【正文】 Cr：庫存（材料或產(chǎn)成品）標(biāo)準(zhǔn)成本 發(fā)出子庫 五金倉庫的管理 (待定) 現(xiàn)狀與需求五金件采購業(yè)務(wù)：采購計劃來源于倉管員手工填寫請購單（根據(jù)最小最大庫存量）和其它部門的申請采購業(yè)務(wù)主要由采購部負(fù)責(zé)五金件的收發(fā)管理：對五金庫工量具、備品備件等的領(lǐng)用，工廠有嚴(yán)格的控制，需要跟蹤工量具等五金件的去向、工量具的到期日，工量具等所發(fā)生的費用要計到相應(yīng)的車間或部門，即哪個車間、哪個人領(lǐng)用了哪些工具需要跟蹤統(tǒng)計，具體需求如下：五金件采購計劃(分常備件和非常備件)五金件采購業(yè)務(wù)五金件采購接收入庫工量具的領(lǐng)用、借用、回收其它備品備件的的領(lǐng)用、回收委托加工 解決方案 五金件的采購計劃現(xiàn)建議對五金件或低值易耗品（沒有掛在BOM上），其中常備件使用最小最大計劃法作為庫存計劃，非常備件手工做采購計劃。需要輸入單據(jù)號，單據(jù)編號為員工號，在備注欄輸入工量具到期日Dr：管理費低耗品(管理部門、不細(xì)分) 標(biāo)準(zhǔn)成本或 Dr：銷售費用低耗品(銷售部門、不細(xì)分) 標(biāo)準(zhǔn)成本或 Dr：制造費用低耗品(生產(chǎn)部門、細(xì)分) 標(biāo)準(zhǔn)成本 （斜交胎制造部煉膠處、壓延、成型、裁斷、硫化、內(nèi)胎等處） （子午胎制造部成型、硫化、預(yù)備等處） （動力部門） Cr：庫存（材料） 標(biāo)準(zhǔn)成本班組或個人歸還工量具時，分兩種情況：第一種：需要沖減部門費用（領(lǐng)錯物料等情況），此類情況很少發(fā)生，所以采用以下方案： （注：需要單獨設(shè)立一個職責(zé)，其權(quán)限為”GT_從費用庫調(diào)撥至資產(chǎn)庫”，并將其職責(zé)分配給倉管員）將退回的工量具從該部門費用子庫下面班組或個人貨位，通過子庫轉(zhuǎn)移方式轉(zhuǎn)移到原領(lǐng)用庫，單據(jù)號為員工編號 Dr：庫存（材料） 標(biāo)準(zhǔn)成本Cr：管理費低耗品(管理部門、不細(xì)分) 標(biāo)準(zhǔn)成本或 Cr：銷售費用低耗品(銷售部門、不細(xì)分) 標(biāo)準(zhǔn)成本或 Cr：制造費用低耗品(生產(chǎn)部門、細(xì)分) 標(biāo)準(zhǔn)成本 （斜交胎制造部煉膠處、壓延、成型、裁斷、硫化、內(nèi)胎等處） （子午胎制造部成型、硫化、預(yù)備等處） （動力部門）第二種：不需沖減部門費用（原因是員工辭職；未到期歸還；退回修舊；已到期報廢），屬于正常現(xiàn)象，采用兩種以下方案：修舊：將退回的工量具從該部門費用子庫下面班組或個人貨位，通過子庫轉(zhuǎn)移方式轉(zhuǎn)移到”回收、修舊庫”，單據(jù)號為員工編號不產(chǎn)生會計分錄。游標(biāo)卡尺等特殊工量具管理，此類工量具發(fā)出時在財務(wù)上是記入公司管理費，采用以下方案部門、班組或個人領(lǐng)用游標(biāo)卡尺等物品時，從五金某子庫轉(zhuǎn)移至工量具室 會計信息同工量具發(fā)料系統(tǒng)外記錄游標(biāo)卡尺的去向游標(biāo)卡尺報廢時可直接帳戶別名發(fā)出不產(chǎn)生會計信息回收物品報廢處理時，將實物交精加工車間處理，在系統(tǒng)中不需進(jìn)行任何處理 五金庫其它物料（非工量具）的發(fā)放流程領(lǐng)用部門手工填寫領(lǐng)料單，經(jīng)主管簽字后持領(lǐng)料單到五金庫領(lǐng)料五金庫倉管員接領(lǐng)料單后，在系統(tǒng)中做帳戶別名發(fā)料處理：Dr:所選帳戶Cr:庫存材料領(lǐng)用部門退料時，五金倉管員在系統(tǒng)中做帳戶別名接收：Dr: 庫存材料Cr: 所選帳戶注：選擇帳戶別名時，一定要根據(jù)領(lǐng)用部門、用途、領(lǐng)用材料、工程項目編號等決定選用什么帳戶別名（系統(tǒng)已預(yù)設(shè)部份帳戶別名），若系統(tǒng)未設(shè)定你所需的帳戶別名，則請與財務(wù)部聯(lián)系。外協(xié)時，由工程部自行采購，按正常的采購流程做采購、接收、檢驗、入庫，之后再發(fā)料至領(lǐng)料部門；自制時，工程部安排加工計劃，并由五金庫發(fā)料至金加工車間進(jìn)行加工，加工完成后一部份直接發(fā)到生成車間使用，另一部份返回到五金庫（只有數(shù)量帳而沒有財務(wù)帳）； 解決方案要求：① 在系統(tǒng)中定義自制完成后的物料編碼。 1）外協(xié)解決方案：外協(xié)時不走采購流程。佳通提供部份材料流程：外協(xié)廠領(lǐng)料時，倉庫按帳戶別名發(fā)料（注意領(lǐng)料單上是否有項目編號），外協(xié)回來時，財務(wù)按發(fā)票記入費用（維修費）；倉庫根據(jù)是否對應(yīng)項目，選擇”非標(biāo)件雜項入庫”帳戶別名接收入庫（不產(chǎn)生會計信息），只對數(shù)量進(jìn)行管理。 解決方案Oracle的庫存管理系統(tǒng)提供了兩種盤點方式:周期盤點:主要應(yīng)用于不定期、局部、小范圍的有選擇性的盤點，盤點的頻率較高。盤點頻率比較低，一般多在年終進(jìn)行。實物盤點盤點工作和盤點調(diào)整工作可以分離。不影響財務(wù)帳面庫存。 進(jìn)口、國內(nèi)同時采購業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及需求目前存在同一種物料由國內(nèi)采購的同時，也有進(jìn)口采購情況，具體運作情況如下：計劃：以同一物料進(jìn)行計劃生產(chǎn)：以生產(chǎn)過程中不區(qū)分進(jìn)口還是國內(nèi)采購部：國內(nèi)或進(jìn)口均有多家供應(yīng)商，價格差異較大，視為同一物料進(jìn)行采購財務(wù)部：視為兩種物料，不同的標(biāo)準(zhǔn)成本，PPV差異較大倉庫：視為兩種物料進(jìn)行管理，實物與帳分開管理技術(shù)部：將其視為同一物料（在BOM不區(qū)分國內(nèi)或進(jìn)口）國外或國內(nèi)原材料分不同產(chǎn)地如何區(qū)分（用批號控制）解決方案考慮到整個運作的流暢性，防止配方、計劃、生產(chǎn)等過程脫節(jié)現(xiàn)象的發(fā)生，建議國內(nèi)與進(jìn)口采購使用同一物料編碼在系統(tǒng)中設(shè)立保稅原材料庫、國內(nèi)原材料庫在系統(tǒng)中指定物料的產(chǎn)品系列分類在系統(tǒng)中設(shè)定產(chǎn)品系列會計分類科目（根據(jù)物料系列分類指定PPV和IPV差異科目）子庫存系列分類子庫存科目IPV科目PPV科目其它科目天然膠500015100152001其它500025100252002技術(shù)部以同一物料編碼進(jìn)行配方管理（BOM上不區(qū)進(jìn)口與國內(nèi)）計劃部以同一物料進(jìn)行MRP運算，從MRP工作臺下達(dá)采購計劃采購部根據(jù)實際情況，決定是進(jìn)口還是國內(nèi)采購生產(chǎn)過程中，視其具體情況，決定是領(lǐng)用國內(nèi)還是進(jìn)口材料 進(jìn)口或國內(nèi)同一原材料如果要區(qū)分不同產(chǎn)地，用批號控制（在物料屬性中指定），入庫時以供應(yīng)商名稱簡寫作為批號標(biāo)識，出庫時也按實際領(lǐng)用情況，選用相應(yīng)的批號出庫，其批號規(guī)則為（供應(yīng)商漢語拼音簡寫+供應(yīng)商名稱簡寫+年月日+當(dāng)日序號）如：CX慈溪0104231 CX慈溪0104232ML馬來西亞0105111 佳井胎生產(chǎn)入庫、銷售業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及需求目前佳井胎生產(chǎn)入庫時，財務(wù)部不做帳，在月底根據(jù)佳井胎出庫做帳解決方案系統(tǒng)設(shè)置：在系統(tǒng)中定義帳戶別名”佳井胎生產(chǎn)入庫”（該別名對應(yīng)的科目可以是任何科目，因為并不對它產(chǎn)生會計分錄）在系統(tǒng)中設(shè)置”CP05：佳井胎生產(chǎn)成品庫”（該子庫是費用類，它對應(yīng)的科目應(yīng)是委外加工等科目）在系統(tǒng)中定義”GT_從費用庫調(diào)撥至資產(chǎn)庫”職責(zé)（它對應(yīng)預(yù)置文件的”費用至資產(chǎn)轉(zhuǎn)移”屬性為”是”）在系統(tǒng)中定義”GT_佳井胎銷售”職責(zé)（它對應(yīng)預(yù)置文件的”保留”屬性為”否”）系統(tǒng)流程：佳井胎生產(chǎn)入庫時（每天或隨時），以正常的庫存職責(zé)登錄系統(tǒng)，執(zhí)行帳戶別名接收（”佳井胎生產(chǎn)入庫”）,接收到”CP05佳井胎生產(chǎn)成品庫”不生產(chǎn)會計信息佳井胎銷售時（每天或隨時），以”GT_佳井胎銷售”職責(zé)登錄系統(tǒng)，執(zhí)行正常的銷售流程（錄入、預(yù)定、挑選發(fā)放、發(fā)貨確認(rèn)、庫存鏈接、應(yīng)收鏈接等）。銷售提供現(xiàn)包裝物有四種類型：PVCPVC+紙+線鍍銀鐳射包裝材料存放在系統(tǒng)成品輔助材料子庫。包裝材料出庫通過帳戶別名出庫，具體領(lǐng)用數(shù)量由倉庫自定。在月底由銷售統(tǒng)計各中心本月采購斜交胎包裝量，財務(wù)根據(jù)銷售提供數(shù)量統(tǒng)計出本月銷售給各中心包裝物金額。 庫存報表和查詢Oracle的庫存管理系統(tǒng)提供多種查詢功能和多種報表. 各部門可以在電腦上直接查詢自己要了解的情況，真正做到了信息的共享。 已解決和未解決的問題 已解決的問題 未解決的問題