【正文】 含）以上裝車的。根據(jù)通過對汽車產(chǎn)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策和相關(guān)官員、專家的訪談和媒體報(bào)道，我們認(rèn)為，具體汽車總成關(guān)鍵件界定表將是這樣的：表 21 汽車總成（系統(tǒng)）關(guān)鍵件界定表總成名稱 關(guān)鍵零部件名稱界定數(shù)量（件）43 / 70B類件總數(shù)量A類件側(cè)圍、車門、發(fā)動(dòng)機(jī)罩蓋 2M1類 B類件頂蓋、前圍、座艙地板、行李箱蓋、后圍、翼子板—5A類件頂蓋、側(cè)圍2車身（駕駛室）M2類 B類件發(fā)動(dòng)機(jī)罩、前圍、車門、后圍、地板 —444 / 70A類件頂蓋、側(cè)圍、車身骨架2M3類 B類件前圍、車門、后圍、地板 —4A類件頂蓋、車門、側(cè)圍2N類 B類件發(fā)動(dòng)機(jī)罩蓋、前圍、后圍、翼子板、地板 —5發(fā)動(dòng)機(jī)總成 5柴油機(jī)A類件缸體、缸蓋2 645 / 70B類件曲軸、高壓油泵、增壓器 2C類件凸輪軸、連桿、起動(dòng)機(jī)、發(fā)電機(jī)、柴油噴射器 —A類件缸體、缸蓋2B類件曲軸、凸輪軸、EFI 裝置（含 ECU、節(jié)流閥體、噴油器、傳感器）2汽油機(jī)C類件燃油泵、連桿、起動(dòng)機(jī)、發(fā)電機(jī)、增壓器 —646 / 70A類件殼體、齒輪、離合器2手動(dòng) B類件軸類、換檔機(jī)構(gòu)組件、同步器、分動(dòng)器 —3A類件殼體、離合器（自動(dòng)變速器用液體偶合器）、自動(dòng)變速器控制模塊（ECU）2 3變速器 4自動(dòng)B類件分動(dòng)器、齒輪（摩擦輪與鋼帶）、軸類、換檔機(jī)構(gòu)組件— 　47 / 70驅(qū)動(dòng)橋殼體、傳動(dòng)軸、左右半軸、轉(zhuǎn)向節(jié)、差速器、擺臂、輪轂、軸承、主減速器、懸架彈簧、減振器— 6M1類車橋非驅(qū)動(dòng)橋車軸（拖臂總成）、輪轂、軸承、懸架彈簧、減振器— 4驅(qū)動(dòng)橋橋殼、差速軸、半軸、傳動(dòng)軸、主減速器、輪轂、軸承、減振器、懸架彈簧— 5 MMN 類車橋非驅(qū)動(dòng)橋轉(zhuǎn)向節(jié)、減振器、前軸、懸架彈簧、輪轂、軸承、 — 4車架縱梁、橫梁（承載式車身的副車架） — 248 / 70制動(dòng)系統(tǒng)制動(dòng)主缸（氣制動(dòng)閥）、助力器總成、制動(dòng)器總成（盤式或鼓式）、防抱制動(dòng)系統(tǒng)（ABS）的閥體、ECU 總成，駐車制動(dòng)器（不含操縱系統(tǒng)）— 4動(dòng)力轉(zhuǎn)向轉(zhuǎn)向器總成、轉(zhuǎn)向助力控制閥總成、轉(zhuǎn)向助力油泵、轉(zhuǎn)向盤、轉(zhuǎn)向軸及萬向節(jié)— 3轉(zhuǎn)向器系統(tǒng) 3非動(dòng)力轉(zhuǎn)向轉(zhuǎn)向器總成、轉(zhuǎn)向軸及萬向節(jié)、轉(zhuǎn)向盤 — 2注：鑄鍛造毛坯件不受限制（或不按進(jìn)口件計(jì)算） ；轉(zhuǎn)向盤中包括氣囊；不含遠(yuǎn)程變速操縱系統(tǒng)；不含散熱器、風(fēng)扇、空濾器、消聲器、燃油箱、離合器；指油漆前焊裝過的白車身片件和構(gòu)成分總成的沖壓件散片，不含車身附件。綜合分析，我們認(rèn)為按這個(gè)規(guī)則汽車（總成）特征認(rèn)定條件是：是否采用進(jìn)口整套散件組裝的，或進(jìn)口總成裝車的；是否按上述總成（系統(tǒng)）逐一分解成若干分總成或關(guān)鍵零部件達(dá)到及超過規(guī)定的數(shù)量，如進(jìn)口 A 類件、B 類件、C 類件之和達(dá)到或超過進(jìn)口件界定數(shù)量即視為構(gòu)成總成（系統(tǒng)）特征； 如果進(jìn)口 A 類件、B 類件的數(shù)量達(dá)到或超過 A 類件、B 類件界定數(shù)量亦視為構(gòu)成總成（系統(tǒng)）特征。50 / 70符合上述條件任一款規(guī)定的，均被視為構(gòu)成總成（系統(tǒng)）特征，按進(jìn)口整車稅率納稅。 《辦法》規(guī)定：“申報(bào)《車輛生產(chǎn)企業(yè)及產(chǎn)品》公告和備案時(shí)隱瞞進(jìn)口零部件構(gòu)成整車特征的，采用分散進(jìn)口方式進(jìn)口零部件組裝汽車整車，并構(gòu)成整車特征，不向國家發(fā)改委、商務(wù)部和海關(guān)總署備案，偷逃關(guān)稅和進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅，有上述情節(jié)之一的，按走私論處，由海關(guān)補(bǔ)征關(guān)稅和進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅，并處罰款，由國家發(fā)改委撤銷其《車輛生產(chǎn)企業(yè)及產(chǎn)品》目錄。 ”五、 《辦法》對我國汽車工業(yè)發(fā)展的作用分析據(jù)悉， 《辦法》的制訂完全符合 WTO 框架協(xié)議。因此盡管辦法仍未出臺(tái)，但只要它頒布實(shí)施，將給中國汽車制造和零部件帶了深刻的影響：加快汽車企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高自身競爭力首先，在目前汽車市場低迷的情況下，15%或 25%的稅差是許多中小型汽車企業(yè)的主要利潤來源。因此辦法的出臺(tái)使這些依靠進(jìn)口散件組裝的小型汽車企業(yè)和引進(jìn)后技術(shù)消化慢、產(chǎn)52 / 70量小、市場占有率不高的產(chǎn)品有可能因?yàn)槎惵实奶岣叨鵁o利可圖，逐漸地退出這個(gè)行業(yè)。因?yàn)楦鶕?jù)《辦法》要求，新進(jìn)入者要想進(jìn)入中國汽車制造必須建立零件配套體系，這不僅需要巨額的資金投入，而且需要一定的時(shí)間。因?yàn)閲鴥?nèi)的汽車制造企業(yè)在從海外引進(jìn)新產(chǎn)品之初，往往會(huì)從進(jìn)口散件 KD 組裝起步，在迅速推出新車，占領(lǐng)市場取得利潤的同時(shí)逐漸完成重要零件的國產(chǎn)化。比如凱迪拉克、寶馬、佳美、奔馳等新車型的推出將受到這一管理辦法的影響。以上分析表明， 《辦法》的實(shí)施將加快我國汽車產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，加快企業(yè)的并購整合，有利于大型汽車企業(yè)集團(tuán)提高自身的核心競爭力。政府一直強(qiáng)調(diào)我國將以汽車電子產(chǎn)品為重點(diǎn)，圍繞汽車安全系統(tǒng)、底盤電子控制系統(tǒng)、車輛信息系統(tǒng)和導(dǎo)航系統(tǒng)等等關(guān)鍵部件，發(fā)展汽車零部件產(chǎn)54 / 70業(yè)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2022 年，外資合資零部件企業(yè)增長的數(shù)量，幾乎是 2022 年的一倍。隨著這一過程的深入，將有效的完善我國零部件產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，完善國內(nèi)零部件企業(yè)的生產(chǎn)制造能力，加快汽車配套體系的建立：①中國零部件供應(yīng)商的供應(yīng)層次逐步清晰，根據(jù)有關(guān)預(yù)測，到 2022 年，中國零部件供應(yīng)商的整體數(shù)量將減少 70%，最后形成 20 到 30 家一級(jí)供應(yīng)商、250 到 350 家二級(jí)供應(yīng)商、1250 至 1500家三級(jí)供應(yīng)商。在我國的汽車產(chǎn)業(yè)中，最強(qiáng)有力的汽車基地恰恰集聚在這三個(gè)城市集群內(nèi)。④集成商和零件專業(yè)廠商成為國內(nèi)零部件供應(yīng)商的兩個(gè)主要的發(fā)展方向，既無集成能力又不能發(fā)揮專業(yè)性的公司將面臨困境。據(jù)悉，國家商務(wù)部已經(jīng)決定，加大我國汽車及零部件出口的推進(jìn)力度，爭取 2022 年實(shí)現(xiàn)汽車及零部件出口 150 億200 億美元，在 2022 年實(shí)現(xiàn)汽車及零部件出口額 700 億1000 億美元，占汽車及零部件總產(chǎn)量的 40%。這是因?yàn)椋?7 / 70成本懲罰將使效果大打折扣KD 裝配汽車是完全的技術(shù)復(fù)制，因此在復(fù)制的原技術(shù)發(fā)生變化時(shí)，復(fù)制技術(shù)也要隨之更改。如 100%國產(chǎn)化，產(chǎn)量達(dá)到 5萬輛，則成本相對高 42%；而產(chǎn)量僅有 8000 輛，則成本將相對高 200%，這就是成本懲罰。當(dāng)發(fā)動(dòng)機(jī)和變速箱等系統(tǒng)（總成）的國產(chǎn)化后，一旦原技術(shù)發(fā)生變化，將涉及到機(jī)械加工、鍛造、鑄造，沖壓工藝的大規(guī)模的技術(shù)改造，就需要大幅度增加投資，而我國零部件企業(yè)由于規(guī)模小、產(chǎn)量低，根本無法承擔(dān)技術(shù)改造的巨大成本。D 上資金與人力投入，自主開發(fā)設(shè)計(jì)能力逐步萎縮，進(jìn)一步消弱零部件的競爭力。表 22 19871994 桑塔納車的國產(chǎn)化率進(jìn)程 單位：%年 份1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994國產(chǎn)化率 數(shù)據(jù)來源：《中國汽車五十年》偽國產(chǎn)化現(xiàn)象使政策效果名不副實(shí)從上表我們發(fā)現(xiàn)第一代產(chǎn)品都走過漫長的國產(chǎn)化道路。雖然國內(nèi)的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)已經(jīng)大大提升，但一般說來新引進(jìn)產(chǎn)品要達(dá)到 40%59 / 70以上的國產(chǎn)化率，至少需要兩至三年以上的時(shí)間，并且前提是沒有特殊技術(shù)要求的普通車型，而且其零部件要能夠延續(xù)普桑、富康等產(chǎn)品的路線。衡量一個(gè)國家汽車零部件國產(chǎn)化的程度主要有三個(gè)指標(biāo)：①整車業(yè)就業(yè)人數(shù)與零部件業(yè)就業(yè)人數(shù)的比例。但根據(jù)汽車工業(yè)協(xié)會(huì)的統(tǒng)計(jì)，我國整車就業(yè)人數(shù)與零部件就業(yè)人數(shù)的比例是 1：3，北京現(xiàn)代這一比例為1：4 左右，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國家的水平。60 / 70圖 26 我國汽車工業(yè)對就業(yè)拉動(dòng)作用美 國 日 本 中 國 實(shí) 際 值 北 京 現(xiàn) 代 中 國 理 論 值0:591:001:011:031:041:061:071:091:101數(shù)據(jù)來源：汽車工業(yè)協(xié)會(huì)， 《2022年汽車工業(yè)年鑒》②整車和零部件產(chǎn)業(yè)的投資比例。圖 27 近 3 年我國汽車與零部件投資情況 61 / 700501001502002503003502022年 2022年 2022年汽 車 投 資 零 部 件 投 資數(shù)據(jù)來源：汽車工業(yè)協(xié)會(huì)， 《2022年汽車工業(yè)年鑒》③零部件企業(yè)的研發(fā)經(jīng)費(fèi)占銷售收入的比例。它們憑借巨大的資金投入，建立了完整的技術(shù)研究中心，形成了強(qiáng)大的研究開發(fā)能力，而我國汽車零部件企業(yè)用于產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)改造的資金比例很少，約占 %2%左右，再加上銷售規(guī)模小，因此資金總量更小，而且這一差距還在進(jìn)一步擴(kuò)大。64 / 70III 結(jié)論與預(yù)測短期內(nèi)汽車產(chǎn)銷規(guī)模依然受到一定壓制從目前汽車行業(yè)的發(fā)展趨勢看，汽車行業(yè)產(chǎn)銷規(guī)?？傮w向上的格局不會(huì)發(fā)生改變。我們認(rèn)為在目前行業(yè)發(fā)展環(huán)境較差的時(shí)刻，盡管四季度是傳統(tǒng)的銷售旺季，各類車型的正常需求將保持穩(wěn)定增長，但難以再現(xiàn)高速增長。其中轎車銷售增長率調(diào)低至20%，銷量在 235 萬輛左右。雖然國內(nèi)汽車企業(yè)仍具備發(fā)揮規(guī)模效應(yīng)和改善效率的空間，但在今后兩年左右的時(shí)間里汽車價(jià)格集中下滑的態(tài)勢難以改變，同時(shí)鋼材等原材料仍處于高位運(yùn)行，最為關(guān)鍵的是行業(yè)利潤在受到雙重?cái)D壓的同時(shí)，各個(gè)廠家的價(jià)格戰(zhàn)并沒有改變汽車銷量增長速度的放緩。加息對汽車產(chǎn)業(yè)的抑制作用不會(huì)太大 10 月 28 日，中國人民銀行決定，從 2022 年10 月 29 日起上調(diào)金融機(jī)構(gòu)存貸款基準(zhǔn)利率 66 / 70個(gè)百分點(diǎn)，并放寬人民幣貸款利率浮動(dòng)區(qū)間和允許人民幣存款利率下浮。首先，通過 3 季度汽車運(yùn)行的情況的分析，我們認(rèn)為今年汽車產(chǎn)業(yè)的發(fā)展符合其行業(yè)自身的發(fā)展規(guī)律，即使不能出現(xiàn)前幾年“井噴”式的增長速度，也會(huì)出現(xiàn)一個(gè)適度增長的勢頭，這與我國國民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展、居民收入增長及消費(fèi)結(jié)構(gòu)升級(jí)是分不開的，外部環(huán)境很難扭轉(zhuǎn)這個(gè)趨勢。67 / 70前 9 個(gè)月車價(jià)下降 11%，第四季度仍有走低可能在 2 季度分析報(bào)告中，我們曾認(rèn)為今年下半年將不會(huì)出現(xiàn)大規(guī)模的降價(jià)活動(dòng)，較上半年下降23 個(gè)百分點(diǎn)。我們的預(yù)測與車市的實(shí)際情況出現(xiàn)較大的偏差。對于第四季度車價(jià)的走勢，我們認(rèn)為仍有繼續(xù)下降可能。