【正文】 部部 門門 經經 理理 ， 并并 通通 知知 業(yè)業(yè) 務務 經經 辦辦 人人 ， 采采 取取 相相 應應 補補 救救 措措 施施 ；； 5．． 9 票票 據(jù)據(jù) 發(fā)發(fā) 生生 丟丟 失失 ， 丟丟 失失 人人 應應 立立 即即 向向 財財 務務 部部 門門 報報 告告 ， 財財 務務 部部 門門經經 理理 應應 立立 即即 派派 出出 納納 辦辦 理理 掛掛 失失 止止 付付 手手 續(xù)續(xù) ， 同同 時時 在在 3日日 內內 按按 規(guī)規(guī) 定定 派派 人人 向向 法法院院 申申 請請 辦辦 理理 公公 示示 催催 告告 手手 續(xù)續(xù) 。 6．． 2 公公 司司 資資 金金 使使 用用 由由 財財 務務 經經 理理 根根 據(jù)據(jù) 資資 金金 收收 支支 計計 劃劃 予予 以以 安安 排排 ， 并并按按 本本 制制 度度 規(guī)規(guī) 定定 的的 審審 批批 權權 限限 予予 以以 審審 批批 。 由由 財財 務務 經經 理理 提提 出出 調調 整整 計計 劃劃 報報 財財 務務 總總 監(jiān)監(jiān) 審審 核核 ， 總總 經經 理理 批批 準準 。 6．． 5 出出 納納 人人 員員 每每 天天 下下 班班 前前 必必 須須 將將 當當 日日 發(fā)發(fā) 生生 的的 貨貨 幣幣 收收 支支 業(yè)業(yè) 務務 發(fā)發(fā) 生生額額 及及 余余 額額 報報 告告 財財 務務 經經 理理 ， 每每 周周 完完 了了 的的 次次 周周 星星 期期 一一 向向 財財 務務 經經 理理 、 財財 務務 總總監(jiān)監(jiān) 和和 總總 經經 理理 報報 送送 貨貨 幣幣 資資 金金 變變 動動 情情 況況 表表 。 7．． 5 出出 納納 未未 按按 時時 清清 理理 票票 據(jù)據(jù) ， 票票 據(jù)據(jù) 到到 期期 未未 及及 時時 兌兌 現(xiàn)現(xiàn) 造造 成成 損損 失失 ， 由由出出 納納 承承 擔擔 賠賠 償償 責責 任任 。 ※※ 承承 擔擔 其其 他他 責責 任任 是是 指指 承承 擔擔 行行 政政 責責 任任 和和 刑刑 事事 責責 任任 。 8．． 2 檢檢 查查 方方 式式 ：： 定定 期期 或或 不不 定定 期期 檢檢 查查 8．． 3 監(jiān)監(jiān) 督督 檢檢 查查 內內 容容 （（ 1）） 貨貨 幣幣 資資 金金 業(yè)業(yè) 務務 相相 關關 崗崗 位位 及及 人人 員員 的的 設設 置置 情情 況況 ；； （（ 2）） 貨貨 幣幣 資資 金金 授授 權權 批批 準準 制制 度度 的的 執(zhí)執(zhí) 行行 情情 況況 ；； （（ 3）） 財財 務務 印印 章章 的的 保保 管管 情情 況況 ；； （（ 4）） 票票 據(jù)據(jù) 保保 管管 情情 況況 。 1．． 2 適適 用用 范范 圍圍 （（ 1）） 本本 制制 度度 適適 用用 于于 公公 司司 在在 正正 常常 生生 產產 經經 營營 過過 程程 中中 持持 有有 以以 備備 出出 售售 的的 、或或 為為 了了 出出 售售 仍仍 處處 在在 生生 產產 過過 程程 中中 的的 、 或或 將將 在在 生生 產產 過過 程程 或或 提提 供供 勞勞 務務 過過 程程 中中耗耗 用用 的的 存存 貨貨 管管 理理 ；； （（ 2）） 存存 貨貨 管管 理理 包包 括括 計計 劃劃 、 采采 購購 與與 生生 產產 、 保保 管管 、 發(fā)發(fā) 出出 、 盤盤 點點 、 記記錄錄 和和 報報 告告 ；； （（ 3）） 公公 司司 的的 控控 股股 子子 公公 司司 參參 照照 執(zhí)執(zhí) 行行 。 崗崗 位位 分分 工工 與與 授授 權權 批批 準準 2．． 1 不不 相相 容容 崗崗 位位 分分 離離 （（ 1）） 存存 貨貨 的的 采采 購購 、 驗驗 收收 與與 付付 款款 分分 離離 ；； （（ 2）） 存存 貨貨 的的 保保 管管 與與 清清 查查 分分 離離 ；； （（ 3）） 存存 貨貨 的的 銷銷 售售 與與 收收 款款 分分 離離 ；； （（ 4）） 存存 貨貨 處處 置置 的的 申申 請請 與與 審審 批批 、 審審 批批 與與 執(zhí)執(zhí) 行行 分分 離離 ；； （（ 5）） 存存 貨貨 業(yè)業(yè) 務務 的的 審審 批批 、 執(zhí)執(zhí) 行行 與與 相相 關關 會會 計計 記記 錄錄 分分 離離 ；； （（ 6）） 公公 司司 內內 不不 得得 由由 同同 一一 部部 門門 或或 個個 人人 辦辦 理理 存存 貨貨 的的 全全 過過 程程 業(yè)業(yè) 務務 。 2．． 3 業(yè)業(yè) 務務 歸歸 口口 辦辦 理理 （（ 1）） 存存 貨貨 的的 采采 購購 由由 采采 購購 部部 門門 辦辦 理理 ；； （（ 2）） 存存 貨貨 的的 質質 量量 由由 質質 量量 部部 門門 辦辦 理理 驗驗 收收 ；； （（ 3）） 存存 貨貨 的的 數(shù)數(shù) 量量 驗驗 收收 、 保保 管管 、 發(fā)發(fā) 出出 、 保保 管管 由由 倉倉 儲儲 部部 門門 辦辦 理理 ；； （（ 3）） 付付 款款 和和 會會 計計 記記 錄錄 由由 財財 務務 部部 門門 辦辦 理理 ；； （（ 4）） 公公 司司 未未 經經 授授 權權 的的 機機 構構 或或 人人 員員 ， 不不 得得 辦辦 理理 存存 貨貨 業(yè)業(yè) 務務 。 2．． 4．． 2 倉倉 儲儲 部部 門門 （（ 1）） 數(shù)數(shù) 量量 驗驗 收收 、 保保 管管 存存 貨貨 ；； （（ 2）） 按按 發(fā)發(fā) 貨貨 指指 令令 （（ 領領 料料 單單 或或 發(fā)發(fā) 貨貨 單單 ）） 發(fā)發(fā) 貨貨 ；； （（ 3）） 對對 存存 貨貨 的的 收收 、 發(fā)發(fā) 、 存存 進進 行行 記記 錄錄 和和 報報 告告 。 2．． 4．． 4 審審 計計 部部 門門 （（ 1）） 對對 存存 貨貨 的的 采采 購購 合合 同同 進進 行行 審審 計計 。 2．． 5．． 2 審審 批批 權權 限限 項項 目目 審審 批批 人人 審審 批批 權權 限限 采采 購購 政政 策策 總總 經經 理理 （（ 1）） 制制 定定 和和 修修 訂訂 ；； （（ 2）） 以以 總總 經經 理理 辦辦 公公 會會 議議 形形 式式 審審 定定 。 采采 購購 作作 業(yè)業(yè) 計計 劃劃 公公 司司 授授 權權 審審 批批 人人 （（ 1）） 按按 公公 司司 授授 權權 范范 圍圍 審審 批批 。 存存 貨貨 發(fā)發(fā) 出出 公公 司司 授授 權權 審審 批批 人人 （（ 1）） 按按 公公 司司 授授 權權 范范 圍圍 審審 批批 。 戰(zhàn)戰(zhàn) 略略 性性 采采 購購 和和 生生 產產 董董 事事 會會 （（ 1）） 重重 大大 金金 額額 審審 批批 ；； （（ 2）） 授授 權權 總總 經經 理理 審審 批批 。 2．． 5．． 3 審審 批批 方方 式式 （（ 1）） 重重 大大 戰(zhàn)戰(zhàn) 略略 性性 采采 購購 與與 生生 產產 ， 經經 董董 事事 會會 決決 議議 后后 ， 由由 董董 事事 長長 審審 批批 ；； （（ 2）） 采采 購購 政政 策策 （（ 包包 括括 庫庫 存存 限限 額額 、 采采 購購 方方 式式 的的 選選 擇擇 、 經經 濟濟 批批 量量 等等 此資料來自 企業(yè) ()，大量的管理資料下載 20 政政 策策 性性 事事 項項 ）） 和和 月月 度度 采采 購購 計計 劃劃 、 由由 總總 經經 理理 召召 開開 總總 經經 理理 辦辦 公公 會會 議議 或或 授授 權權總總 經經 理理 決決 定定 ， 并并 以以 文文 件件 或或 其其 他他 形形 式式 下下 達達 執(zhí)執(zhí) 行行 ；； （（ 3）） 存存 貨貨 業(yè)業(yè) 務務 的的 其其 他他 事事 項項 審審 批批 ， 在在 業(yè)業(yè) 務務 單單 或或 公公 司司 設設 定定 的的 審審 批批 單單上上 簽簽 批批 。 存存 貨貨 取取 得得 、 驗驗 收收 與與 入入 庫庫 控控 制制 3．． 1 采采 購購 存存 貨貨 控控 制制 3．． 1．． 1 采采 購購 控控 制制 程程 序序 圖圖 月度物資需求計劃 總經理審批 此資料來自 企業(yè) ()，大量的管理資料下載 21 NO YES YES NO YES NO YES 3．． 1．． 2 內內 控控 要要 求求 業(yè)業(yè) 務務 操操 作作 操操 作作 人人 控控 制制 要要 求求 物物 資資 需需求求 計計 劃劃 生生 產產 部部 門門 計計 劃劃 員員 （（ 1）） 每每 月月 28 日日 根根 據(jù)據(jù) 下下 月月 銷銷 售售 計計 劃劃 、 生生 產產 計計 劃劃 和和 物物 資資 消消 耗耗 定定 額額 編編 制制物物 資資 需需 求求 計計 劃劃 ；； （（ 2）） 根根 據(jù)據(jù) 總總 經經 理理 指指 令令 下下 達達 、 調調 整整 和和 修修 改改 需需 求求 計計 劃劃 。 材材 料料 作作業(yè)業(yè) 計計 劃劃 采采 購購 計計 劃劃 員員 （（ 1）） 根根 據(jù)據(jù) 物物 料料 管管 理理 系系 統(tǒng)統(tǒng) 采采 購購 提提 示示 和和 月月 度度 物物 資資 需需 求求 計計 劃劃 ， 編編 制制 采采 購購 作作業(yè)業(yè) 計計 劃劃 ；； （（ 2）） 按按 授授 權權 報報 審審 批批 人人 批批 準準 后后 ， 將將 采采 購購 作作 業(yè)業(yè) 單單 下下 達達 采采 購購 員員 ；； （（ 3）） 采采 購購 作作 業(yè)業(yè) 計計 劃劃 分分 送送 倉倉 庫庫 、 財財 務務 等等 部部 門門 。 制訂采購作業(yè)計劃 授權審批人審批 是否批準 是否批準 供應商 發(fā)貨 選擇供應商 驗收 是否合格 財務結算 比價、洽談、簽約 此資料來自 企業(yè) ()，大量的管理資料下載 22 選選 擇擇 供供應應 商商 采采 購購 員員 （（ 1）） 尋尋 找找 供供 應應 商商 以以 保保 證證 ：： ①① 供供 應應 物物 料料 順順 暢暢 ；； ②② 進進 料料 品品 質質 穩(wěn)穩(wěn) 定定 ；； ③③ 交交 貨貨 數(shù)數(shù) 量量 符符 合合 ；； ④④ 交交 貨貨 期期 準準 確確 ；； ⑤⑤ 各各 項項 工工 作作 協(xié)協(xié) 調調 。 生生 產產 、 技技 術術 、 質質 量量 、采采 購購 、 保保 管管 、 財財 務務 部部 門門 （（ 1）） 制制 訂訂 選選 擇擇 主主 要要 供供 應應 商商 評評 審審 標標 準準 ， 包包 括括 ：： ①① 供供 貨貨 歷歷 史史 ；； ②② 供供 貨貨 能能 力力 和和 頻頻 率率 ；； ③③ 產產 品品 質質 量量 及及 質質 量量 控控 制制 能能 力力 ；； ④④ 服服 務務 水水 平平 ；； ⑤⑤ 財財 務務 及及 信信 用用 狀狀 況況 ；； ⑥⑥ 管管 理理 規(guī)規(guī) 范范 ；； ⑦⑦ 來來 自自 其其 他他 客客 戶戶 的的 評評 價價 。 （（ 3）） 定定 期期 對對 供供 應應 商商 優(yōu)優(yōu) 化化 ， 將將 不不 合合 格格 供供 應應 商商 剔剔 出出 供供 應應 商商 清清 單單 。 審審 計計 部部 門門 （（ 1）） 單單 項項 10 萬萬 元元 以以 上上 的的 大大 宗宗 采采 購購 ， 在在 合合 同同 簽簽 署署 前前 進進 行行 審審 計計 ， 在在 審審批批 單單 上上 簽簽 署署 書書 面面 意意 見見 ；； （（ 2）） 重重 點點 審審 計計 合合 同同 的的 采采 購購 方方 式式 選選 擇擇 是是 否否 合合 理理 、 供供 應應 商商 是是 否否 合合 格格 、 采采購購 價價 格格 是是 否否 合合 理理 等等 。 授授 權權 審審 批批 人人 （（ 1）） 按按 授授 權權 審審 簽簽 合合 同同 。 （（ 2）） 按按 授授 權權 審審 簽簽 合合 同同 。 驗驗 收收 質質 量量 檢檢 驗驗 員員 （（ 1）） 制制 定定 需需 質質 檢檢 的的 材材 料料 清清 單單 ；； （（ 2）） 對對 需需 質質 量量 檢檢 驗驗 的的 材材 料料 ， 接接 到到 質質 檢檢 通通 知知 后后 立立 即即 進進 行行 質質 量量 檢檢 驗驗 ；； （（ 3）） 出出 具具 質質 檢檢 報報 告告 或或 在在 收收 料料 單單 上上 標標 明明 質質 檢檢 結結 果果 ：： ““ 合合 格格 ”” 或或 ““ 不不 合合格格 ”” ；； （（ 4）） 對對 不不 符符 合合 質質 量量 要要 求求 的的 材材 料料 提提 出出 處處 理理 意意 見見 ；； （（ 5）） 對對 不不 符符 質質 量量 要要 求求 的的 材材 料料 加加 以以 顯顯 著著 標標