法律手續(xù)。第四十六條 子公司執(zhí)行公司統(tǒng)一的財務會計制度。第四十八條 成本費用管理。第四十九條 應收賬款的考核。第五十條 公司對子公司實行會計主管委派制。第五十一條 委派會計主管的編制、人事、工資關系在公司財務部門。第五十二條 委派會計主管的業(yè)務及日常管理工作由公司財務部門負責。原則上委派會計主管在一個子公司從事財務工作的期限為兩個會計年度，而且離開該子公司后三年內不得再擔任該子公司的委派會計主管。第四節(jié) 信息控制 第五十五條 為加強對子公司的管理，保證公司經營決策的落實，進一步提高子公司經營者的領導能力、業(yè)務水平，增強公司的市場競爭力，實現(xiàn)公司的經營目標，決定在子公司經營者中實施定期述職制度。第五十七條 述職人員范圍：各子公司的高層經營管理人員、財務負責人和公司外派的董事、監(jiān)事。第五十八條 述職對象為公司總經理辦公會。第六十條 會前準備：公司辦公室應在會前收集與述職工作有關的信息，述職人員應提前兩天遞交述職報告。 第六十二條 述職報告的內容： 對上期述職意見執(zhí)行情況的匯報； 根據(jù)崗位職責要求和計劃目標，在對職責履行情況做定性與定量比較的基礎上進行自我評估，分析成功因素、不足之處及改進方向。 第六十四條 述職時間的規(guī)定：子公司述職人員的述職時間為述職期滿后第一個月內，具體時間應由述職人員和公司總經理約定。述職期一般為一個季度，特殊情況由公司總經理確定。 第六十六條 述職人員的述職報告及對述職對象的評價與建議，經營子公司由多種經營管理部和人力資源部負責保管，項目建設子公司由工程管理部和人力資源部負責保管，作為對述職人員考核與獎懲的依據(jù)之一。如涉及以下情形，子公司外派的高層經營管理人員及外派子公司的董事、監(jiān)事應及時向公司相關領導、多種經營管理部、工程管理部等相關部門報告。第五節(jié) 審批權限控制第六十八條 需公司決定的子公司重大經營決策事項（必要時，履行相應的法律手續(xù)）： 子公司章程的修訂與修改；子公司資產經營責任目標的制訂；財務預算、決算方案的決定；重大資產處置、重大投資決策；子公司產權或股權的變動、轉讓、劃撥；子公司兼并、重組、分立、破產、歇業(yè)、租賃、承包、托管等；子公司管理體制改革；開設孫公司；貸款、借款、擔保、抵押事項；利潤分配方案和彌補虧損方案。第六節(jié) 審計監(jiān)督 第七十條 對子公司的審計監(jiān)督包括內部審計和外部審計兩類。 第七十一條 對子公司的內部審計和外部審計，公司財務資產部應提供業(yè)務支持。 第七十三條 （例行）審計程序： 內部審計根據(jù)上級部署和各單位的具體情況，審計部擬訂審計計劃，經領導批準后實施； 實施審計前，應當先通知被審計單位，特殊情況下也可以不下發(fā)審計通知單，電話通知后直接進點； 審計人員進點審計時，檢查被審計單位的會計憑證、賬簿、報表、業(yè)務檔案以及其他與財務收支有關的資料和資產，被審計單位必須如實提供，不得拒絕； 審計人員進點審計時，在正常的工作時間內可以根據(jù)需要就審計事項的問題向有關單位和個人進行調查及取證（如函證、外調），有關單位和個人應當支持和協(xié)助，如實向審計人員反映情況，提供有關證明材料； 審計人員發(fā)現(xiàn)問題，可隨時向有關單位和人員提出改進建議。經批準的審計意見和審計決定，送達被審計單位后，被審計單位必須予以執(zhí)行； 審計部有權對主要項目進行后續(xù)審計，檢查采納審計意見和執(zhí)行審計決定的情況； 被審計單位對審計意見書和審計決定如有異議，可以及時提出。 第七十五條 公司負責戰(zhàn)略的制定、戰(zhàn)略實施監(jiān)督、戰(zhàn)略實施效果評估，子公司負責戰(zhàn)略實施。 第七十七條 子公司戰(zhàn)略相對于公司而言，是公司戰(zhàn)略的子戰(zhàn)略即業(yè)務戰(zhàn)略。 第七十八條 戰(zhàn)略制定。 第七十九條 公司董事會定期（半年或一年）對公司戰(zhàn)略實施效果進行評估。董事、監(jiān)事津貼按年度發(fā)放，根據(jù)所在子公司的年度經營業(yè)績，董事、監(jiān)事述職考核情況，綜合確定外派董事和監(jiān)事各項考核指標的年度考核分數(shù)，再根據(jù)各項考核指標所對應的權重來計算發(fā)放年度董事、監(jiān)事津貼。如有，則系數(shù)為0；如無，則系數(shù)為1。則該董事年度考核得分為(60)+(51)+(15)+(201)=109，該董事年度津貼為1萬111/100＝。第八十三條 對于公司派出子公司經營者兼任子公司董事的，不領取董事津貼
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