【正文】 在銀行內(nèi)部建立專門(mén)的中小企業(yè)金融服務(wù)部門(mén)，這個(gè)部門(mén)是相當(dāng)于從原先國(guó)有銀行內(nèi)部分離出來(lái)的獨(dú)立部門(mén)，其規(guī)模與資金實(shí)力可以與中小企業(yè)相當(dāng)，專門(mén)負(fù)責(zé)從事中小企業(yè)的融資活動(dòng)，而不參與到該行別的服務(wù)活動(dòng)中去。通過(guò)建立溫州國(guó)有銀行內(nèi)的中小企業(yè)服務(wù)部門(mén)，專門(mén)承接符合中小企業(yè)貸款“短、快、頻、急”特種的貸款，用來(lái)達(dá)到降低審批程序，提高資金發(fā)放效率的目的。所以針對(duì)中小企業(yè)這種現(xiàn)實(shí)情況，可以參考?xì)W洲的德國(guó)中央合作銀行的做法，增加一些新的授信方式，比如供應(yīng)鏈融資、產(chǎn)業(yè)集群融資以及動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資等，這些創(chuàng)新的融資方式在我國(guó)股份制銀行中一般推行的比較順利，也有很多成功的經(jīng)驗(yàn)可以供大型國(guó)有銀行借鑒。在溫州很多企業(yè)并不贊同這種銀行將貸款比例一刀切的做法，所抵押的設(shè)備良莠不齊，有些甚至是企業(yè)專門(mén)從德國(guó)引進(jìn)的最新進(jìn)口品，若也是按50%的比例獲得貸款就明顯偏低了，因此，針對(duì)不同的授信方式，應(yīng)該將標(biāo)準(zhǔn)更加細(xì)化和合理。因此，發(fā)展與完善中小金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)體系對(duì)于中小企業(yè)融資而言，是至關(guān)重要的。溫州銀行借助溫州獨(dú)特的地緣經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，依托靈活的運(yùn)行機(jī)制，堅(jiān)持了立足中小企業(yè)、立足地方經(jīng)濟(jì)的市場(chǎng)定位，為促進(jìn)溫州地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)和區(qū)域金融的穩(wěn)定作出了重要貢獻(xiàn)。目前我國(guó)股份制銀行中針對(duì)中小企業(yè)融資的產(chǎn)品已經(jīng)是越來(lái)越多，雖然有些在操作上還需要進(jìn)一步的實(shí)踐，但是這種現(xiàn)象也代表著一個(gè)很好的發(fā)展態(tài)勢(shì)?，F(xiàn)在國(guó)家提倡以及大力支持的多是那些符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、存在有很好的發(fā)展前景的、高技術(shù)含量的又或者是有利于環(huán)境保護(hù)的企業(yè)，而徘徊在這些門(mén)檻之外的企業(yè)依然很難得到銀行的支持，比如針對(duì)一些輕資產(chǎn)行業(yè)如餐飲業(yè)、運(yùn)輸業(yè)等，可以將他們富有的動(dòng)產(chǎn)作為銀行的質(zhì)押物，從而獲得資金。就當(dāng)前我國(guó)金融改革的情況來(lái)看，村鎮(zhèn)銀行的形成一般有兩種渠道：一種主要是由原有的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人設(shè)立的一級(jí)法人機(jī)構(gòu)，還有一種就是由私人出資形成的小額貸款公司升級(jí)而來(lái)的。該方案明確了在溫州要加快發(fā)展新型金融組織，鼓勵(lì)和支持民間資金參與地方金融機(jī)構(gòu)改革，依法發(fā)起設(shè)立或參股村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社等金融組織；鼓勵(lì)符合條件的小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行。溫州小額貸款公司向村鎮(zhèn)銀行轉(zhuǎn)制，為民間資本進(jìn)入銀行體系提供了一條切實(shí)可行的通道，已有的成功經(jīng)驗(yàn)如臺(tái)州市商業(yè)銀行，它通過(guò)有效的吸收民間資本，成為了全國(guó)首家政府沒(méi)有控股的城市商業(yè)銀行。 從擔(dān)保機(jī)構(gòu)的角度考察——建立溫州中小企業(yè)的行業(yè)擔(dān)保融資模式行業(yè)擔(dān)保模式主要是由行業(yè)協(xié)會(huì)牽頭組建擔(dān)保機(jī)構(gòu)，基于行業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)于目標(biāo)企業(yè)資信狀況以及實(shí)際經(jīng)營(yíng)能力的了解，以行業(yè)資深的信譽(yù)為保證，向銀行推薦高質(zhì)量的企業(yè)，不僅降低了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)行成本，而且減少了銀行的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。首先，企業(yè)處于同一區(qū)域內(nèi)，經(jīng)營(yíng)同一種或是與之相關(guān)的上、下游產(chǎn)品的生產(chǎn)，其發(fā)展背景、盈利能力等都比較相似；其次，該區(qū)域內(nèi)相關(guān)企業(yè)之間有著比較穩(wěn)定的行業(yè)協(xié)會(huì)，行業(yè)協(xié)會(huì)在企業(yè)之間發(fā)揮的職能作用比較明顯，具有一定的威望；第三，行業(yè)內(nèi)各個(gè)企業(yè)之間長(zhǎng)期以來(lái)形成了一定的合作競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)較多，為其相互之間提供信用擔(dān)保存在一定的可能性。在溫州經(jīng)濟(jì)發(fā)展的這幾十年中，溫州已經(jīng)形成了幾大具有明顯區(qū)域特色的產(chǎn)業(yè)群，典型的有制鞋工業(yè)、服裝工業(yè)、眼鏡工業(yè)、塑料工業(yè)以及電氣工業(yè)等，而發(fā)展更為完善的產(chǎn)業(yè)中已經(jīng)滿足了包括有原材料供應(yīng)、半成品加工以及成品生產(chǎn)等供產(chǎn)銷(xiāo)一體化的產(chǎn)業(yè)鏈條。溫州中小企業(yè)行業(yè)擔(dān)保融資模式的機(jī)制設(shè)置中，要遵循風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)以及利益共享的原子。就利益共享原則而言，是對(duì)相互提供擔(dān)保的中小企業(yè)的一種激勵(lì)機(jī)制，若是目標(biāo)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況良好，能夠及時(shí)償還銀行貸款，那么提供擔(dān)保的企業(yè)除了能夠加大在銀行方面的可信度外，在自身需要融資時(shí)，也較容易獲得別的企業(yè)的支持。加大資本市場(chǎng)資金的自由流動(dòng)，依靠市場(chǎng)而非行政來(lái)干預(yù)市場(chǎng)價(jià)格，才能有效地促進(jìn)中小企業(yè)從資本市場(chǎng)上直接融資。然而截至2012年1月底，在浙江轄區(qū)內(nèi)境內(nèi)上市公司189家中，溫州地區(qū)民企上市公司的數(shù)量?jī)H有8家，其中主板上市3家，中小板3家，創(chuàng)業(yè)板2家，%，資本市場(chǎng)的作用并沒(méi)有在溫州地區(qū)發(fā)揮出來(lái)。1） 加快溫州中小企業(yè)上市融資進(jìn)程在溫州中小企業(yè)普遍陷入融資困境的同時(shí)，登陸A股資本市場(chǎng)的8家溫州上市公司卻借助于資本市場(chǎng)一直保持著充裕的現(xiàn)金流，融資金額高達(dá)120億元，這就是資本市場(chǎng)帶給溫州企業(yè)優(yōu)勢(shì)的具體顯現(xiàn)。民間金融在溫州存續(xù)時(shí)間長(zhǎng)，發(fā)揮作用巨大，一般情況下能夠滿足企業(yè)對(duì)于自己的需求，因此客觀上沒(méi)有對(duì)上市融資這一途徑有過(guò)于迫切的要求。勞動(dòng)密集型的中小企業(yè)對(duì)資金的需求量并不大，依靠民間融資能夠基本滿足，而且以實(shí)業(yè)起家的溫州中小企業(yè)更堅(jiān)信于將企業(yè)一步一步慢慢做大成長(zhǎng)起來(lái)，對(duì)于通過(guò)虛擬資本市場(chǎng)來(lái)擴(kuò)大規(guī)模這一發(fā)展途徑存在一定的隔閡。再次，溫州中小企業(yè)普遍預(yù)期上市成本高并且監(jiān)管?chē)?yán)格。因此這種企業(yè)對(duì)于股權(quán)的保護(hù)意識(shí)比較重，與企業(yè)相關(guān)的財(cái)稅報(bào)表等也不是十分透明，若是一旦上市，則要求企業(yè)信息公開(kāi)化，對(duì)溫州中小企業(yè)的傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)方式增加約束力量。然而溫州民間金融利率過(guò)高，企業(yè)依靠的勞動(dòng)力成本也大為上升，溫州中小企業(yè)目前已經(jīng)不能單純依靠原有的模式生產(chǎn)發(fā)展下去了。而資本市場(chǎng)本身也應(yīng)針對(duì)中小企業(yè)財(cái)務(wù)信息不透明這一障礙提出相應(yīng)寬松的措施，輔助有條件的中小企業(yè)盡快上市。通過(guò)溫州OTC市場(chǎng)的構(gòu)建，將數(shù)量龐大的民間資本通過(guò)OTC市場(chǎng)投資于中小企業(yè)中來(lái)，則是為形成雙贏局面可以采取的一條路徑。另一方面，場(chǎng)外交易為較小規(guī)模的中小企業(yè)股權(quán)及產(chǎn)權(quán)融資提供了平臺(tái)，與中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板形成了良好的銜接，中小企業(yè)容易通過(guò)場(chǎng)外交易市場(chǎng)慢慢過(guò)渡到上市融資的渠道，為支持中小企業(yè)上市融資起到很好的輔助作用。無(wú)論是在溫州還是鄂爾多斯，形成借貸關(guān)系的雙方都是來(lái)自同一個(gè)地方的主體，他們之間相互有一定的了解，打破了很多中小企業(yè)向銀行貸款時(shí)存在的信息不對(duì)稱的障礙。類似于溫州借貸登記服務(wù)中心這類性質(zhì)的機(jī)構(gòu)可以通過(guò)進(jìn)一步的規(guī)范逐漸發(fā)展起來(lái)，它主要是能夠針對(duì)那些仍然想直接借貸而不打算將錢(qián)投放在其他各種投資渠道上的資金所有者。 首先，金融支持。第一，加大政府對(duì)中小企業(yè)融資的支持力度，成立專門(mén)為中小企業(yè)提供政策性貸款的“中小企業(yè)信貸銀行”。第二，制定強(qiáng)有力的金融扶持政策。第三，建立適合中小企業(yè)特征的直接融資體系。 其次，資金支持。第一，建立中小企業(yè)發(fā)展準(zhǔn)備金。政府應(yīng)針對(duì)某些特定事項(xiàng)，給予中小企業(yè)必要的資金扶持。從源頭上制止亂收費(fèi)現(xiàn)象，切實(shí)減輕中小企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)。政府對(duì)中小企業(yè)的政策性扶持主要包括貸款、稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼、基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)、提供培訓(xùn)及信息交流等形式。如央行通過(guò)窗口指導(dǎo)，對(duì)全國(guó)性商業(yè)銀行在原有信貸規(guī)模基礎(chǔ)上調(diào)增5%；對(duì)地方性商業(yè)銀行調(diào)增10%，并要求這部分額度必須用于中小企業(yè)、農(nóng)業(yè)或地震災(zāi)區(qū)；隨后又出臺(tái)政策放寬了中小企業(yè)貸款額度，對(duì)個(gè)人小額擔(dān)保貸款的最高額度從2萬(wàn)元提高到5萬(wàn)元；對(duì)勞動(dòng)密集型小企業(yè)小額擔(dān)保貸款的最高額度從100萬(wàn)元提高到200萬(wàn)元。立法先行是發(fā)達(dá)國(guó)家規(guī)范和扶持中小企業(yè)融資行為的普遍經(jīng)驗(yàn)。當(dāng)前尤其應(yīng)該盡快考慮設(shè)立國(guó)家中小企業(yè)發(fā)展基金，完善中小企業(yè)信用評(píng)定及查詢辦法，規(guī)范中小企業(yè)信用擔(dān)保有關(guān)問(wèn)題，研究制定《扶持中小企業(yè)發(fā)展基金管理辦法》、《中小企業(yè)信用信息征集和評(píng)價(jià)辦法》、《中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》等。一個(gè)地區(qū)要解決好中小企業(yè)的融資問(wèn)題，大環(huán)境非常重要。近幾年，溫州市實(shí)施“信用溫州”發(fā)展戰(zhàn)略，從制假售假、商業(yè)欺詐和逃債廢債的信用危機(jī)中走出來(lái)，重塑區(qū)域信用形象，在推進(jìn)現(xiàn)代社會(huì)信用體系建設(shè)方面取得了明顯成效。外地客商普遍認(rèn)為溫州人重信譽(yù)，與溫州企業(yè)做生意放心。作為浙江省信用建設(shè)試點(diǎn)城市和中國(guó)誠(chéng)信建設(shè)組委會(huì)“中國(guó)50個(gè)投資環(huán)境誠(chéng)信安全區(qū)”之一，溫州在中國(guó)社科院組織的“中國(guó)城市金融生態(tài)環(huán)境評(píng)價(jià)”中被評(píng)為等級(jí)最高的Ⅰ級(jí)城市。因此，提高企業(yè)自身的融資能力才是破解困境的根本和基礎(chǔ)。與外源融資相比，內(nèi)源融資當(dāng)屬企業(yè)最基本的融資方式，在企業(yè)融資中處于重要地位。然而以泛家族式經(jīng)營(yíng)模式為主的溫州中小企業(yè)，普遍存在著產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不明晰，管理制度混亂的弊病。家族式經(jīng)營(yíng)的企業(yè)中應(yīng)吸收現(xiàn)代企業(yè)制度和管理制度的要素，可以通過(guò)引進(jìn)專業(yè)管理人才或是聘請(qǐng)職業(yè)經(jīng)理人的方式，提高企業(yè)自身素質(zhì)，增強(qiáng)內(nèi)源融資的能力。因此，增強(qiáng)溫州中小企業(yè)的信譽(yù)積累十分重要，不僅關(guān)系到輿論對(duì)于溫州中小企業(yè)的態(tài)度，更影響到企業(yè)獲得外源融資的能力。從融資的角度看，目前溫州的中小企業(yè)自身缺乏比較健全的財(cái)務(wù)管理制度，財(cái)務(wù)信息不透明，存在虛假現(xiàn)象，并且缺乏對(duì)重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)的決策機(jī)制，嚴(yán)重阻礙企業(yè)項(xiàng)金融機(jī)構(gòu)尋求外源融資的渠道。溫州中小企業(yè)應(yīng)該針對(duì)這些指標(biāo)的要求規(guī)范財(cái)務(wù)制度的建設(shè)，努力緩和由于信息不對(duì)稱所帶來(lái)的負(fù)面影響。企業(yè)在經(jīng)營(yíng)和發(fā)展過(guò)程中，信用是獲得外界資金支持的基礎(chǔ)。再次，強(qiáng)化企業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。這種高投機(jī)化的市場(chǎng)雖然有可能會(huì)給企業(yè)帶來(lái)可觀的回報(bào)，但是風(fēng)險(xiǎn)太大，很容易發(fā)生資金鏈斷裂這種后果。 推動(dòng)溫州中小企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)首先，加強(qiáng)企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)水平，約束盲目的行業(yè)擴(kuò)張行為。多元化經(jīng)營(yíng)是擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模的有效手段，但是它所針對(duì)的往往是一些經(jīng)營(yíng)已經(jīng)十分成熟的企業(yè)，而且其擴(kuò)張經(jīng)營(yíng)的范圍也往往是從相關(guān)產(chǎn)業(yè)出發(fā)的。如出一轍的還有溫州的中江控股集團(tuán)，因?yàn)?008年投資房地產(chǎn)，結(jié)果由于虧損造成了資金鏈斷裂，企業(yè)破產(chǎn)。其次，鼓勵(lì)溫州中小企業(yè)由勞動(dòng)密集型向技術(shù)密集型的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)化。同時(shí)，按照國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，將容易對(duì)環(huán)境造成危害等落后性生產(chǎn)方式淘汰掉，努力向節(jié)能減排、低碳環(huán)保的方向靠近。5 結(jié)論中小企業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)建設(shè)中一支不可或缺的重要力量，改革開(kāi)放以來(lái)，它們?cè)诜睒s經(jīng)濟(jì)、擴(kuò)大就業(yè)、增加稅收、推動(dòng)創(chuàng)新等方面發(fā)揮了舉足輕重的作用。溫州地區(qū)的中小企業(yè)的現(xiàn)狀就是我國(guó)目前中小企業(yè)的一個(gè)縮影。但由于缺乏法律和制度上的規(guī)范，大范圍出現(xiàn)資金鏈斷裂導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)的情況，引起了社會(huì)的廣泛關(guān)注。鑒于溫州地區(qū)的中小企業(yè)的現(xiàn)狀，本文從微觀方面、宏觀方面和企業(yè)自身出發(fā)尋求解決溫州中小企業(yè)融資問(wèn)題的途徑：強(qiáng)化溫州正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的支持，建立溫州中小企業(yè)的行業(yè)擔(dān)保融資模式，推進(jìn)溫州資本市場(chǎng)的建設(shè)，發(fā)揮政府對(duì)中小企業(yè)發(fā)展的引導(dǎo)作用，完善中小企業(yè)融資的法律法規(guī)體系，以及提高企業(yè)的內(nèi)源融資能力，增強(qiáng)企業(yè)的信譽(yù)積累，推動(dòng)企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)。所以，也期待在以后對(duì)這方面內(nèi)容進(jìn)行更為系統(tǒng)和深入的研究。論文中依法引用他人的成果，均已做出明確標(biāo)注或得到許可。本人如違反上述聲明，愿意承擔(dān)以下責(zé)任和后果：1. 交回學(xué)校授予的畢業(yè)證書(shū)；2. 學(xué)?？梢栽谙嚓P(guān)媒體上對(duì)作者本人的行為進(jìn)行通報(bào)；3. 本人按照學(xué)校規(guī)定的方式，對(duì)因不當(dāng)取得證書(shū)給學(xué)校造成的名譽(yù)損害，進(jìn)行公開(kāi)道歉；4. 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